Основные направления развития системы управления банковских рисков

Введение

     За  столетний период своего существования  финансовый менеджмент значительно  расширил круг изучаемых проблем, –  если при его зарождении он рассматривал в основном финансовые вопросы создания новых фирм и компаний, а впоследствии – управление финансовыми инвестициями и проблемы банкротства, то в настоящее  время он включает практически все  направления управления финансами  кредитной организации.  Ряд проблем  финансового менеджмента в последние  годы получили свое углубленное развитие в новых, относительно самостоятельных  областях знаний, таких как риск-менеджмент.

     Каждая  кредитная организация вынуждена  принимать на себя риски для достижения своих целей, и риск-менеджмент призван  оптимизировать набор рисков.

     Численность и масштабы рисков на финансовых рынках в мире постоянно возрастают, увеличивая значимость риск-менеджмента для  банков. Особенность российского  финансового рынка, характеризующегося высоким уровнем странового, политического, законодательного, правового риска, значительными колебаниями цен, кризисными явлениями, также убеждает в необходимости управления рисками.

     Поэтому непременным условием нормального  развития организации является умение руководства осуществлять управление рисками – выделять ключевые процессы, влияющие на результат, их взаимосвязь, прогнозировать ситуации и предотвращать  нежелательные последствия. Риск-менеджмент дает руководителю мощный инструмент управления, так как помогает понять, где источник случайностей.

     Однако  банкам приходится работать в условиях возрастающей изменчивости финансовых рынков, периодических кризисов и  потрясений, давления регулирующих органов. Эти условия открывают для  них множество возможностей, но одновременно подвергают сложным и многообразным  рискам и проблемам.

     Актуальность  темы заключается в том, что для сохранения конкурентоспособности требуется постоянно обновлять способы обновления бизнесом и связанными с ними рисками. Поэтому качество банковского менеджмента, и особенно процесса управления риском, является решающим фактором обеспечения безопасности и стабильности, как отдельных банков, так и банковской системы в целом.

     Объектом  исследования являются банки и финансовые отношения, возникающие в процессе управления рисками.

     Предметом исследования выступает деятельность по управлению рисками, в основе которой лежит целенаправленный поиск и организация работы по снижению степени риска, искусство получения и увеличения дохода в сложившейся банковской ситуации.

     Целью курсовой работы является оценка и анализ эффективности системы управления банковскими рисками как в одной кредитной организации, так и в банковской системы в целом.

     Задачи  курсовой работы:

• определение понятия риск-менеджмент, типичных банковских рисков, политики управления ими на основе нормативно – правовой базы, регулирующей управление банковскими рисками;
• оценке и анализу политики управления банковскими рисками в кредитных организациях, на примере Открытого Акционерного Общества «МИнБ»;
• оценке основных видов банковских рисков банковского сектора Российской Федерации;
• необходимость формирования риск-менеджмента;
• определению значимости системы управления банковскими рисками для России и перспективы развития в соответствии с зарубежным опытом;
• формированию выводов и предложений по управлению рисками в банках

     Методологической  основой исследования данной курсовой работы являются диалектический метод, системный анализ, теоретические  работы в системе риск-менеджмента, статистическая информация Банка России. В процессе написания работы использовались обусловленные конкретными целями и задачами экономические, экономико-математические, статистические, логические и другие методы изучения, обработки и обобщения  информации.

     В процессе написания работы использовалась научная литература таких авторов  как О.И. Лаврушин, Е.С. Стояновой,  статьи из периодических изданий  «Банковское дело», «Деньги и  кредит», электронные ресурсы.

     Структура работы определена ее содержанием, состоит  из введения и заключения, трех глав с под главами, библиографического списка, приложений. В первой разделе были рассмотрены вопросы, касающиеся нормативно-правовой базы управления рисками, характеристики системы риск-менеджмента. Раздел  второй представлен анализом методов управления и оценки рисков на примере ОАО «МИнБ». Здесь рассмотрена политика управления рисками и система риск-менеджмента ОАО «МИнБ».

