Лекции по "Финансовому праву"

       лидерства цен – установления цен на продукцию, ориентируясь на ведущих производителей

       падения производства

       необоснованности увеличения цен предприятиями сферы услуг

       увеличения издержек в основном за счет з/п

       энергетического кризиса

Импортируемая инфляция – это эмиссия национальной валюты для покрытия обязательств, связанных с иностранной валютой.

Кредитная инфляция – это инфляция, возникающая из-за чрезмерного кредитного рынка коммерческих банков

Административная инфляция – это инфляция, полученная в результате установления государством цен на товары, работы, услуги

Социальная инфляция – рост цен, вызванный ростом издержек, возникающих вследствие появления новых общественных требований к качеству продукции, услуг и т.д.

Экспортируемая инфляция – это инфляция, приходящая из одной страны в другую

Подавленная инфляция – возникающая в результате административного метода хозяйствования. Проявляется через товарный дефицит или ухудшение качества продукции, вынужденное накопление денег, развитие теневой экономики и преобладания бартерных сделок.

Непредвиденная инфляция – уровень инфляции  оказывается выше предполагаемого на определенный период времени.

Индуцированная инфляция  -  инфляция, возникающая в результате появления побочных экономических факторов

Открытая инфляция – инфляция, возникающая за определенное время

Многофакторная инфляция – возникающая из-за сочетания нескольких видов инфляции.

Денежная реформа

1)      нуллификация (аннулирование сильно обесценивающей денежной единицы и введение новой валюты)

2)      реставрация (восстановление прежнего золотого запаса денежной единицы)

3)      девальвация (это снижение золотого запаса денежной единицы)

4)      деноминация (метод зачеркивания нулей)

Антиинфляционная политика – комплекс мер государственного регулирования экономики, направленные на борьбу с инфляцией

       дефляционная политика (ограничение денежного спроса через денежно-кредитные и налоговые механизмы, путем снижения государственных расходов, повышения процентных ставок, усиление налогового процесса и ограничение денежной массы)

       контроль государства за ростом цен и ростом з/п путем полного из замораживания или установление лимита роста

       индексация (компенсация потерь в результате обесценивания денег)

       сдерживание контрольного роста цен

       конкурентное стимулирование (стимулирование предприятий путем снижения налогов, либо стимулирование сбережения населения путем установления эффективной депозитной политики)

(то, чего не было;) Страхование

Страхование – это система экономических отношений, возникающие при образовании специального денежного дохода и его использования для возмещения ущерба, причиненного государству, юр. и физ. лицам различными неблагоприятными факторами, а также для оказания помощи гражданам при наступлении различных событий в их жизни.

Необходимость страхования заключается в существовании риска как случайного события, которое может привести к ущербу.

Цель страхования – дать возможность экономическим субъектам иметь резервные фонды для возмещения ущерба, причиненного различными событиями.

Страхование в России характеризуется тремя признаками:

1)      страхование носит целевой характер, т.е. страховые выплаты происходят лишь при наступлении заранее оговорённых событий

2)      страхование носит вероятностный характер, т.е. заранее не известно когда наступит событие, какова будет его сила и кого из застрахованных лиц оно коснётся

3)      для страхования характерен признак возвратности средств мобилизованных в страховые фонды, т.е. страховые платежи каждого страхователя, вносимые в страховой фонд рассматриваются как основной источник финансовых поступлений страховщиков, которые выполняют только одну цель – возмещение вероятной суммы ущерба в течение определённого периода.

Страхование выполняет 4 функции:

1)      рисковые функции

2)      предварительную функцию

3)      сберегательную функцию

4)      контрольную функцию.

Рисковые функции – заключаются в возмещении ущерба юр. и физ. лицам при наступлении определённых рисков.

Под рисками понимают недополучение дохода или неплатежа, либо причинение ущерба в результате наступления определённых событий.

