Финансовый менеджмент в коммерческом банке

Содержание: 

Введение……………………………………………………………………… 3

Глава 1. Сущность и функции финансового менеджмента………………….…4

1.1. Финансовый менеджмент: сущность и содержание ……………………… 4

1.2. Функции финансового менеджмента............................................................ 6

Глава 2. Структура и задачи банковского менеджмента ……..…………….. 10

2.1 Коммерческий банк, как элемент рыночной экономики. Устойчивость коммерческого банка …………………………………………………………...10

2.2. Функции и задачи банковского менеджмента …………………...……….12

2.3. Система банковского менеджмента………………………………………..15

Глава 3. Место и роль финансового менеджмента в коммерческом банке……………………………………………………………………………...20

3.1. Финансовый менеджмент в коммерческом банке ………….……………20

3.2.Система управления в финансовом менеджменте коммерческого банка..21

3.3. Банковская операция, банковский продукт, банковская услуга…………25

3.4. Управление финансовой устойчивостью коммерческого банка………...28

3.5. Приемы финансового  менеджмента………………………………………33

Заключение ………………………………………………………………..35

Список использованной литературы ……………………………………..38 
 
 
 

      Введение

      Банковский  менеджмент, как особая сфера управления, возникает лишь в условиях развитой рыночной экономики. При расширении круга банковских операций до уровня, принятого в цивилизованных странах, в эти услуги входят операции с ценными бумагами, кредитными карточками, валютой, помощь в экономии и распространении акций других банков и коммерческих структур, помощь клиентам в рациональном вложении их средств, оценке инвестиционных проектов, лизинг, факторинг и другие услуги. Кроме того, уставной капитал банка может стать резервным фондом для других коммерческих банков. Рыночная экономика немыслима без банковского менеджмента, основанного на реальной конкуренции на финансовом рынке между кредитными учреждениями, замене государственного финансирования предприятий, ведущего к инфляции, рыночным механизмом кредитования конкретных инвестиционных проектов и бизнес-планов, ориентированных на создание новой товарной массы. Банковский менеджмент призван не просто кредитовать ту или иную программу, но и следить за расходованием кредитов, особенно льготных, на заявленные цели, их своевременным возвратом.

      В своей работе я рассмотрю финансовый менеджмент как основную составляющую  банковского менеджмента. Данная курсовая работа состоит из 3-х глав, содержащих рисунки и таблицы. В первой части будет рассматриваться сущность финансового менеджмента. Во второй части –структура и задачи банковского менеджмента. А в третьей заключительной части я  проанализирую непосредственно роль финансового менеджмента в коммерческом банке. 
 
 
 

Глава 1. Сущность и функции финансового менеджмента.

      1.1. Финансовый менеджмент: сущность и содержание

      Давайте попробуем разобраться, что представляет собой финансовый менеджмент. Финансовый менеджмент, иначе говоря, управление финансами, представляет собой систему принципов, методов и форм рационального и эффективного регулирования финансовых ресурсов и отношений предприятия с целью обеспечения устойчивой производственно-хозяйственной деятельности, достижения достаточной прибыли и повышения конкурентоспособности хозяйствующего субъекта.

      

 
Табл. 1. Известные дефиниции термина "финансовый менеджмент"

      Финансовый  менеджмент направлен на увеличение финансовых ресурсов, инвестиций и  наращивание объема капитала. Его  можно представить следующей  схемой:

      

 
Рис. 1. Общая схема финансового менеджмента

      Целью финансового менеджмента является выработка определенных решений для достижения оптимальных конечных результатов и нахождения оптимального соотношения между краткосрочными и долгосрочными целями развития предприятия и принимаемыми решениями в текущем и перспективном финансовом управлении.

      Финансовый  менеджмент включает в себя стратегию  и тактику управления. Под стратегией в данном случае понимается общее направление и способ использования средств для достижения поставленной цели. После достижения данной цели стратегия как направление и средство ее достижения прекращает свое существование. Новые цели требуют разработки новой стратегии. Тактика - конкретные методы и приемы для достижения поставленной цели в конкретных условиях. Задачей тактики управления является выбор наиболее оптимального решения и наиболее приемлемых в данной ситуации методов управления

      Задача финансового менеджмента состоит в управлении движением финансовых ресурсов и финансовыми отношениями, возникающими между участниками бизнес-процессов в ходе движения этих ресурсов. Ответ на вопрос, как успешнее всего управлять этим движением и отношениями, составляет сущность финансового менеджмента.

      Финансовый  менеджмент как система управления состоит из 2-х подсистем:

      ·  управляемая подсистема или объект управления;

      ·  управляющая подсистема или субъект управления.

Процесс финансового менеджмента:

      

      Объектом  управления в финансовом менеджменте является совокупность условий осуществления денежного оборота, кругооборота капитала, движения финансовых ресурсов и финансовых отношений между хозяйствующими субъектами и их подразделениями в производственно-экономическом процессе.

