Договорные отношения в банковской деятельности

4.Текущий счет и  вклад.

При анализе отношений, складывающихся между банком и клиентом в результате открытия и функционирования счета, ясно различаются две группы отношений: 
1) по поводу «хранения» в банке средств клиента

2) совершению расчетных  операций банком по поручению  клиента.

Первая группа отношений по хранению средств предприятия на счете в банке характеризуется, как на сложная совокупность самостоятельных договоров — как договор займа, хранения.

Однако отношения по «хранению» средств клиента могут  существовать не только в рамках договора банковского счета, но и отдельно, как договор банковского вклада

В банковской практике и  в законодательстве ряда стран с  развитой рыночной экономикой, а в  последнее время — и в нашей  стране, получили распространение такие  банковские операции, которые имеют название 
«депозитные операции» (иначе — привлечение вкладов).

На заре банковского  дела деньги помещались в банковские учреждения в качестве депозитов  на условиях, что те же самые монеты, которые были переданы на хранение, подлежали возврату.

Таким образом, здесь термин «депозит», т. е. «поклажа», «хранение», отвечал своему содержанию. За услуги хранителю уплачивали вознаграждение. 
Аналогичные сделки заключали с клиентами банки дореволюционной России. 
Неболсин Г.П. пишет: «Каждый российский и иностранный подданный может вносить в банк золотую и серебряную монету, равно как золото и серебро в слитках, суммою не менее 150 рублей серебром для хранения в продолжение определенного времени, по прошествии коего оные должны быть востребованы вкладчиком. Таковые вклады... хранятся в особенных ящиках или сундуках, с означением на них имени вкладчика и нумера, под которым оные в книгах банка записаны, и с приложением к ним банковой и вкладчиковой печати»[11]. На этом этапе указанные отношения действительно охватывались конструкцией договора хранения.

Затем депозиты стали  использоваться для ссуд, поскольку  банк (ростовщик) должен был вернуть  только ту же сумму денег, а не те же самые деньги[12]. В результате этой метаморфозы меняется экономическое  содержание рассматриваемой банковской операции. Банк получил возможность извлекать прибыль из вкладов путем предоставления этих средств в качестве кредита третьим лицам. Заинтересованный в привлечении как можно большего количества свободных средств, пытаясь заинтересовать клиентов, банк начинает выплачивать проценты по вкладам.

Постепенно банки становятся кассирами своих клиентов, осуществляющими  платежи третьим лицам и получающими  от третьих лиц суммы, причитающиеся  их клиентам.

Посредством дебетовых  и кредитовых записей на счетах осуществлялся денежный оборот. Возникают специальные институты, осуществляющие эти операции, — жиробанки («giro» в переводе с греческого означает «круг»).

В настоящее время  депозитные операции иностранных банков охватывают различные по своей правовой природе сделки. Доктрина Швейцарии различает следующие виды банковских депозитных операций: а) закрытый депозит . Клиент в этом случае передает банку вещь в закрытой или опечатанной емкости. Банк не может ее открыть, не сломав пломбу или печать (договор хранения); б) сейфовый депозит Банкир предоставляет в распоряжение своих клиентов бронированный сейф, пользование которым осуществляется клиентами по своему усмотрению с уплатой банку вознаграждения пропорционально сроку договора 
(договор имущественного найма, аренда); в) открытый депозит. Клиент передает банку ценные бумаги как таковые, не помещая их в закрытую емкость.

Открытый депозит может  быть следующих видов: - открытый регулярный депозит. Банк обязуется хранить  ценные бумаги, переданные клиентом, которые, при отсутствии прямого указания в договоре, остаются собственностью клиента (договор регулярного хранения);

- открытый иррегулярный  депозит. Клиент передает банку  некоторую сумму денег или  другое взаимозаменяемое имущество,  в частности ценные бумаги на предъявителя, а банк обязуется вернуть не переданное имущество, а аналогичное на ту же сумму. Относительно правовой природы денежного открытого депозита в швейцарской доктрине имеются разные точки зрения. Его рассматривают как иррегулярное хранение ) или заем;

- ограниченный регулярный  депозит. Согласно договору, заключенному  с банком, клиент передает ему  ценные бумаги, номера которых  не включаются в содержание  договора. Клиент может требовать  возврата других ценных бумаг  на ту же сумму (договор иррегулярного хранения);

- цифровой депозит.  Отличается тем, что право распоряжаться  этим вкладом не зависит от  имени конкретного владельца  и его личности. Правом распоряжаться  вкладом обладает тот, кому  известен номер или соответствующий  ключ к счету (разновидность денежного депозита)[13].