Виды рисков:

1)      кредитные риски (связаны с недополучением дохода по кредитным операциям)

2)      портфельные риски (связаны с возможным обесцениванием ценных бумаг)

3)      валютные риски (связаны с изменением курсов иностранных валют)

4)      процентные риски (связаны с изменением процентных ставок государства)

5)      риск причинения ущерба и другие риски

Цель страхования рисков:

1)      избежать рисков

2)      метод снижения рисков

       диверсификация

       лимитирование (установление предельных сумм по операциям)

       страхование (переложение рисков на страховую организацию)

       самострахование (создание денежных фондов для покрытия возможных ущербов)

       хеджирование (переложение риска на третьих лиц в зависимости от риска)

3)      возможность обеспечения с помощью договора о страховании определённых сумм, которые дают возможность избежать финансовых рисков

4)      контрольная функция (посредством страхового сектора за своевременное погашение денежных средств при наступлении страховых случаев)

Основная задача страхования – это своевременное формирование страховых фондов.

Страховой фонд – это резерв денежных средств, предназначенных для обеспечения производства. При этом субъектами собственности страховых фондов являются государство, товаропроизводитель и страховщик. Исходя из этого, выделяют 3 группы страховых фондов:

       централизованные государственные страховые фонды

       страховые фонды предприятий

       страховые фонды частных страховых организаций

Централизованные государственные страховые фонды – это фонды, которые создаются за счёт бюджетных или иных государственных средств. Средства фонда должны направляться на возмещение ущерба и устранение последствий стихийных бедствий и террористических актов.

Страховые фонды предприятий создаются предприятиями самостоятельно для поддержания устойчивого финансового состояния этих предприятий. Причём эти страховые фонды предприятий относятся к самострахованию и являются специализированными целевыми денежными фондами.

Фонды частных страховых компаний образуются на основе договорных отношений заинтересованных сторон. Формирование этих фондов осуществляется за счёт страховых взносов. Размер и объём таких фондов устанавливается на основании прогноза статистических данных, теории вероятности, состоянии страхуемых объектов. Причём средства страховых фондов используются на возмещение ущерба причиненного страховым случаем.

Согласно закону о страховании в РФ – страхование в России осуществляется в двух формах:

       обязательное

       добровольное

Обязательное страхование – это страхование, осуществляемое в силу закона. Условия страхования, порядок проведения страховых операций определяется на основании законодательства.

Обязательно страхуется:

1)      страхование имущества особой важности, гибель или повреждение которого затрагивает не только частные, но и общественные интересы

2)      страхование государственных учреждений, сданных в аренду религиозным организациям

3)      страхование пассажиров от несчастных случаев на воздушном, морском, ж/д и автомобильном транспорте

4)      личное страхование военнослужащих и военнообязанных, а также работников правоохранительных органов и работников налоговых служб

5)      страхование работников предприятий с особо опасными условиями работы: пожарники, полярники, испытатели, МЧС

6)      обязательное медицинское страхование

7)      ОСАГО

Все остальные виды имущественного и личного страхования осуществляется на договорной основе.

Добровольное страхование осуществляется на основе договора, заключённого между страхователем и страховщиком.

Правила добровольного страхования отражают конкретные условия страхования, порядок его проведения, которое устанавливается на основании договора под каждый страховой случай.

Различают следующие виды добровольного страхования:

1)      личное страхование

2)      имущественное страхование

3)      страхование ответственности

4)      страхование предпринимательских рисков.

Страхование предпринимательских рисков

Объект страхования – деятельность, включающая инвестирование денежных и других ресурсов в какой-нибудь вид производства работ (услуг). Ответственность страховой организации по этому виду страхования является возмещение потерь, возникших в результате предпринимательской деятельности. Например, страхование вкладов.

Личное страхование

Отрасль страхования, которая обеспечивает страховую защиту имущественных интересов людей, связанных с их жизнью, здоровьем, трудоспособностью и личными доходами, включая пенсионное обеспечение страхователя или застрахованного лица.

