Банковские риски

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………….3

ГЛАВА 1 ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ РИСКОВ…………………6-13

1.1 Понятие и сущность рисков……………………………..........................6

1.2 Банковские риски и их виды…………………..……….........................10

ГЛАВА 2 МЕТОДИКА УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ..14-??

2.1Метотдики управления кредитным риском……………………………….

2.2Методика управления риском ликвидности.…….…………………….…

2.3 Методика управления другими рисками……………………..................

ГЛАВА 3 УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ В СБЕРЕГАТЕЛЬНОМ БАНКЕ РОССИИ……………………………………………………………………………

3.1. Политика интегрированного управления рисками в сберегательном банке России…………………………………………………

3.2.Кредитные риски……………………………………………………………..

3.3. Прочие виды рисков………………………………………………………

3.4.Влияние управления рисками на доходность деятельности сберегательного банка…………………………………………………………..

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………...….........

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ………………………...……….

 

 

ВВЕДЕНИЕ

     Банки - центральные звенья в системе рыночных отношений. Развитие их деятельности - необходимое условие успешного функционирования рыночной экономики.

     Умение разумно рисковать - один из элементов культуры предпринимательства в целом, а банковской деятельности - в особенности.

     Управление рисками  - это процесс их идентификации  и оценки, а также осуществление  комплекса мероприятий по снижению  уровня риска. Система управления  рисками позволяет организовать  эффективное управление банком, значительно снизить уровень  рисков, которым подвергается банк, и повысить конкурентоспособность  банка. Однако никакая система  управления рисками не может  исключить убытки на 100%. Она лишь  позволяет снизить их до разумного  уровня и повысить предсказуемость  банковского процесса.

     В условиях рынка каждый из его участников принимает некие правила игры и в определенной степени зависит от поведения партнеров. Одним из таких правил можно считать готовность принять на себя риск и учитывать возможность его реализации в своей деятельности.

     В условиях неустойчивой правовой и экономической среды, посткризисных последствий проблема профессионального управления банковскими рисками, оперативный учет факторов риска приобретают первостепенное значение для коммерческих банков.

     Динамичное развитие российской  банковской системы, обострение  конкуренции, в том числе и  с западными финансовыми институтами,  ставит ряд вопросов о надежности  систем и методик управления  рисками, используемых российскими  банками. В связи с этим весьма актуальной выглядит.

     Противоречие: между прибыльностью  деятельностью банка и уровнем  риска осуществляемых операций.

     Политика управления рисками должна органично вписываться в общую стратегию развития. Например, если банк относительно новый и ему надо занять свою нишу, он проводит более агрессивную политику, а значит уровень риска, который он берет на себя, может быть существенно выше, чем в том случае, если банк проводит консервативную политику. Пределом потерь при агрессивной политике банка может выступать объем капитала банка, а при консервативной политике - это скорее прибыль банка.

     Таким образом можно сделать вывод, что грамотное управление рисками - основа банковского дела. Банки имеют успех только тогда, когда принимаемые риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции.

     Проблема: необходимость разработки  политики, позволяющей получать  максимальную прибыль при разумном уровне риска (с точки зрения банка).

     Аппарат исследования содержит: гипотезу, объект, предмет, цель, задачи и методы исследования. 

     Гипотеза: доказательство необходимости анализа и управления банковскими рисками для своевременного и полного обеспечения выполнения банком долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами банка, а также минимизации последствий наступивших негативных событий.

     Для рассмотрения  был выбран Сберегательный банк  России, так как он является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы по итогам 2011 года составляют более четверти банковской системы страны (26,8%), а доля в банковском капитале находится на уровне 29,1%. На 1 октября 2012 года его активы составили 12296485 млн. руб., что в три раза больше суммы активов ВТБ, второго в рейтинге после Сберегательного банка.

     Объектом научной работы является опыт Сберегательного банка России.