      Субъект управления - специальная группа людей, которая через различные формы управленческого воздействия осуществляет целенаправленное функционирование объекта.

      Финансовый  менеджмент представляет собой систему, в которой процесс управления может осуществляться только при условии циркуляции определенной информации между управляющей и управляемой подсистемой. Процесс управления всегда предполагает получение, передачу, переработку и использование информации.

      1.2. Функции финансового менеджмента.

      Финансы каждого предприятия охватывают денежные отношения: 

• с другими организациями (оплата поставок сырья, товаров, других материальных ценностей, реализация продукции, при получении финансовых и коммерческих кредитов, при вложении капитала и т.д.);
• с учредителями (при распределении прибыли);
• с трудовым коллективом (при оплате труда, при распределении доходов и прибыли, при уплате дивидендов по акциям, процентов по облигациям и т.д.);
• с государственными органами управления (при уплате налогов и т.д.).

      В этой связи можно выделить следующие основные функции финансового менеджмента: 

• формирование денежных средств (доходы);
• использование этих средств (расходы);
• контроль за их формированием и использованием. 

      Функции финансового менеджмента определяют формирование структуры управляющей системы. Различают два основных типа функций финансового менеджмента: объекта и субъекта управления.

      Функции объекта управления: 

• организация денежного оборота;
• обеспечение финансовыми средствами и инвестиционными инструментами;
• обеспечение основными и оборотными фондами;
• организация финансовой работы. 

      Функции субъекта управления - это конкретный вид управленческой деятельности, который последовательно состоит из сбора, систематизации, передачи, хранения информации, принятия решения и его воплощения. Функции субъекта управления включают: планирование, прогнозирование, организацию, регулирование, координирование, стимулирование, контроль.

      Планирование в финансовом менеджменте играет существенную роль и охватывает весь комплекс мероприятий как по разработке решений, так и по внедрению их в жизнь. Для того, чтобы эта деятельность была успешной, создается методология и методика разработки финансовых планов.

      Прогнозирование представляет собой разработку на долгосрочную перспективу изменений финансового состояния объекта в целом и его разных частей. Особенностью прогнозирования является альтернативность в построении финансовых показателей, вариантность развития финансового состояния объекта управления. Управление на основе предвидения этих изменений требует выработки у финансового менеджера определенного чутья рыночного механизма и интуиции, а также принятия гибких и быстрых решений.

      Организационная функция финансового менеджмента состоит в объединении людей, которые совместно участвуют в реализации финансовой программы на основании определенных правил и процедур. К этим правилам и процедурам относятся создание органов управления, установление взаимосвязей между управленческими подразделениями, разработка норм, нормативов, методик.

      Регулирование в финансовом менеджменте представляет собой влияние на объект управления, при помощи которого можно достигнуть устойчивого состояния финансовой системы в случае возникновения отклонений от заданных параметров. Регулирование охватывает главным образом текущие мероприятия по устранению возникающих отклонений от плановых заданий, установленных норм и нормативов.

      Координация в финансовом менеджменте - согласование работы всех звеньев системы управления, аппарата управления и специалистов. Координация обеспечивает единство отношения объекта управления, субъекта управления и отдельного работника.

      Стимулирование в финансовом менеджменте - побуждение работников финансовой службы к заинтересованности в результатах своего труда.

      Контроль в финансовом менеджменте представляет собой проверку организации финансовой работы, исполнения финансовых планов и т.д. При помощи контроля собирается информация об использовании финансовых средств и о финансовом состоянии объекта, выявляются дополнительные финансовые резервы, вносятся изменения в финансовые программы. Контроль предусматривает анализ финансовых результатов. Анализ, в свою очередь, является частью процесса планирования финансов. Таким образом, контроль является обратной стороной финансового планирования и должен рассматриваться как его составная часть.

      Подходы к решению управленческих задач  могут быть самыми разнообразными, поэтому финансовый менеджмент обладает многовариантностью. Многовариантность  финансового менеджмента означает сочетание стандарта и неординарности финансовых комбинаций, гибкость и неповторимость тех или иных способов действия в конкретной хозяйственной ситуации. Главное в финансовом менеджменте - правильная постановка цели, отвечающая финансовым интересам объекта управления. Финансовый менеджмент весьма динамичен. Эффективность его функционирования во многом зависит от быстроты реакции на изменения условий финансового рынка, финансовой ситуации, финансового состояния объекта управления. Поэтому финансовый менеджмент должен базироваться на знании стандартных приемов управления, на умении быстро и правильно оценивать конкретную финансовую ситуацию, на способности быстро найти хороший, если не единственный, выход из этой ситуации. В финансовом менеджменте готовых рецептов нет и быть не может. Он учит тому, как, зная методы, приемы, способы решения тех или иных хозяйственных задач, добиться ощутимого успеха для конкретного хозяйствующего субъекта. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

        Глава 2. Структура и задачи банковского менеджмента.

      2.1. Коммерческий банк, как элемент рыночной экономики. Устойчивость коммерческого банка.