Валютное регулирование в России: современная правовая регламентация

      Банки открывают в валюте РФ  и иностранной  валюте среди прочих текущие счета; расчетные счета; специальные банковские счета; счета по вкладам (депозитам).  Текущие счета открываются физическим лицам для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой. Расчетные счета открываются юридическим лицам, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся частной практикой, для совершения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой. Специальные банковские счета открываются юридическим и физическим лицам для осуществления предусмотренных ими операций соответствующего вида. Счета по вкладам (депозитам) открываются физическим и юридическим лицам для учета денежных средств, размещаемых в кредитных организациях и их филиалах с целью получения доходов в виде процентов, начисляемых на сумму размещенных денежных средств (п. 2.1. – 2.10.).

               а) Открытие текущего счета  физическому лицу 

      Для открытия текущего счета  физическому лицу-резиденту  в банк представляются:

• документ, удостоверяющий личность физического лица;
• карточка, содержащая образец подписи;

• документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете (если такие полномочия передаются третьим лицам), а в случае когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, третьими лицами с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

• свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (при наличии).

      Физическое  лицо-нерезидент (за исключением граждан РФ) дополнительно представляет миграционную карту, документ, подтверждающий право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в РФ (п. 3.1. – 3.2.). 

            б)  Открытие расчетного счета юридическому лицу,

               индивидуальному предпринимателю, физическому

                           лицу, занимающемуся  частной практикой 

      Для открытия расчетного счета юридическому лицу-резиденту в  банк представляются:

• свидетельство о государственной регистрации юридического лица;
• учредительные документы юридического лица;

• лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию, в случае если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор банковского счета соответствующего вида;

• карточка, содержащая образец подписи;
• документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете, а в случае когда  договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;
• документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;
• свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (п. 4.1.).

      Для открытия расчетного счета юридическому лицу-нерезиденту в банк представляются:

• документы, указанные выше и применимые к юридическому лицу-нерезиденту;
• документы, подтверждающие правовой статус юридического лица-нерезидента по законодательству страны, на территории которой создано это юридическое лицо, в частности, документы, подтверждающие государственную регистрацию юридического лица-нерезидента;
• карточка, содержащая образец подписи (п. 4.2.).

      Для открытия расчетного счета обособленному  подразделению юридического лица-нерезидента  в банк представляются:

• документы, указанные выше и применимые к юридическому лицу-нерезиденту;
• положение об обособленном подразделении юридического лица;
• документы, подтверждающие полномочия руководителя обособленного подразделения юридического лица.

      В отдельных случаях представляются также документы, свидетельствующие о внесении записи в сводный государственный реестр аккредитованных на территории РФ представительств иностранных компаний или государственный реестр  филиалов иностранных юридических лиц, аккредитованных на территории РФ (п. 4.4.).

      Для открытия расчетного счета индивидуальному  предпринимателю³⁹ или физическому лицу, занимающемуся частной практикой, в банк предоставляются:

• документ, удостоверяющий личность физического лица;
• карточка, содержащая образец подписи;

• документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете (если такие полномочия передаются третьим лицам), а в случае когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, третьими лицами с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

• свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
• свидетельство о государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя;
• лицензии (патенты), выданные индивидуальному предпринимателю или лицу, занимающемуся частной практикой, на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию (регулированию путем выдачи патента). Нотариус представляет документ, подтверждающий наделение его полномочиями (назначение на должность), выдаваемый органами юстиции субъектов РФ. Адвокат представляет документ, удостоверяющий регистрацию адвоката в реестре адвокатов (п. 4.7.).

 

           в) Открытие специального  банковского счета  юридическому

                лицу, индивидуальному  предпринимателю,  физическому

                            лицу, занимающемуся  частной практикой 

      Для открытия специального банковского счета в банк представляются те же документы, что и для открытия расчетного счета, с учетом требований законодательства РФ (п. 4.13.). 

         г) Открытие счетов  по вкладам (депозитам)  физическому лицу,

               юридическому лицу, индивидуальному  предпринимателю,

               физическому лицу, занимающемуся частной  практикой 

      Для открытия физическому  лицу-резиденту счета  по вкладу в банк представляются:

• документ, удостоверяющий личность физического лица;
• свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (при наличии);
• карточка, содержащая образец подписи;

• документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете (если такие полномочия передаются третьим лицам). В случае если договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, третьими лицами с использованием аналога собственноручной подписи, представляются документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи (п. 5.1.).

      Физическое  лицо-нерезидент (за исключением граждан РФ) дополнительно представляет миграционную карту, документ, подтверждающий право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в РФ (п. 5.2.).

      Для открытия юридическому лицу-резиденту счета по депозиту в банк представляются:

• свидетельство о государственной регистрации юридического лица;
• свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (п. 5.3.).

      Для открытия юридическому лицу-нерезиденту  счета по депозиту в банк представляются документы, подтверждающие правовой статус юридического лица-нерезидента по законодательству страны, на территории которой создано это юридическое лицо, в частности документы, подтверждающие государственную регистрацию юридического лица-нерезидента (п. 5.4.).

      Для открытия индивидуальному  предпринимателю  или физическому  лицу, занимающемуся  частной практикой, счета по депозиту в банк представляются:

• документ, удостоверяющий личность физического лица;
• свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;

• свидетельство о государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя;

• лицензии (патенты), выданные индивидуальному предпринимателю или лицу, занимающемуся частной практикой, на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию (регулированию путем выдачи патента). Нотариус представляет документ, подтверждающий наделение его полномочиями (назначение на должность), выдаваемый органами юстиции субъектов РФ. Адвокат представляет документ, удостоверяющий регистрацию адвоката в реестре адвокатов (п. 5.5.).

      По  каждому банковскому счету, счету  по вкладу (депозиту) клиента формируется  юридическое дело. Юридические дела хранятся банком в течение всего  срока действия договора банковского  счета, счета по вкладу (депозиту), после прекращения отношений с клиентом, - в течение срока, установленного законодательством РФ*.

      Работа  выполнена при  поддержке индивидуального  исследовательского гранта 2006 г. Научного Фонда ГУ-ВШЭ (номер  гранта 06-01-0071).

        ЕРПЫЛЕВА Н.Ю.,

           доктор юридических наук, магистр права

                         (Лондонский  университет), зав.  кафедрой

                         международного частного  права факультета  права

                         Государственного  университета  –   Высшей

                         школы экономики 
 
 

______________

* Настоящая  статья подготовлена с использованием  материалов информационно-поисковой    системы «Консультант Плюс».