     В третьем разделе рассматриваются основные направления развития системы управления банковскими рисками, современные проблемы управления банковскими рисками и новые подходы к управлению рисками в кредитных организациях Российской Федерации. Практическая значимость: материалы данной работы могут быть использованы для написания курсовых проектов, исследовательских работ, докладов, сообщений.

     Общий объем работы 44 машинописных листа, из низ 17 страниц составляют  приложения. 
 
 
 

Раздел 1 Риск-менеджмент, как  составная часть  финансового банковского  менеджмента

1.1.Нормативно- правовая база  управления банковскими  рисками

В настоящее  время нормативными документами  регулирующими порядок управления банковскими рисками в кредитных  организациях, расположенных на территории Российской Федерации являются: (ПРИЛОЖЕНИЕ 1)

1. Гражданский кодекс Российской Федерации;
2. Федеральный закон Центрального банка Российской Федерации от 2 декабря 1990г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изменением и дополнением);
3. Федеральный закон Банка России от 30 декабря 2004 г. №128-ФЗ «О кредитных историях» (с изменением и дополнениями);
4. Федеральный закон от 7 августа 2001 года №115-ФЗ «О противодействии и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,   финансирование терроризма» (с изменениями и дополнениями);
5. Инструкция Банка России от 16.01.2004 года №110-И «Об обязательных нормативов банка» (с изменением и дополнениями);
6. Положение ЦБР от 16 декабря 2003 г. N 242-П"Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах"
7. Положение ЦБР от 20 марта 2006 года №283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»
8. Положение ЦБР от 26 марта 2004 г. N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"
9. Указание ЦБР от 16 января 2004 г. N 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов
10. Указание ЦБ РФ от 30.04.2008 № 2005-У "об оценке экономического положения банков"
11. Письмо ЦБ РФ от 24.05.2005 №76-т "об организации управления операционным риском в кредитных организациях"
12. Письмо ЦБ РФ от 30.06.2005 № 92-т "об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах"

В каждой кредитной организации существует четкая систематизация внутренней нормативной  базы (ПРИЛОЖЕНИЕ 2)

1.2 Характеристика системы риск-менеджмента.

     Риск-менеджмент это очень широкое понятие, которое  охватывает различные проблемы, связанные  практически со всеми направлениями  и аспектами управления. Риск-менеджмент представляет систему управления риском и экономическими, точнее, финансовыми  отношениями, возникающими в процессе этого управления.¹ Риском можно управлять, используя разнообразные меры, позволяющего в определенное время прогнозировать наступления рискового события и вовремя принять меры к снижению степени риска. Управление банковскими рисками – специальный вид менеджерской деятельности, нацеленный на смягчение воздействия риска на результаты работы банка. Работа менеджера по рискам нацелена на  защиту банка от рисков, угрожающих её доходам, и обеспечивает решение главной задачи банковского менеджмента – выбор из альтернативных возможностей оптимального варианта.²

     Под политикой риска обычно имеют  в виду совокупность мероприятий, целью  которых является реальное снижение опасности принятие неправильных решений  и сокращение потенциальных негативных последствий. Менеджер по рискам обеспечивает безопасность кредитного учреждения.

     И.Т. Балабанов в книге «Риск-менеджмент»  пишет, что «как экономическая категория  риск представляет собой событие, которое  может произойти или не произойти. В случае совершения такого события  возможны три экономических результата: отрицательный (проигрыш, ущерб, убыток), нулевой, положительный (выигрыш, выгода, прибыль)».

     Риск-менеджмент как система управления состоит  из двух подсистем: управляемой подсистемы (объекта управления) и управляющей  подсистемы (субъекта управления). Схематично это представлено в (ПРИЛОЖЕНИЕ 3)

     Объектом  управления в риск-менеджменте являются риск, рисковые вложения капитала и  экономические отношения между  хозяйствующими субъектами в процессе реализации риска. К этим отношениям относятся отношения между страхователем  и страховщиком, заемщиком и кредитором, между кредитными организациями (партнерами, конкурентами) т т.д.

     Субъект управления в риск-менеджменте –  это специальная группа людей (финансовый менеджер, специалист по страхованию  и др.), которая посредством различных  приемов и способов управленческого  воздействия осуществляет целенаправленное функционирование объекта управления.