Вексельные системы расчетов

y">

       Таким образом, в отношении  правового регулирования вексельного  обращения сложилась устойчивая, комплексная система юридических  норм, отличительной чертой которой является самодостаточность, замкнутость и законченность.  

2. Операции  банков с векселями

      Операции с векселями – это  один из старейших видов деятельности  банков. Вексель представляют собой  ценную бумагу, в которой содержится обязательство уплатить определенную сумму в определенный день предъявителю векселя. В настоящее время векселя коммерческих банков являются как средством инвестиций, так и средством взаиморасчетов между организациями или физическими лицами. Кроме того, вексель может служить аналогом дорожного чека, в случае, если есть необходимость перевезти деньги из одной точки в другую, намного удобнее и безопаснее воспользоваться векселем, чем перевозить наличные средства. [12]

     Векселя коммерческих банков  могут использовать не только для привлечения заемных средств, но и для создания положительной кредитной истории, что повышает доверие к банку. Также векселя коммерческих банков, которые выпускаются в свободную продажу, являются своеобразной рекламой, которая демонстрирует надежность банка.

     Клиенты банков могут приобрести  векселя, сдать векселя на ответственное  хранение и предъявить их к  оплате, проверить векселя на  подлинность или получить кредит под имеющиеся у них векселя.

для оформления векселя со сроком платежа "по предъявлению" или размену векселей.

     Выделяют следующие вексельные  операции банков:

• Учет и переучет векселей банками;
• Выдача ссуд под залог векселей;
• Сопутствующие операции (авалирование векселей, домициляция, инкассирование).

 
 
 
 
 

2.1. Учет и переучет векселей банками

      Учет или дисконт – это операция  по приобретению банком векселя  до наступления по нему срока  платежа с перенесением на  банк как прав вексельного  кредитора, так и исполнения  кредиторских обязанностей. Данная  операция носит взаимно-возмездный характер.

       Возмездность со стороны банка  выражается во вручении банком  своему клиенту определенной суммы, так как клиент, передавая права кредитора по векселю, сам теряет статус такового. Сумма, выдаваемая банком клиенту, определяется суммой векселя и количеством времени, остающимся до срока платежа по нему.

       Возмездность со стороны клиента  состоит в согласии получить  не всю вексельную сумму, а  лишь ее часть, так как банк  соглашается приобрести вексель  до наступления срока платежа.

        Дисконтом называют и действия  по учету векселей, и сумму,  удерживаемую банком в свою  пользу. Банк, учитывающий вексель  в этом случае носит название  дисконтера, предъявляющий вексель  к учету – дисконтист или  дисконтант.

        Помимо учета векселей, существует и переучет (другими словами - пансионирование) векселей.

        Переучет векселей – это учет  коммерческим банком учтенных  им векселей в Центральном  или коммерческом банке, с более низкой учетной ставкой.

       Пансионирование – это операция, почти всегда пассивная для коммерческих банков, так как представляет собой куплю-продажу учтенных банком векселей другому банку или иному лицу, в роли которого обычно выступает Центральный Банк Российской Федерации. Дисконтером в операциях пансионирования является Банк России, дисконтистом – коммерческий банк-резидент Российской Федерации. Пансионированию могут быть подвергнуты лишь простые векселя предприятий-поставщиков, выставленные ими в пользу коммерческих банков.

        В России Центральный банк кредитует коммерческие банки либо по их заявкам (по ставке рефинансирования), либо через кредитные аукционы. Но более цивилизованный путь распределения кредитных средств - это переучет векселей, аккумулированных банками. Банк России разработал требования к векселям, принимаемым им к переучету. Прежде всего, Банк России принимает к переучету только простые векселя предприятий-поставщиков, выписанные на коммерческий банк, т.е. векселя переучитываются только тогда, когда предприятие-поставщик (а не покупатель) берет кредит в банке и оформляет свою задолженность векселем.  

2.2. Выдача  ссуд под залог векселей 

       Вексельный кредит может выдаваться банком и в форме ссуды под залог векселей. Под выдачей банком ссуды под залог векселей понимается такая операция, по которой банк выдает клиенту ссуду в денежной форме, а в обеспечение платежа принимает от него (заемщика) находящиеся в его распоряжении товарные векселя. [2]

     При выдаче ссуды под залог  векселей банк не входит в  число обязанных по векселю  лиц. Отличие этой ссуды от  учета векселей заключается в  следующем.           Во-первых, при залоге векселей  собственность на векселя банком  не переуступается, так как векселя только закладываются на определенный срок до наступления срока платежа. Во-вторых, ссуда под залог векселей выдается лишь в размере 60 – 90% номинальной стоимости векселя. В-третьих, возврат позаимствованных по открытому кредиту платежей осуществляется не плательщиком, как это бывает при учете векселей, а путем получения выданной суммы непосредственно от заемщика. Если клиент неплатежеспособен, то банк сам предъявляет векселя векселедателям к платежу. Банк может выставить условие при открытии кредита: взять на себя право инкассирования заложенных векселей. Это дает возможность банку удостоверяться в кредитоспособности векселедателей, а отсюда и в правильном направлении кредитных операций. К принимаемым в залог векселям банка предъявляют те же требования юридического и экономического порядка, что и к учитываемым. Выдача ссуд под залог коммерческих векселей может носить как разовый, так и постоянный характер.

