Источники финансового права

В систему мер государственного регулирования входят следующее.

1. Лицензирование - регистрация страховых организаций и выдача им лицензий на проведение определенных видов страхования. Лицензия на проведение страховой деятельности выдается в соответствии с Условиями лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации. Эти условия определяют:

За выдачу лицензии взимается плата в установленном  порядке, которая поступает в бюджет. При выявлении нарушений в деятельности страховых организаций государственный орган по надзору за страховой деятельностью вправе приостановить или ограничить действие лицензии либо принять решение о ее отзыве. Отказ в выдаче лицензии, ее отзыв, приостановка и ограничения действия могут быть обжалованы в суде.

2. Контроль за обеспечением финансовой устойчивости страховщиков.

3. Разработка форм  и порядка статистической отчетности  и контроль за своевременным представлением финансовой отчетности страховых организаций.

4. Налогообложение страховщиков и страхователей.

5. Другие меры государственного  регулирования страховой деятельности.

Основными органом государственной власти, осуществляющим регулирование и надзор за страховой деятельностью, является Федеральная служба страхового надзора (ФССН) Министерства финансов РФ.

 

3. Классификация страхования и виды страхования.

     Существуют разные подходы к  классификации страховой деятельности. В большинстве стран мира выделяют  две разновидности страхования: страхование жизни (англ. life insurance) и виды страхования, не связанные со страхованием жизни (англ. non-life insurance). Данная классификация применяется при разработке нормативно-правовых документов, анализе страхового рынка и решении других вопросов.

     В соответствии  с Гражданским кодексом РФ (часть  II, глава 48 –Страхование) предусмотрены  две разновидности (два типа  договоров) страхования: имущественное  и личное.

    В практике  работы страховых организаций,  анализе страхования, принято  выделять три отрасли страхования: имущественное, личное и ответственности.

В личном страховании объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица. К личному страхованию относятся:

1. Страхование жизни.
2. Страхование от несчастных случаев и болезней.
3. Медицинское страхование.

 

     В имущественном страховании объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом.

Имущественное страхование включает:

1. Страхование имущества предприятий и организаций.
2. Страхование имущества граждан.
3. Транспортное страхование (средств транспорта и грузов).
4. Страхование других видов имущества, кроме перечисленных выше.
5. Страхование финансовых рисков.

  

      В страховании ответственности объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу.

Страхование ответственности включает:

1. Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств.
2. Страхование гражданской ответственности перевозчика.
3. Страхование гражданской ответственности предприятий - источников повышенной опасности.
4. Страхование профессиональной ответственности
5. Страхование ответственности за неисполнение обязательств.
6. Страхование иных видов гражданской ответственности.

     В основе деления страхования на отрасли лежат принципиальные различия в объектах страхования. Деление страхования на отрасли не позволяет выявить те конкретные страховые интересы физических и юридических лиц, которые дают возможность проводить страхование. Для конкретизации этих интересов выделяют из отраслей страхования подотрасли и виды страхования.

      Видом страхования называют страхование конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности по соответствующим тарифным ставкам. Страховые отношения между страховщиком и страхователем осуществляются по видам страхования.         Приведем лишь примеры некоторых, наиболее распространенных видов страхования.

В качестве видов личного страхования  граждан могут быть названы:

- смешанное страхование  жизни; 

- страхование детей; 

- страхование от  несчастных случаев; 

- страхование на  случай смерти и утраты трудоспособности;

- страхование дополнительной  пенсии;

- медицинское страхование;

- другие виды личного  страхования. 

Видами страхования ответственности  являются:

- страхование автогражданской  ответственности (владельца автотранспортных  средств);

- страхование ответственности  работодателя на случай причинения  вреда здоровью работника; 

- страхование персональной  ответственности перед третьими  лицами из-за небрежности страхователя  или членов его семьи; 

- страхование ответственности  производителя товара (посредника  или продавца) перед потребителями  и другими за вред, болезнь  или убыток (ущерб), возникающие в  результате поставки товара;

- страхование ответственности  судовладельцев;

- страхование профессиональной  ответственности (например, адвоката, нотариуса, врача и других специалистов);

- другие виды страхования  ответственности. 

Видами имущественного страхования, например, являются:

- страхование имущества  от огня;

- страхование имущества  от бури;

- страхование грузов;

- страхование от  убытков вследствие остановки  производства;

- страхование отдельных  видов транспортных средств; 

- многие другие виды  имущественного страхования. 

