Анализ фонда оплаты труда и его оптимизации УТИТС ООО «Газпром добыча Астрахань»

Основой системы связи являются семь  узлов связи, развёрнутых на Астраханском газоперерабатывающем заводе, ГРС-2, в  поселках Аксарайский, Яндыки, ПРС 40км.,а так же центральный узел связи и радиорелейный узел в городе Астрахани, которые между собой взаимоувязаны. В настоящее время создана цифровая ведомственная автоматическая телефонная сеть общей емкостью 4200 портов, которая имеет выход на телефонную сеть общего пользования и ведомственную телефонную сеть ООО «Газпром добыча Астрахань».

Для организации  связи с удалёнными и подвижными объектами развёрнута система транкинговой радиосвязи фирмы «ОТЕ» рассчитанная на 850 абонентов, которая обеспечивает выход на автоматическую технологическую  сеть связи и телефонную сеть общего пользования.    

Организованна устойчивая радиосвязь с удалёнными и подвижными объектами в 10 сетях  радиосвязи на базе радиостанций «Nokia», «Тhomson» и «ЛЁН», ICOM  без выхода на автоматическую технологическую сеть связи и телефонную сеть общего пользования,  общей ёмкостью 600 радиостанций. Установлена и функционирует станция спутниковой связи между предприятием ООО «Газпром добыча Астрахань» и центральным офисом ОАО «Газпром» в Москве.

Спутниковые, радиорелейные, волоконно - оптические и кабельные линии связи используются для передачи информации автоматизированных систем управления, и являются транспортной системой локальной вычислительной сети ООО «Газпром добыча Астрахань»

В мае 2006г. была произведена реструктуризация (Приказ ООО «АГП» №1898 от 30.12.2005г), в результате чего  на базе Управления связи было создано  Управление телекоммуникаций, информационных технологий и связи.

2.1.2. Анализ организационной  структуры УТИТС ООО «Газпром добыча Астрахань»

Структура УТИТС ООО «Газпром добыча Астрахань» разработана в соответствии методическим сборником «Типовые структуры управления и нормативы численности служащих управлений технологической связи», утвержденного 6.04.2001 года заместителем Председателя Правления ОАО «Газпром» Н.Н.Гуслистым.   

Организационная структура УТИТС представляет собой  линейно-функциональную структуру, основой  которой являются линейные подразделения, осуществляющие в организации основную работу, и обслуживающие их функциональные подразделения, что представлено на рисунке 2.

Преимущества  данной структуры проявляются в  следующем:

- стимулирование  профессиональной специализации;

- улучшение  координации в функциональных  областях;

- уменьшение  дублирования усилий.

Недостатками  линейно-функциональной структуры  являются:

- малая  эффективность в нестабильных  внешних условиях;

• структура эффективна лишь в ситуациях, требующих принятия стандартных управленческих решений.

              Рис.2. Организационная структура УТИТС ООО «Газпром добыча Астрахань»

Аппарат управления УТИТС ООО «Газпром добыча Астрахань» представляет собой систему взаимосвязанных органов и работников управления. На предприятии существуют постоянно действующие отделы и службы, отвечающие за выполнение определенных функций на производстве. Работники этих подразделений несут ответственность за результаты производственной деятельности.

Управляет деятельностью предприятия начальник  УТИТС, он координирует работу всех структур, ему подчиняются главный инженер, зам. начальника по технологической связи и промышленной безопасности, учётно-контрольная группа, отдел планирования, организации труда и заработной платы, аппарат при руководстве, группа хозяйственного обслуживания, делопроизводства и материально-технического снабжения.

Каждый из подчиненных начальника УТИТС в свою очередь управляет соответствующими подразделениями и службами. Деятельность всех служб взаимосвязана между собой.

Производственной  деятельностью УТИТС ООО «Газпром добыча Астрахань» руководит главный инженер, в его подчинении находится производственно-технический отдел, центральная служба связи, линейно-техническая служба связи, авто-колонна.

Отдел планирования, занимается составлением планов, разрабатывает перспективные и текущие прогнозы, разрабатывает и внедряет передовые методы организации труда и зарплат, разрабатывает нормы времени и расценки, разрабатывает режим работы для работников производственной единицы, составляет штатные расписания, положения о премировании.

В аппарат  при руководстве входят специалист по кадрам, юрисконсульт, делопроизводитель, инженер-программист, специалист по мобилизационной  и специальной работе, чрезвычайным ситуациям и гражданской обороне и др.

2.1.3. Анализ основных экономических  показателей деятельности  УТИТС ООО «Газпром добыча Астрахань»

Для анализа  основных показателей деятельности УТИТС «Газпром добыча Астрахань» за 2010-2011 гг. используем данные, приведенные в таблице 1.

      По данным таблицы 1 видно, что в целом экономическую деятельность УТИТС по 2010-2011 гг. можно оценить как успешную, что подтверждается ростом таких важных показателей, как рост выручки от реализации, снижение затрат на 1 рубль реализованных услуг, показатели прибыли и рентабельности.                    

                                                                                                               Таблица 1

Основные  экономические показатели  деятельности УТИТС за 2010-2011 гг.