      При открытии кредита под залог векселей по специальному ссудному счету заемщик заключает с банком кредитный договор. Это - необходимое условие при использовании данного кредита. В кредитном договоре должны быть зафиксированы: права и обязанности сторон; размер кредита; высший предел соотношения между обеспечением и задолженностью по счету; размер процентов по кредиту и комиссии в пользу банка. Векселя предоставляются в обеспечение ссуды в таком же порядке, что и при учете, но на векселях производится залоговый индоссамент «Валюта в залог», «Валюта в обеспечение».

     Осуществление операций банка по выдаче вексельных кредитов (как в форме учета, так и под залог векселей) дает возможность банку прибыльно использовать денежные средства, которые он аккумулировал. Это обеспечивает также своевременность возврата денежных средств, так как векселя – наиболее надежные инструменты рынка ценных бумаг. Кроме того, векселя как срочные обязательства имеют то преимущество, что срок их погашения заранее известен, и банк может рассчитывать на эти средства, планирую свои будущие вложения.[10] 

2.3. Сопутствующие  операции

2.3.1. Авалирование  векселей 

      Авалирование (выполнение, совершение  аваля или аваль) представляет  собой одностороннюю сделку третьего  по отношению к сторонам вексельного  правоотношения лица, состоящую в обеспечении исполнения обязательства платежа вексельной суммы полностью или частично со стороны одного или нескольких участников векселя.

       Основанием для выдачи аваля является  чаще всего соглашение (договор)  между авалистом и лицом, за счет которого он дает аваль. Для действительности аваля наличие – отсутствие этого договора, его форма и содержание значение не имеют, ибо аваль является абстрактной сделкой. Будучи совершенным одним лицом и устанавливающий лишь обязанности для авалиста, аваль (сделка – целенаправленное действие) имеет значение не только для юридического факта, но и при наличии договора  об авалировании – объекта вексельного (договорного) правоотношения. [8]

     Особенности аваля как способа  обеспечения исполнения обязательства платежа вексельной суммы состоит в том, что:

       1) аваль имеет применение только  в вексельном праве; невозможно  обеспечить авалем, например, обязательство  уплаты покупной цены в договоре купли – продажи;

       2) аваль должен быть выполнен  по специальной форме;

       3) аваль может налагать на авалиста (кавента) только  солидарную ответственность; возможность оговорок о субсидиарной ответственности исключена;

       4) обязательство авалиста является  абстрактным и строго формальным, т.е. зависит от основного обязательства только в вопросах об условиях и объеме ответственности, а также в вопросе о форме;

       5) аваль может обеспечивать как  существующее, так и потенциально  возможное в будущем требование(а  именно требование к векселедателю  неакцептованной тратты);

       6) авалист отвечает перед всяким  добросовестным векселедержателем, поручитель же – только перед тем, в пользу кого  был заключен договор поручительства;

       7) авалист, оплативший переводной  вексель, приобретает права на  регрессный иск против того, за  кого он дал аваль, и против  лиц, обязанных перед ним. Никаких оговорок об изменении этого правила не допускается.

      Авалирование векселей, повышая  их надежность и оборотоспособность, приносит выгоду и всей национальной экономике. Вексельное обращение позволяет заменять денежные знаки, а потому векселя с высокой оборотоспособностью играют эмиссионную и при этом антиинфляционную роль. Кроме того, почти невероятно, что вексель, авалированный  коммерческим банком, окажется подложным или поддельным.[5] 
 

2.3.2. Индоссирование  векселей 

       Индоссирование – право передачи по векселю от первого лица другому, путем передаточной надписи (индоссамента).

 Индоссамент  - сделка, удостоверяющая волю векселедержателя (индоссанта) передать принадлежащее  ему право собственности на  вексель, а также - передать  сам вексель и вытекающие из него права безусловно и в полном объеме.   Совершение индоссамента узаконивает лицо, в пользу которого он совершен (индоссата), в качестве управомоченного по векселю и обязывает должника по векселю чинить исполнение в его пользу. [10]

       Индоссамент представляет собой  специальную передаточную надпись  на векселе, осуществляемая при передаче последнего другому держателю. Это удостоверение перехода прав по векселю другому лицу. Какого-либо другого удостоверения такого перехода (например, нотариального) здесь делать не надо. Как не требуется и согласия векселедателя. Индоссамент подписывается индоссантом.  Другое вексельное лицо — индоссат — получает вексель по индоссаменту.

         Индоссамент выполняет ряд функций.  Во-первых, это передаточная функция. Во-вторых, гарантийная функция, когда каждый индоссант отвечает за акцепт и платеж по векселю. В литературе выделяется и легитимационная функция индоссамента, когда он является способом установления законного держателя векселя. Последним является держатель, основывающий свое право на непрерывном ряде индоссаментов (даже если последний индоссамент бланковый). Наконец, индоссамент превращает вексель из инструмента кредита в средство расчетов по сделкам.[4] 

2.3.3. Домициляция

       В вексельной форме расчетов помимо банка векселедержателя, инкассирующего векселя, может участвовать и банк плательщика в качестве домицилянта, т.е. выполнять поручения своего клиента-плательщика по своевременному совершению платежа по векселю. Внешним признаком домицилированного векселя служат обозначенные в нем слова "Платеж в банке ", помещенные под подписью плательщика. Для банка эта операция является прибыльной, так как за домиляцию векселей он получает комиссионное вознаграждение, и в то же время, выступая в качестве домицилянта, банк не несет никакой ответственности, если платеж не состоится. Клиент-плательщик сам обязан к сроку платежа по векселю либо обеспечить поступление необходимых денежных средств на свой счет в банк, либо заранее забронировать сумму платежа на отдельном счете. В противном случае банк отказывает в платеже и вексель опротестовывается в обычном порядке против векселедателя. [10]