 

4.Формы страхования

Обязательное страхование

   Обязательным называется такое страхование, когда государство устанавливает обязательность внесения соответствующим кругом страхователей страховых платежей. Обязательная форма страхования распространяется на приоритетные объекты страховой защиты, т.е. тогда, когда необходимость возмещения материального ущерба или оказание иной денежной помощи задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы. ГК РФ (ст. 927) предусматривает обязательное государственное страхование, которое осуществляется страховыми организациями за счет средств государственного бюджета, и обязательное страхование, которое должно осуществляться за счет иных источников.

Примеры обязательного страхования:

-   обязательное личное страхование пассажиров от несчастных случаев на воздушном, железнодорожном, морском, внутреннем водном и автомобильном транспорте;

-   обязательное государственное личное страхование военнослужащих и военнообязанных, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел;

-   обязательное медицинское страхование граждан Российской Федерации;

-   обязательное страхование работников предприятий с особо опасными условиями работы (пожарные дружины, спасатели МЧС, работники железнодорожного транспорта и др.);

- страхование профессиональной  ответственности для некоторых  специалистов (например, нотариусов, гражданских  служащих в РФ);

- страхование автогражданской  ответственности. 

       Обязательное  страхование устанавливается законом,  согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователи - вносить причитающиеся страховые платежи.

Закон обычно предусматривает:

• перечень подлежащих обязательному страхованию объектов;
• объем страховой ответственности;
• уровень или нормы страхового обеспечения;
• порядок установления тарифных ставок или средние разницы этих ставок с предоставлением права их дифференциации на местах;
• периодичность внесения страховых платежей;
• основные права и обязанности страховщика и страхователя.

        Обязательное страхование предусматривает,  как правило, сплошной охват  указанных в законе объектов. Например, если предусмотрено обязательное  страхование пассажиров соответствующих  видов транспорта, то обязаны  застраховаться абсолютно все,  кто собирается совершить поездку.

При обязательном страховании, как правило, предусматривается  нормирование страхового обеспечения (например, минимальная страховая сумма).

      Добровольное страхование

       Добровольное  страхование действует в силу  закона на добровольных началах.  Закон может определять подлежащие  добровольному страхованию объекты  и наиболее общие условия страхования.  Конкретные условия регулируются  правилами страхования, которые  разрабатываются страховщиком.

      Добровольное  участие в страховании в полной  мере характерно только для страхователей. Например, при заключении договоров личного страхования страховщик не имеет права отказаться от страхования объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования. Это гарантирует заключение договора страхования по первому требованию страхователя. Вместе с тем страховщик не обязан заключать договор страхования на условиях, предложенных страхователем.

Для добровольного  страхования характерен выборочный (не полный) охват страхователей, связанный  с тем, что не все страхователи изъявляют желание в нем участвовать. В условиях страхования могут  быть ограничения для заключения договоров со страхователями, не отвечающими  предъявляемым к ним требованиям.

Добровольное страхование  всегда ограничено по срокам страхования. Есть начало и окончание срока  в договоре. Непрерывность добровольного  страхования можно обеспечить только путем повторного (иногда автоматического) перезаключения договора на новый срок.

Добровольное страхование  действует только при уплате разового или периодических страховых взносов. Неуплата ведет к прекращению договора.

 

5. Страхование  экономических рисков широко применяется на зарубежном страховом рынке. Выделяют следующие виды страхования:

1) коммерческие  риски охватывают те виды страхования, в которых прежде всего заинтересован предприниматель. Объект страхования - коммерческая деятельность страхователя, под которой понимается инвестирование денежных и материальных ресурсов в какой-либо вид производства или бизнеса и получение от этих вложений соответствующей финансовой отдачи в виде прибыли. Покрытие, коммерческих рисков осуществляется при помощи страхования:

-   от потери прибыли (дохода) вследствие нарушения процесса производства, простоя, повреждения или кражи имущества и иных потерь, связанных с прерыванием основной деятельности;

-   от невыполнения договорных обязательств по поставке и реализации продукции;

-- арендной платы (если помещение  не может быть сдано в аренду  из-за разрушения в результате  страхового случая);

-   дохода от ренты (если выгодные арендные соглашения могут быть расторгнуты в результате страхового случая);

-   восстановительной стоимости имущества (для возмещения расходов, превышающих действительную стоимость застрахованного имущества);

2) технические  риски - подлежат страхованию строительно-монтажные, эксплутационные риски, а также риски новой техники и технологии;

3) финансово-кредитные  риски - необходимо страховать из-за достаточно высокой степени вероятности их проявления. Страховой риск вытекает из специфики движения финансовых и кредитных потоков. Нейтрализовать возможные потери позволяют следующие виды страхования:

-   страхование экспортных кредитов (на случай банкротства импортер либо его продолжительной неплатежеспособности);