Российская банковская практика знает, главным образом, денежные депозиты.

Денежные депозитные операции подразделяются на две разновидности: вклады до востребования и срочные  вклады.

При внесении вклада в  банк между ним и его клиентом заключается соответствующий договор. Эти договоры объединяет относительное единство содержания. Банк принимает от клиента определенную денежную сумму, которой намеревается распоряжаться по своему усмотрению, обязуется вернуть эту сумму в установленный срок или по первому требованию клиента с начислением обусловленных процентов. Все это свидетельствует о том, что такие договоры полностью охватываются конструкцией договора займа.

Однако высказанная  точка зрения не всегда находит поддержку  в литературе. Рассмотрим доводы ее противников.

Мозолин В.П. полагает, что  денежный депозит, особенно депозит  до востребования, не что иное, как  договор иррегулярного хранения.[14]В  качестве доказательств указанный  автор привел следующие соображения. Он считает, что разница между договором хранения и займа заключается в цели, которую преследуют стороны. Когда речь идет о займе, предоставление денег осуществляется в интересах того, кто их получает, т. е. должника по договору займа. Когда же речь идет о хранении - в интересах поклажедателя, который желает сохранить деньги, чтобы истратить потом на свои потребности, и в процессе их хранения обеспечить максимальную безопасность. По депозитному договору до востребования клиент во всякое время может забрать свои деньги и извлекает из хранения денег в банке весьма незначительные проценты. Таким образом, Мозолин В.П. утверждает, что хранение денег в банке на депозитном счете до востребования осуществляется больше в интересах клиента, а не банка.

С этим мнением нельзя согласиться, т. к. вознаграждение клиенту за хранение средств может осуществляться двумя способами: путем выплаты процентов за остаток средств на счете и путем предоставления различного рода банковских услуг, в том числе в виде операций по счету. Так, например, 
Закон США о банках 1933 года запретил выплачивать проценты по вкладам до востребования. Поэтому для привлечения депозитов банкам пришлось прибегнуть к неценовой конкуренции. Эта конкуренция принимает различные формы, и одна из них - более низкие проценты по ссудам для заемщиков, имеющих большие суммы на депозитных счетах. Она проявляется также в снижении платы за услуги тем, кто хранит в банке относительно крупные суммы. Некоторые банки совсем отказались от взимания платы за свои услуги, чтобы только привлечь вкладчиков, Ряд банков платит премии за вновь открытые счета, другие - помогают клиентам вкладывать средства в коммерческие бумаги, банковские акцепты и другие краткосрочные обязательства денежного рынка.[15]

В деловом обороте  обычно сделки заключаются в интересах обеих сторон. 
Поэтому в этом нельзя видеть различие между займом и договором хранения. 
Основная цель банка привлечь как можно больше свободных средств юридических и физических лиц, чтобы использовать их в качестве кредитных ресурсов. Со своей стороны, банк не менее клиента заинтересован в получении денег последнего.

Хранитель по договору хранения ничего не платит поклажедателю. Наоборот, ему платят за его услуги по обеспечению  сохранности имущества. И только конструкция договора займа позволяет  объяснить, почему банк выплачивает вознаграждение своему клиенту за хранение средств на счете.

Таким образом при  банковских вкладах юридических  и физических лиц, схема и суть отношений аналогичны отношениям при  межбанковском кредитовании и при  выпуске банком долговых обязательств. Тем более, что сберегательные и депозитные сертификаты являются ничем иным, как ценными бумагами, подтверждающими состоявшиеся между клиентом и банком отношения по вкладу.

Банковский вклад более  наглядно, нежели пример с выпуском долговых обязательств, представляет отношения заимодавца и заемщика.

Действительно, когда  банк выдает кредиты, ни у кого не возникает  сомнений, что имеют место отношения  займа, как и при межбанковском  кредитовании, при отношении же вкладчика  и банка образуется как бы обратная связь — вкладчик кредитует банк. Фактически по договору банковского вклада вкладчик передает банку деньги в собственность, а банк обязуется своевременно вернуть определенное количество денег.