Показатели	Ед. изм	2010	2011	Абсолютное отклонение (+,-)	Темп роста, %
1. Выручка от реализации услуг	тыс. руб.	123895,3	156255,5	32360,2	126,1
2. Полная себестоимость реализованных  услуг	тыс. руб.	113 387	142192,5	28805,5	125,4
3. Затраты на 1 руб. реализованных  услуг	руб.	0,92	0,91	-0,01	98,9
4. Среднесписочная численность ППП	чел.	211	226	15	107,1
5. Среднегодовая выработка 1 работающего ППП	тыс. руб.	587,2	691,4	104,2	118,0
6. Фонд оплаты труда ППП	тыс. руб.	45576	54240	8664	119,0
7. Среднегодовая заработная плата 1 работающего	руб.	216000	240000	24000	111,1
8. Среднегодовая стоимость ОПФ	тыс. руб.	45887,1	53881,2	7994,1	117,4
9. Фондоотдача	руб.	2,7	2,9	0,2	107,4
10. Фондовооруженность труда 1 работающего	руб.	217474,4	238412,4	20938	109,6
11. Прибыль от продажи услуг	тыс. руб.	10508,3	14063	3554,7	133,8
12. Рентабельность реализованных услуг	%	9,3	9,9	0,6	-
13. Рентабельность продаж	%	8,5	9,0	0,5	-

 

Одним из важных показателей, оказывающих влияние на деятельность предприятия является выручка от реализации. В 2011 году по сравнению с 2010 годом выручка увеличилась на 32360,2 тысяч рублей или на 126,1 %. Это объясняется ростом спроса на услуги в результате увеличения заказов, а также закупкой нового современного оборудования. Рост выручки от реализации услуг привел к улучшению финансовых результатов деятельности предприятия: росту прибыли от продажи услуг, увеличению рентабельности продаж.

Одним из показателей, влияющих на прибыль от продажи услуг, является полная себестоимость  реализованных услуг. Данный показатель, как видно из таблицы 1, характеризуется тенденцией к повышению. В 2011 году темп роста полной себестоимости составил 124,1%, что ниже темпа роста выручки от реализации (125%). Опережение темпа роста выручки над темпом роста себестоимости привело к снижению затрат на 1 рубль реализованных услуг, которые в 2011 году составили 0,91 рубль. Как следствие, снижение показателя затрат на 1 рубль влияет на увеличение прибыли от реализации услуг.

В 2011 году по сравнению с 2010 годом среднесписочная численность ППП возросла на 15 человек или на 7,1 %, что связано с закупкой современного оборудования, для которого потребовался дополнительный квалифицированный персонал. Следовательно, происходит увеличение предоставляемых услуг и, как следствие, рост выручки от реализации услуг, рост производительности труда, увеличение фонда оплаты труда.

Одним из важных обобщающих показателей, характеризующих  меру эффективности труда в процессе производства, является среднегодовая выработка одного работника ППП. Повышение данного показателя в 2011 году  по отношению к 2010 году составило 18,0%. Это обусловлено увеличением доли рабочих на предприятии в 2011 году, увеличением средней продолжительности рабочего дня, а также внедрением  современных новых технологий, отвечающим европейским стандартам. Это привело к одновременному росту объема оказанных услуг, поэтому тенденция увеличения выработки является благоприятной и свидетельствует об эффективном использовании трудовых ресурсов на анализируемом предприятии.

 В  отчетном периоде темп роста  выработки ниже, чем тем роста заработной платы, что может привести к перерасходу заработной платы рабочих. Однако с ростом производительности труда создаются реальные предпосылки для повышения уровня его оплаты.

Фонд  оплаты труда ППП в отчетном периоде по сравнению с базисным увеличился на 8664 тысяч рублей, что связано с повышением числа производственного персонала, должностных окладов. Это оказало влияние на рост среднегодовой заработной платы в 2011 году на 24000 рублей

Среднегодовая стоимость основных производственных фондов в 2011 году по сравнению с 2010 годом увеличилась на 7994,1 тысяч рублей или на 17, 4 %, что обусловлено закупкой нового современного оборудования. Рост данного показателя в совокупности с ростом выручки от реализации услуг оказал влияние на увеличение фондоотдачи в отчетном периоде на 0,2 рубля.

Фондовооружённость на 1 работающего в 2011 году по сравнению с 2008 годом увеличилась на 20938 рублей за счет увеличения численности персонала и стоимости основных производственных фондов. Темпы роста производительности опережают темпы роста фондовооруженности, что обуславливает повышение эффективности производства.

Прибыль от продажи услуг в отчетном периоде по сравнению с базисным выросла на 3554,7 тысяч рублей или на 33,8% за счет увеличения заказов, а вследствие этого и объемов услуг. На увеличение прибыли также повлияло уменьшение затрат на 1 рубль произведенной продукции в 2011 г. по сравнению с 2010 г. на 1,1% . Как следствие, опережение темпов роста прибыли над темпами роста выручки повлияли на увеличение рентабельности продаж на 0,5 %.

Рассмотрим  факторный анализ зависимости выручки от реализации услуг от таких показателей, как среднесписочная численность персонала и выработка одного работающего методом цепных подстановок на основе данных, представленных в таблице 2.

Таблица 2

Разработочная таблица для расчета влияния  двух факторов на изменение результативного  показателя

Показатели	Условное обозначение	Расчеты
		I	II	III
Среднесписочная численность ППП, чел.	Ч	211	226	226
Среднегодовая выработка 1 работающего  ППП, тыс.руб.	В	587,2	587,2	691,4
Выручка от реализации услуг, тыс.руб. V=Ч*В	V	123895,3	132707,2	156255,5

 

По данным таблицы 2 видно, что выручка от реализации услуг в отчетном периоде по сравнению  с базисным увеличилась на 26,1 % за счет факторов:

1) Увеличения  численности работников:

 тысяч рублей

2) Увеличения  среднегодовой выработки 1 работающего  ППП: