Сутність, форми і роль кредиту в сучасній економіці

МІНІСТЕРСТВО  ОСВІТИ І НАУКИ УКРАЇНИ

ОДЕСЬКИЙ  ДЕРЖАВНИЙ ЕКОНОМІЧНИЙ УНІВЕРСИТЕТ 
 
 
 
 

Кафедра загальної економічної теорії 
 
 
 

КУРСОВА РОБОТА

з теми:

« Сутність, форми і роль кредиту в сучасній економіці» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Одеса 2008

Содержание 

Вступление………………………………………………………………………. 3  

1. Кредит как  экономическая категория, его сущность……………………......... 4

  1.1. Общие условия и экономические факторы необходимости кредита….......4   

  1.2. Сущность кредита……………………………………………………………..6                                                               

2. Основные формы и роль кредита……………………………………..……9

   2.1. Формы кредита……………………………………………………………..9

   2.2. Роль кредита…………………………………………….…………………..21 

3. Кредит и кредитная система Украины…..................................................25

   3.1. Сущность кредитной системы и её структура……………………………..25

  3.2. Динамика кредитных вкладов  в экономику Украины…………..........31

Заключение……………………………………………………………………….35

Список использованных источников…………………………………………..36 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

       В своей курсовой работе я обратилась к теме "Сущность, формы и роль кредита в современной экономике" неслучайно. Кредит относится к числу важнейших категорий экономической  науки. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление новых предприятий малого и среднего бизнеса, внедрение новых технологий и видов предпринимательской деятельности.

     Кредит необходим для поддержки беспрерывного кругооборота фондов предприятий, реализации результатов производства, приобретающее особое значение в рыночных условиях. Большинство субъектов хозяйствования нуждаются в кредитах, чтобы компенсировать временной разрыв между производственным циклом и периодом реализации продукции. Кроме того, необходимость кредита связанна с особенностями кругооборота индивидуальных капиталов: одни субъекты хозяйствования накапливают временно свободные средства, а другие требуют таких средств. Потребность в оборотных средствах может внезапно вырасти, что и предопределяет необходимость получения кредита.

        Говоря об важности кредита,  нельзя не упомянуть,что в Украине существуют некоторые проблемы в кредитной сфере. Поэтому необходимо уделять большое внимание проблеме кредита, так как экономическое состояние страны  в  значительной мере зависит от состояния кредитно-денежной системы.

       Все это   заставило  меня  обратиться  к  данной  теме  и рассмотреть вопросы сущности кредита, его формы и роль  в  современной экономике.

      Изучению кредита  посвящено множество работ экономистов. В своей курсовой работе я использовала работы Мочерного С. В. ,Климко Г. Н. , Савлука М. І., Иванова В. М и др., а также данные Национального банка Украины. 
 

Кредит  как экономическая  категория, его сущность.

1.1. Общие условия и экономические факторы необходимости кредита

     Кредит  существовал не всегда. Он возник на определенном этапе развития общества. Его изобретение считается одним  из самых гениальных открытий человечества наряду  с изобретением денег. Причины  его возникновения необходимо искать  в первую очередь не в сфере производства,  а в сфере обмена, где продавцы товаров противостоят друг другу как собственники, как юридически самостоятельные лица.

     Когда товарно–денежные отношения становились  более – менее регулярными, взаимоотношения между товаропроизводителями иногда принимали особый характер: продавцу необходимо было продавать товар, а у покупателя не было денег, что бы его купить (так как он еще не произвел свой товар или произвел, но не продал по тем или иным причинам). При таких условиях акт купли – продажи товара не мог произойти. И тут случайно, как и многие изобретения человечества, был изобретен кредит – при наличии доверия продавца к покупателю товар был продан с отсрочкой платежа, в кредит. Таким образом, кредит произошел и развивался на основе функции денег как средства обращения. С его происхождением деньги, кроме функции меры стоимости и средства платежа, стали выполнять и функцию средства обращения, одной из характеристик которой является разрыв во времени между передачей товара и денег из рук в руки. Итак, кредит облегчал реализацию товаров. Именно в этом и состоит наиболее распространенная причина необходимости кредита, но позже кредит развивался, и необходимость в нем  стала обуславливаться не только потребностями сферы обмена, но и других сфер общественного воспроизводства – производства, потребления.

     В условиях современного развития товарного  производства состояние экономических  связей не только в пределах одного государства, но и во всем мире  очень усложнилось. При таких условиях его даже невозможно представить без кредита, ведь вследствие специализации производителей на определенные товары  и вызванного этим кооперирования, общественное производство превратилось в своем роде в огромную замкнутую цепь тесно связанных между собой товарно-денежными отношениями звеньев – товаропроизводителей, продавцов, потребителей. И наименьшее нарушение в любом из этих звеньев может привести к тому, что может быть нарушен нормальный обмен товарами между отдельными участниками товарно-денежных отношений, т. е. эта цепь может «разорваться». Поэтому общество должно иметь в своем распоряжении такие экономические инструменты, с помощью которых можно было бы предотвращать перебои в сфере общественного производства и воспроизводства. Одним из самых важных таких инструментов и стал кредит. Отсюда существование товарного производства и связанного с ним товарного оборота является наиболее общей экономической причиной необходимости кредита.¹

     В условиях рыночной экономики кредит приобретает всеобщий характер, становится обязательным атрибутом предпринимательской деятельности. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление новых предприятий малого и среднего бизнеса, внедрение новой техники, современных технологий.