Объектами страховой защиты являются:

       жизнь застрахованного лица, т.е. дожитие до оговорённого в договоре срока или смерти

       здоровье

       трудоспособность

       личные доходы граждан, которые могут понизиться в семье страхователя, либо застрахованных членов семьи из-за смерти, болезни или несчастного случая.

Имущественное страхование

Это отрасль страхования, которая обеспечивает страховую защиту имущественных  интересов страхователя, связанных с владением, использованием и распоряжением принадлежащих им имуществу.

Объект страхования – имущество юр. и физ. лиц.

Имущественное страхование даёт возможность сохранить своё имущественное и финансовое положение, которое у него было до наступления страхового случая.

Формы возмещения ущерба:

       денежные средства, хотя могут применяться другие методы возмещения в виде ремонта, восстановления или замены, если это предусмотрено договором страхования.

Страхование ответственности – это специальная отрасль, связанная с возмещением страхователем причиненного вреда.

Объектами страховой защиты являются имущественные и личностные интересы самих страхователей и личностные и моральные интересы третьих лиц, которые могут пострадать от действий страхователей.

Экономические субъекты страхования: ими являются лица, связанные страховыми сделками или страховыми отношениями.

К ним относятся:

Страхователи:

       Дееспособные физические лица

       Правоспособные юридические лица, у которых возникает потребность создавать страховые фонды для своевременного погашения своих обязательств, либо для возмещения возможных убытков.

Страховщики:

       Юридические лица, прошедшие государственную регистрацию, и на основании полученной лицензии, занимающиеся страхованием

       Страховые агенты и страховые брокеры: физические и юридические лица, способствующие заключению сделки между страхователями и страховщиками

Застрахованные лица - это физические или юридические лица, чье имущество, ответственность и т.д. кем-то застрахованы.

Выгододержатели – это юридическое или физическое лицо, которое указано в страховом полисе как получатель страховки

Объекты страховой защиты – непротиворечащие законодательству имущественные интересы, связанные, во-первых, владением, распоряжением и пользованием имуществом. Во-вторых, личностью людей, а в третьих, это гражданская ответственность застрахованных лиц перед третьими лицами.

Средства удовлетворения экономических интересов субъектов страхового рынка.

Страховой рынок оценивается с позиции цены или стоимости страховых услуг и предложения на страховые услуги. Страховщик на страховом рынке получает следующие возможности:

       Выплачивать комиссионные платежи посредниками

       Формировать страховые фонды

       Выплачивать из страховых фондов возмещение на покрытие определенных убытков

       Получать прибыль

Под страховой защитой понимают особое экономическое отношение между людьми по поводу предотвращения неожиданностей, которые могут привести к крупным затратам.

В отличие от самострахования (Самострахование – это создание резервов самим страхователем), обычное страхование строится на взносах клиентов.

Для уплаты взносов страховщику, страхователи могут использовать:

       Свою заработную плату, пенсию, прибыль, ренту и платежи

А с экономической точки зрения, страхование является перераспределением экономических отношений, которые характеризуются, во-первых, случайностью и вероятностью страховых случаев. Во-вторых, солидарностью распределения убытков, в-третьих, временным и пространственным ограничением распределения убытков. И в-четвертых, возвратностью клиентом страховых взносов при наступлении страхового случая.

Классификация страховой системы (чтоб она сдохла).

В зависимости от различия объектов страхования:

       Высшая отрасль страхования

       Средняя отрасль страхования или подотрасли страхования

       Низшие, или виды страхования

Высшие или отрасли страхования в свою очередь делятся:

       Имущественное

       Личное страхование

Принципы страхования.

1)      Жестокое подчинение законодательной основе, в которой регламентируется, во-первых, виды, условия и порядок страхования, во-вторых, порядок установления тарифных ставок, периодичность уплаты страховых взносов, права и обязанности страховщика и страхователя.