Сутність, форми і роль кредиту в сучасній економіці

     Одним из аспектов воздействия кредита  на экономические процессы является его роль в экономии издержек обращения. Кредит способствует сокращению затрат на организацию денежного оборота в масштабах всего общества, удешевляет всю систему денежного обращения.

     Велика  роль кредита в социальной сфере, социальный потенциал которого раскрывается во многих аспектах его функционирования. По сути, все ссуды имеют социальную направленность, так как на их основе повышается эффективность общественного воспроизводства и соответственно более полно удовлетворяются потребности общества, возрастает жизненный уровень населения. Являясь одним из факторов внедрения прогрессивной техники и технологии, кредит способствует сокращению тяжелого и малоквалифицированного труда, росту производительности общественного труда и доходов трудящихся.

     В условиях развития процесса интеграции экономики Украины в мировую  экономическую систему возрастает роль кредита во внешнеэкономическом обороте. Кредит создает благоприятные условия для развития международных экономических связей, позволяет осуществлять импорт товаров при пассивном торговом балансе, способствует увеличению экспорта товаров, является важным фактором развития международного разделения труда.

     Кредит  объективно служит необходимым источником формирования основных и оборотных средств хозяйствующих субъектов, т. е. использование кредита наряду с собственными средствами является нормальным моментом в деятельности предприятий. Благодаря кредитным отношениям отпадает необходимость в обязательном накоплении собственных средств и происходит более быстрое вовлечение ресурсов в хозяйственный оборот за счет экономии времени при закупке сырья, материалов и т. п. Таким образом, способствуя непрерывности воспроизводственного процесса, кредит вместе с тем является фактором его ускорения. Степень воздействия кредита на скорость оборота фондов более заметна в сфере обращения, где вовлечение в оборот кредитных ресурсов позволяет ускорить платежи и тем самым прямо влияет на сокращение времени оборота.

     В силу своей сущности кредит тесно  взаимодействует со сбалансированностью экономики, являющейся важнейшим условием эффективности общественного производства. В частности, нормальное функционирование кредитных отношений в экономически обоснованных границах предполагает соблюдение равновесия между имеющимися в обществе временно свободными ресурсами и объемом перераспределяемых с помощью кредита средств.Взаимодействуя со сбалансированностью экономики, кредитные отношения непосредственно влияют на нее. Так, в рыночной экономике роль кредита проявляется в регулировании, т. е. поддержании или оптимизации пропорций общественного производства. Кредитная форма перераспределения валового национального продукта и национального дохода является завершающей. Она охватывает, наряду с финансовой формой, перераспределение между производственной и непроизводственной сферами, между отраслями производства и регионами.

     В настоящее время регулирующая роль кредита реализуется далеко не полностью. Активному участию кредита в регулировании отраслевых пропорций препятствует недостаточность развития рыночных принципов в экономике Украины. В частности, полностью не сформировался рынок ссудных капиталов, не создана кредитная система, адекватная рыночным отношениям, не завершен процесс демонополизации и децентрализации экономики и банковской системы, деятельность коммерческих банков по кредитованию общественного хозяйства еще не соответствует рыночным принципам. Регулирующее воздействие кредита на воспроизводственные пропорции осложняется также вследствие кризиса производства и развития инфляционных процессов. В этих условиях кредитное перераспределение приводит к переливу ссудных капиталов из сферы производства в сферу обращения, приводя к нарушению макроэкономической сбалансированности. При существующей высокой степени монополизма общественного производства и большом удельном весе централизованных кредитных ресурсов в источниках кредитных вложений коммерческих банков движение ссудных капиталов на свободной конкурентной основе в значительной степени затруднено и мало способствует выравниванию нормы прибыли в различных отраслях. Кредитование в больших размерах дефицита государственного бюджета нарушает обоснованную пропорцию между фондами накопления и потребления.

     В то же время на современном этапе  кредит является одним из факторов развития рыночных отношений. Как известно, при капитализме периода свободной конкуренции кредит служил основой концентрации и централизации капитала, способствуя превращению частных предприятий в акционерные общества, а также образованию монополий. Тем самым кредит способствовал качественному развитию рыночных отношений, переходу их на новый организационный уровень. В современных условиях в результате акционирования государственных предприятий и банков кредит способствует децентрализации экономики и развитию рыночных отношений в Украине. Кроме того, участие кредита в становлении рынка в определенной мере реализуется через программы приоритетного кредитования негосударственных форм хозяйствования.

     Взаимодействие  кредита со сбалансированностью  экономики проявляется в его прямом влиянии и на товарно-денежную сбалансированность. С одной стороны, использование кредита в общественном хозяйстве с соблюдением всех принципов кредитования (без нарушения возвратности и т. д.) способствует увеличению производства товаров. Весьма важно, что в конкурентных условиях и при коммерческой направленности деятельности банков ссуды выдаются предприятиям, у которых производство организовано более эффективно и чьи товары пользуются спросом. Тем самым кредит стимулирует расширение производства товаров, в которых нуждается общество, т. е. способствует расширению емкости рынка с позиции предложения. Однако стимулирующее воздействие кредита на эффективность производства в настоящее время, как уже отмечалось, значительно ослаблено вследствие неразвитости рыночных отношений и экономического кризиса.