     Необходимость кредита тесно связана с особенностями  кругооборота капиталов, которые находятся  в распоряжении субъектов хозяйствования. А именно, кредит необходим для  поддержки беспрерывности кругооборота капиталов действующих хозяйственных формирований, обслуживать процесс реализации продуктов производства, что приобретает особенное значение в период становления рыночных отношений. Большинство предприятий нуждаются в ссудах, что бы компенсировать временный разрыв между производственным циклом и процессом реализации продукции, то есть между оплатой текущих издержек и поступлением выручки. Следовательно, причина, которая обуславливает необходимость кредита – это колебание потребностей в оборотных средствах, а также возникновение потребности в воспроизводстве основного капитала действующего предприятия. Также необходимость кредита обусловлена тем, что в процессе кругооборота индивидуальных капиталов одни субъекты хозяйствования накапливают временно свободные средства, а другие – нуждаются в этих средствах. Кредит способствует разрешению противоречий между возможным временным «замораживанием» средств и необходимостью их использования.

     Все это свидетельствует о том, что  без кредита нормальное функционирование товарного производства, товарного  оборота и потребления в современном обществе невозможно. Кредит стал обязательным атрибутом хозяйствования. «Покупай сейчас, плати потом», - такой принцип кредитного хозяйства, как называют современную экономику, которая вся пронизана кредитными отношениями. 

1.2. Сущность кредита

     В экономической теории на протяжении нескольких столетий велись дискуссии  по поводу вопросов, связанных с  сущностью кредита. Эти дискуссии  продолжаются до сих пор. Наиболее распространенными  в экономической литературе являются два подхода  к определению сущности кредита:

• отождествление кредита с ценностью, которая передается одним экономическим субъектом другому в ссуду. При таком подходе  внимание исследователя смещается на саму ссуду, ее правовую форму, что обуславливает искажение экономического содержания кредита.
• Отождествление кредита с определенным видом экономических отношений, связанных с обратным предоставлением ресурсов и погашением возникающих в связи с этим обязательств. Достоинство её в том, что практически охватываются все виды кредитных отношений, и не только те, которые возникают в связи с движением ссудного капитала, но и те, которые связаны с реализацией товаров с отсрочкой их оплаты, предоплатой, операциями со сбережениями населения и др. Такой подход дает возможность более глубоко исследовать экономические аспекты кредита, экономические факторы его существования, основы и закономерности его движения. Поэтому это подход в современной литературе преобладает. Он и положен в основу исследования кредита как экономического явления в данной работе.

     Если  под кредитом понимаются определённые взаимоотношения, то применение терминов "выдача" или "погашения кредита" неуместно. В самом деле, можно  ли передать взаймы отношения с последующим  их возвратом?  Наверное,  использование  понятий "выдача ссуды" или "погашение ссуды" более удачны для использования. Что касается других сфер кредитных отношений, то здесь речь может идти не о представлении ссуд, а о возникновении задолженности и её последующим погашении. Но дело не только в предпочтительности применения того или иного термина, сколько в том, что тем самым подчёркивается обоснованность понимания кредита как определённых экономических отношений. Таким образом, по своей сути кредит – это отношения, которые возникают между экономическими субъектами по поводу возвратного движения ссуженной стоимости.

     Рассматривая  кредит как экономическую категорию, необходимо обращать внимание на такие  основы кредита:

• кредит – это специфический тип экономических отношений;
• экономической основой кредита является мобилизация и накопление временно свободных денежных средств и формирование из них ссудного капитала;
• кредитование – это акт передачи кредитором определенной суммы капитала во временное пользование заемщику на условиях возвратности и платности.

Если  обобщить эти признаки кредита, то можно  дать такое определение:   кредит – это система экономических  отношений, которые возникают между  кредитором и заемщиком по поводу мобилизации временно свободных  средств и их использование на условиях возвратности и платности.

      Кредит  обеспечивает трансформацию денежного  капитала в ссудный капитал и  отображает отношения между кредитором (юридическое или физическое лицо, в распоряжении которого находятся  свободные средства) и заемщиком (юридическое или физическое лицо, которое получает во временное пользование средства). Специфика кредитных отношений состоит в том, что субъекты кредита могут быть как кредиторами, так и заемщиками.

      Кредит, как специфический вид экономических  отношений, имеет свои особенности:

• при получении ссуды заемщик только реализует право временного пользования полученными средствами (объект кредита остается собственностью кредитора);
• субъекты кредита могут поочередно выступать как в роли кредитора, так и в роли заемщика;
• заемщик обязан предоставить кредитору экономические и юридические гарантия возвращения ссуды;
• характерной чертой кредита является оплата процентов за пользование ссудой;
• кредитные отношения реализуются тогда, когда совпадают экономические интересы кредитора и заемщика относительно конкретных параметров ссуды: ее целевое предназначение, обеспечение, термин кредитования и величина ссудного процента.

     Все перечисленные особенности отличают кредит от других экономических (стоимостных) категорий, обуславливают его специфику.