Сопоставительный анализ ст. 807, 819 и 834 ГК также приводит к выводу, что в основе договора банковского вклада лежат отношения займа. Так, согласно ст. 834 Кодекса по договору банковского вклада одна сторона 
(банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее.[16]

Как видим, банковский счет в экономическом смысле фактически аналогичен вкладу до востребования, то есть отношения по банковскому счету  аналогичны отношениям по банковскому  вкладу, при выпуске банком долговых обязательств, при межбанковском кредитовании, иначе говоря, соответствуют отношениям займа, в которых банк выступает в качестве заемщика. 
II. Предоставление кредита.

В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредитования является банковский кредит. Банковский кредит - это экономическое отношение, в процессе которого банки предоставляют заемщикам денежные средства с условием их возврата. Эти отношения предполагают движение ссудного капитала от банка к ссудозаемщику и обратно. Заемщиком выступают предприятия всех форм собственности, государственные предприятия, частные предприниматели, а также население. Кредитные операции занимают наибольшую долю в структуре статей банковских активов.

В ст. 807 и 819 ГК даны определения займа и кредита. В них договор займа и кредитный договор рассматриваются как синонимы, таким образом законодательство положило конец спору о природе кредитных отношений. 
Кредитный договор - разновидность займа, в котором банк выступает в качестве кредитора.

Помимо предоставления кредита банки могут осуществлять другие операции связанные с размещением  временно свободных денежных средств, такие как выдача межбанковского кредита, размещение средств в депозиты и др.. При реализации этих операций банки вступают в договорные отношения. 
Принципиальная разница в отношениях межбанковского кредита (МБК) и отношений депозита заключается в мотивации действии сторон. Размещая средства в депозит банк действует по своей инициативе и в собственных интересах. При межбанковском кредите заинтересованной стороной является банк - заемщик, для которого межбанковский кредит является способом быстро получить средства и инициатива получения межбанковского кредита также исходит от заемщика. В любом случае, банк - кредитор получает доход в форме процентов за МБК или процентов по депозиту. Также как и в кредитном договоре банк выступает в качестве кредитора.

Особенностью договорных отношений в банковской сфере  является субъект отношений. Субъект  кредитной сделки выступает в  двух лицах, то есть как кредитор и как заемщик. Это связано с трем, что банки работают в основном на привлеченных средства, следовательно по отношению к хозорганам, населению, государству - владельцам средств, помещенных на счетах в банке выступают в качестве заемщиков. Перераспределяя сосредоточенные у себя ресурсы в пользу нуждающихся в них, банки выступают как кредиторы. То же самое наблюдается и относительно другой стороны кредитной сделки - населения, хозяйства, государств; помещая в банке свои денежные средства, они выступают в роли кредиторов, а испрашивая ссуду превращаются в заемщиков.

Глава 2. Основные положения  кредитного договора.

2.1. Экономическая сущность  кредитной сделки.

Кредитная сделка всегда является договорным отношением. Это  положение верно даже в тех случаях, когда займы или ссуды имеет вынужденный характер. 
Баланс отношений сторон кредитной сделки определяет в таких случаях появление избыточного спроса на ссудные средства над их предложением или предложения ссудных средств над спросом на них. Это означает, что вынужденному обращению к ссуде одной из сторон соответствует возможность дополнительного выбора для противной стороны; возможность выбора предполагает наличие в кредитной сделке элемента согласия на избираемый вариант, то есть присутствие в ней договорного элемента. Условия оплаты кредитов выступают элементом таких договорных отношений. Элементом, который фиксирует цену, по которой заключается данная сделка и которой отражаются все остальные условия.

Оформление договорных отношений подразумевает отражение следующих условий: определение круга участников сделки, обстоятельств и условий возникновения их взаимных обязательств; установление характера обязательств, вытекающих из сделки их количественных параметров и процедур исполнения; закрепление порядка изменения условий исполнения обязательств; фиксацию временных границ обязательств по сделке и взаимной ответственности участников в течение обусловленного периода времени.

Ссудная сделка существенно  отличается от других форм хозяйственных  сделок своим объектом. Объектом ссудной сделки выступает возвратное движение стоимости между кредитором и заемщиком на условиях оплаты.

Специфика взаимоотношений, возникающих в процессе возвратного  движения стоимости, состоит в том, что в сделке займа-кредитования осуществляются три практически самостоятельных потока денежных платежей - ссужение средств, возврат ссуженной стоимости, оплата пользования ссуженными средствами. При этом: обязательства обеих сторон имеют денежную форму; исполнение сторонами своих финансовых обязательств связано со значительным разрывом во времени; при исполнении обязательств по платежам отсутствует встречное движение товара или услуги, которым бы мог быть обусловлен денежный платеж.