     Предмет объекта исследования - управление банковскими рисками.

     Цель исследования - проанализировать методы управления рисками и возможность сведения их к минимуму в Сберегательном банке РФ.

     Для достижения цели  работы должны быть выполнены  следующие задачи:

1) изучить и проанализировать  теоретический материал, касающийся  рисков;

2) рассмотреть понятие, сущность  и основные виды банковских  рисков;

3) описать методику управления  банковскими рисками;

4) проанализировать подходы управления  рисками в Сберегательном банке  России.

     Методы исследования: изучение и анализ учебной и специальной литературы, изучение опыта работы Сберегательного банка РФ, сравнение, группировка, синтез, графический, балансовый, статистический, трендовый, вертикальный и горизонтальный анализы.  

     Элементы научной новизны: раскрытие и систематизация достижений современной науки по проблемам минимизации рисков коммерческих банков.

     Элементы теоретической значимости: обобщение имеющихся научных подходов в изучении рисков коммерческих банков и методов их минимизации. 

     Данная работа имеет  следующую структуру: введение, три главы, заключение, список литературы и приложения. Введение описывает актуальность и отражает объектно-предметную характеристику исследования. В первой главе рассматриваются основные виды, классификации, понятия, связанные с банковским риском. Вторая глава посвящена методам управления банковскими рисками. В третьей главе представлен анализ опыта Сберегательного Банка управления рисками. В заключении говорится о значимости и важности управления банковскими рисками, а также делаются основные выводы об эффективности методов управления рисками в Сберегательном банке России. Работа имеет ?????????? приложений. Список литературы включает ????????????????????????????????? источников. 

     История вопроса: отражение сведений о понятии рисков коммерческого банка 

     Теория вопроса: выявление проблем минимизации рисков коммерческих банков на современном этапе. 

     Практика вопроса: исследование методики Сбербанка России в управлении рисками. 

     Заключение содержит анализ, результаты, выводы, рекомендации. 

     Анализ: рисков коммерческих банков и методов их минимизации. 

     Перечень результатов исследования: обобщение опыта Сбербанка России по управлению рисками. 

     Общие выводы: оценка современных методов управления рисками банков. 

     Рекомендации: об использовании полученных результатов в деятельности коммерческих банков России. 

     Приложения: таблицы, схемы, графики, диаграммы, статистические, справочные, отчетные данные по работе Сбербанка России.

    

 

 

 

ГЛАВА 1 ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ РИСКОВ

1.1 Понятие и сущность  рисков 

     Этимология слова «риск» восходит к греческим словам ridsikon, ridsa, что в буквальном переводе означает «опасность лавирования между скал». Понятие "риск" неразрывно связано с хозяйственной деятельностью человека и насчитывает столько же лет, сколько существует цивилизация. Его существование связано с невозможностью во многих случаях со 100% уверенностью предвидеть наступление тех или иных событий, которые могут не зависеть от наших желаний, действий, поступков.

      В общем смысле под риском понимают возможность наступления некоторого неблагоприятного события, влекущего за собой возникновение различного рода потерь (например, получение физической травмы, потеря имущества, ущерб от стихийного бедствия и т.д.).

     В экономической сфере риск понимается по-иному и несколько шире. В классической теории риск отожествляется с математическим ожиданием потерь, которые могут произойти в результате выбранного решения. Именно ориентация экономистов данной школы на одностороннее понимание экономического риска вызывала критику ее положений и явилась причиной создания иных теорий рисков.

     В рамках теории маржинализма были рассмотрены аспекты субъективной оценки риска, а также сущность инновационных рисков.

     Значительное внимание проблемам риска было уделено представителями неоклассической экономической школы. Согласно этой теории, поведение экономического субъекта обусловлено концепцией предельной полезности, то есть предприниматель выбирает тот вариант, в котором колебания ожидаемой прибыли меньше.