     С другой стороны, кредит является одним  из основных регуляторов совокупного денежного оборота, а посредством последнего внутрихозяйственного оборота каждого субъекта экономической деятельности и оборотов денежных доходов населения. Вследствие этого кредит способствует расширению емкости рынка с позиции спроса. Этот аспект роли кредита в рыночных условиях чрезвычайно важен и обусловлен тем обстоятельством, что денежные знаки и платежные средства, обращающиеся в современных денежных системах, имеют кредитный характер. Выполняемую кредитом функцию замещения наличных денег кредитными операциями можно назвать денежной, так как движение кредита непосредственно воздействует на денежную массу, находящуюся в обращении. Реализация данной роли кредита осуществляется посредством централизованного регулирования оборота денег через кредитную сферу с использованием нормы обязательных резервов, учетной ставки и т. д.

     Необходимо  учитывать, что кредитная и денежная сферы характеризуются единством, вследствие чего денежные отношения в свою очередь существенно влияют на кредитные. Возвратное движение кредита значительно осложняется в случае замедления денежного оборота или его расстройства, вызванного инфляцией. Так, замедление движения денег вследствие, например, взаимных неплатежей между предприятиями ведет к вовлечению в хозяйственный оборот излишних кредитов и значительному повышению риска их невозврата. В условиях инфляции происходит ускорение оборота кредита за счет перераспределения кредитных ресурсов в сферу обращения, что способствует росту избыточной денежной массы. Ухудшается структура кредитных вложений за счет резкого снижения удельного веса долгосрочных кредитов, что оказывает негативное пролонгированное воздействие на воспроизводственную структуру.² 

     Кредит  и кредитная система Украины

3.1Сущность кредитной системы и её структура

     Кредитная система – это совокупность кредитных отношений и никто институтов, которые реализуют эти отношения. Кредитные отношения возникают по поводу мобилизации временно свободных денежных средств предприятий, организаций, государства, населения и использования этих средств на условиях возвратности и  платности для удовлетворения экономических и социальных потребностей общества. Через кредитную систему реализуется сущность и функции кредита.

     Современная кредитная система — это совокупность кредитно-финансовых институтов, которые действуют на рынке ссудных капиталов и осуществляют аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала.

   Структура кредитной системы может быть представлена следующей схемой:

   

                          

   

     
 

   

   

     

     
 
 
 

  Эволюция  кредитной системы в последние  десятилетия приобрела ускоренный характер и происходит в следующих направлениях:

  1. Интернационализация  финансовых услуг и глобализация  банковского дела, что привело  к ужесточению конкуренции и  созданию финансовых  конгломератов  с огромными капиталами.

  2. Дерегулирование финансово-кредитного сектора экономики – снятие многочисленных запретов и ограничений на предоставление финансовых услуг.

  3. Возникновение  новых финансово-кредитных институтов  и новых видов услуг.

  4. Революция  в технологии предоставления  финансовых услуг.

  5. Универсализация  предоставления финансовых услуг,  а с другой стороны – широкое  развитие специализированных финансовых  институтов.

     Главным звеном кредитной системы являются банки. Совокупность разнообразных  видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи составляют банковскую систему – основную составную часть кредитной системы. Поэтому в некоторой литературе понятие кредитной системы отождествляют с понятием банковской системы.

         В странах с рыночной экономикой  функционирует банковская система двух уровней. На первом, высшем уровне находится центральный банк, а на втором, низшем уровне – коммерческие и специальные банки (ипотечные, инновационные) и другие небанковские финансово-кредитные институты, которые функционируют в разных сферах деятельности.

      В соответствии с Законом Украины  “О банках и банковской деятельности”,  банковская система Украины является  двухуровневой и состоит из  Национального банка Украины  и его подразделений и коммерческих  банков разных видов и форм  собственности, специализации и территориального статуса. Двухуровневый принцип построения банковской системы основывается на организации отношений между банковскими учреждениями как по горизонтали, так и по вертикали. Отношения по горизонтали – это отношения равноправного партнерства между низовыми звеньями (коммерческими банками разных типов и видов),отношения по вертикали – это отношения между центральным банком страны как руководителем и управленческим центром и низовыми звеньями (коммерческими банками).

     В Украине центральным банком страны является Национальный банк Украины (НБУ),который организован в 1991 г. и представляет собой систему единого государственного банка. НБУ включает: центральный аппарат, расположенный в г. Киеве, Крымское республиканское и 24 областных управления. В настоящее время, деятельность НБУ регламентируется Законом Украины “О национальном банке Украины”, согласно которому³:

  - НБУ является центральным банком Украины, особым центральным органом государственного управления.

  - НБУ является государственной собственностью Украины и выступает выразителем интересов и задач государства в сфере регулирования экономики.

  - Уставной капитал НБУ составляет 10 млн. гривен и формируется за счёт государственных средств.

  - НБУ является экономически самостоятельным органом, который осуществляет расходы за счет собственных доходов.

  - НБУ не отвечает за обязательства органов государственной власти и других банков.

  - Основной функцией НБУ является обеспечение стабильности денежной единицы Украины.

  Функции НБУ:

  1. Определяет и проводит денежно-кредитную политику государства.

  2. Монопольно осуществляет эмиссию национальной валюты Украины и организовывает ее оборот.

  3. Выступает кредитором последней инстанции для банков и организовывает систему рефинансирования банков.

  4. Устанавливает для банков и других учреждений правила ведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности и пр.

  5. Определяет систему, порядок и формы платежей, в том числе между банками и финансово-кредитными учреждениями.

  6. Определяет направления развития современных электронных банковских технологий.

  7. Осуществляет банковское регулирование и надзор.

  8. Ведет реестр банков, их филиалов и представительств, валютных бирж и финансово-кредитных учреждений.

  9. Составляет платежный баланс, осуществляет его анализ и прогнозирование.

  10. Представляет интересы Украины в центральных банках других государств, международных банках и других кредитных учреждениях.