     Йозеф Шумпетер (представитель школы институционализма), связывая риск и предпринимательство, указывал, что риски становятся источником, с одной стороны, прибыли, с другой стороны — убытков.

     В настоящее время существует огромное количество определений риска. В экономическом понимании этот термин может обозначать совершенно разные вещи: потенциальную возможность наступления вероятного события, вызывающего определенный материальный ущерб; возможность недополучения прибыли или дохода; частота возникновения или/и тяжесть(размер) ущерба. Таким образом, слово «риск» перегружено различными смыслами, что затрудняет его однозначное понимание.

     В последние годы усилилась тенденция к комплексному осмыслению и отношению к риску: изучаются не только негативные последствия проявления рисков, но и позитивные результаты, возникающие вследствие отклонения полученного итога от ожидаемого, прогнозируемого. Все чаще риск рассматривается как трехмерная модель: риск как опасность, риск как неопределенность, риск как возможность. Именно такое понимание риска в современных условиях представляется наиболее полным и верным.

     При этом под результатом операции обычно понимают ее доходность (норму дохода), т.е. сумму полученных доходов, исчисленную в процентном отношении к сумме произведенных затрат. Важнейшее правило, на котором базируются стратегии принятия решений в условиях риска в сфере бизнеса. Риск и доходность изменяются в одном направлении: чем выше доходность, тем, как правило, выше риск операции. В свою очередь, чем выше риск, тем большую норму доходности требуют инвесторы.

     Риск  непосредственным образом связан с управлением и находится в прямой зависимости от эффективности и обоснованности принимаемых управленческих решений. Ни один руководитель в процессе своей деятельности не в состоянии полностью устранить риск. Это происходит потому, что реальная ситуация практически никогда полностью не соответствует запланированным или заданным параметрам. Поэтому любой менеджер или предприниматель всегда вынужден идти на определенный риск, начиная то или иное дело. Еще И. Тургенев отмечал, что "если ждать минуты, когда все, решительно все будет готово, никогда не придется начинать".     

В современном бизнесе риск выполняет  такие основные функции, как инновационная, регулятивная, защитная и аналитическая.      

Инновационную функцию предпринимательский риск выполняет, стимулируя поиск нетрадиционных решений проблем, стоящих перед предпринимателем. Регулятивная функция имеет противоречивый характер и выступает в двух формах: конструктивной и деструктивной. Конструктивная форма регулятивной функции риска заключается и в том, что способность рисковать — один из путей успешной деятельности предпринимателя. Однако риск может стать проявлением авантюризма, субъективизма, если решение принимается в условиях неполной информации, без должного учета закономерностей развития явления. В этом случае риск выступает в качестве дестабилизирующего фактора. Следовательно, хотя риск и "благородное дело", но не любые решения целесообразно реализовывать на практике, они должны быть обоснованными, иметь взвешенный, разумный характер. Защитная функция риска проявляется в том, что если для предпринимателя риск — естественное состояние, то нормальным должно быть и терпимое отношение к неудачам. Следует выделить еще аналитическую функцию предпринимательского риска, которая связана с тем, что наличие риска предполагает необходимость выбора одного из возможных вариантов решений, в связи с чем предприниматель в процессе принятия решения анализирует все возможные альтернативы, выбирая наиболее рентабельные и наименее рисковые.     

Обобщая вышеизложенное, можно утверждать, что риск с одной стороны представляет собой объективный и неизбежный фактор, всегда сопровождающий любые виды предпринимательской деятельности, а с другой стороны — он может играть не только отрицательную, но и положительную роль, принося дополнительную прибыль и стимулируя развитие принципиально новых сфер бизнеса. 

 
 1.2. Банковские риски и  их виды.

 
     Банковские риски входят в систему экономических рисков, а поэтому являются сложными уже по своей природе.  
     Понятие банковского риска появилось в российской экономической литературе лишь в последние годы в связи с ориентацией на развитие рыночных отношений в нашем государстве.