Основные направления развития системы управления банковских рисков

     Банку России при внедрении Базель II наиболее целесообразно исходить из того принципа, что эффективная работа по подготовке и реализации в России данного соглашения будет осуществляться в тесном взаимодействии со всеми заинтересованными сторонами, в первую очередь – с банковским сообществом.

     Структура Нового Соглашения представляет ограниченное сочетание трех «столбцов» (компонентов): требования к минимальному размеру  банковского капитала, банковский надзор и рыночная дисциплина. Базель II рассматривает три вида риска, под которые осуществляется резервирование капитала: рыночный, кредитный и операционный риски. Банкам предлагается выбрать один из вариантов – простейший или усовершенствованный.

     Согласно  рекомендациям Базельского комитета по порядку внедрения Базель II весь объем подготовленной работы национальных органов надзора должен быть разбит на определенные этапы.

     Базелем II предусматриваются правила смягчения рисков, которые согласуются с выбранным подходом. Особое внимание удаляется секьюритизации как совокупности методов объединения и переноса рисков.

     Большинство банков не готовы к использованию  Базельского соглашения. От внедрения  Базелем II глобально выигрывают крупные банки, обладающие необходимыми ресурсами для использования IRB¹³-подхода.

     Мелкие  и средние банки (каких в России большинство), не имеют возможности  наладить функционирование систем внутренних рейтингов, окажется в проигрыше: они  будут рассчитывать регулятивный капитал  по самой «грубой » методике, завышающей показатель  взвешенных по кредитному риску активов. Новые подходы, предусмотренные  в Базель II для расчета нормативов достаточности капитала, дают банкам, способных их применять, значительные преимущества. Но воспользоваться преимуществами нового Базеля не возможно без улучшения качества риск-менеджмента и объективных предпосылок, созревших в бизнес среде.

     Наиболее  существенным изменением в законодательстве может стать предоставление органу надзора права на профессиональное (мотивирование) суждение. Такая практика начинает внедряться, однако в законе этот порядок не отрегулирован должным  образом.

     Реализация  подходов к оценке кредитного риска, базирующееся на внутренних рейтинговых  оценках банков, будет возможна по мере создания надежных баз данных об уровне кредитного риска, повышение  качества внутрибанковских систем управления и с учетом результатов применения мер указанных в зарубежной практике. 

     3.2.Новые подходы к управлению рисками в кредитных организациях Российской Федерации

     В настоящее время существует ряд  устоявшихся и достаточно эффективных  подходов к управлению отдельных  рисков на различных уровнях. Но существуют проблемы, связанные с их управление, в частности учет взаимосвязи  и взаимовлияния рисков в рамках банковского портфеля в целом, определение  горизонтальной, диагональной и вертикальной интеграции риск менеджмента.

     Автоматизация процессов идентификации и планирования реагирования на риски значительно  повышает эффективность работы риск менеджмента. Говорить же о количественной оценке рисков без использования  информационных технологий просто не имеет смысла. Существует большое  число программных пакетов, поддерживающих те или иные процессы управления рисками. Однако подобрать комплексную систему управления рисками, которая могла бы обеспечить автоматизацию всего процесса управления рисками, начиная с создания плана управления  рисками и заканчивая контролем исполнения плана реагирования на риски, довольно сложно.

     Перспективы развития интегрированного риск-менеджмента  в России:

• значения интегрированного управления рисками и шансами в рамках банковского менеджмента будет возрастать. Этому будет способствовать, в частности, развитие банковского регулирования, изменение рыночной и конкурентной среды. Уже сейчас крупнейшие иностранные банки требуют от своих российских подразделений информацию о рисковых позициях, соответствующей стандартам риск-менеджмента, принятым в головном офисе. Ряд крупнейших банков начал использовать концепцию экономического капитала, что привело к пересмотру многих процедур банковского управления с целью повышения их эффективности;
• интегрированный риск менеджмент способен существенно повысить отдачу на вложенный капитал и рыночную стоимость банка. Хотя в настоящее время этими преимуществами пользуются в основном крупные банки, в перспективе вероятно присоединение к ним средних и мелких инструментов.
• интегрированный риск-менеджмент как философия имеет хорошие перспективы в России с учетом недостаточного развития национального финансового рынка. Эффективное управление  рыночным риском при отсутствии базовой процентной ставки по рублям практически не реализуемо. В то же время адекватная организация всех систем управления банком с учетом рисков возможно даже в этих условиях.

     В практику управления рисками постепенно внедряется стресс-тестирование, которое  в последние годы стало неотъемлемым элементом риск-менеджмента зарубежных финансовых организаций и, в первую очередь банков и страховых компаний.

     Стресс-тестирование (метод полного оценивания рисков) – использует противоположной историческим моделям принцип: моделируются сценарии, вовсе не заложенные в ретроспективных  данных, а наоборот, прогнозируемые исследователем, что является одним из достоинств и недостатков метода одновременно. Это объективные сценарии больших скачков конъюктуры, характерны для рыночных стрессов.

     Главными  задачами использования стресс-тестирования является: определение комплекса  мероприятий по компенсации возможных  критически больших потерь Банка  в экстремальной ситуации и разработка необходимых мер по уменьшению определенных рисков и/или снижению негативного  влияния этих рисков.

     Преимущество  стресс-тестирования:

• можно рассматривать любые сценарии;
• позволяет выявить влияние отдельных факторов;

     Недостатки  стресс-тестирования:

• сценарии плохо обоснованы объективны, субъективны;

• сценарии определяются составом портфеля, не учитываются риски, которые могут быть присущи портфелю с измененной структурой.

     Банк  России обобщил результаты опроса анкетирования кредитных организаций 
по вопросам стресс-тестирования (ПРИЛОЖЕНИЕ 10).

     В России на данный момент практика применения стресс-тестирования не столь широка, а предложение Банка России по этому вопросу носит рекомендательный характер. Вместе с тем тенденции  развития рынка позволяют ожидать  широкого распространения стресс-тестирования. 

     Развитие  банковской системы России, её совершенствование  требуют качественного уровня управления рисками, которое может рассматриваться  как целенаправленное воздействие  на развитие банковской  деятельности и минимизацию потерь.

     Одним из инструментов, призванных обеспечить оценку потенциальных потерь кредитных  организаций России в случае возможных  спадов в экономике, является стресс-тестирование, получившее широкое распространение  в международной финансовой практике. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение

     Проблема  эффективного управления рисками в  банковском бизнесе по-прежнему очень  актуальна во всех странах. Для банковских систем стран с переходящей экономикой, несмотря на положительные тенденции  и последние годы, все так же характерны высокие уровни, как на макроуровне, так и на уровне конкретных банков. Решить проблему эффективного управления рисками призваны новации  в законодательстве, банковском регулировании  и надзоре, совершенствование методологии  оценки рисков, в том числе с  учетом  рекомендаций Базельского  комитета по банковскому надзору  – Соглашение о достаточности  капитала, или Базелем II.

     На  современном этапе одними из приоритетов  работы Банка России должен быть контроль за системными управления рисками в  банках.

     Обобщение опыта работы банков позволяет, что  их усилия по развитию внутреннего  контроля должен быть сосредоточен на решение следующих задач:

• развитие и совершенствование мер, направленных на снижение банковских рисков, в т.ч. становление эффективной системы хранения и использования кредитных историй, системы регистрации залогов;
• совершенствование подходов к внедрению риск-менеджмента в банках;

     В первом разделе рассматривалась  нормативно правовая база по управлению рисками, характеристика системы риск-менеджмента, , её элементы, задачи, основные виды рисков в банковской деятельности и зарубежная практика по управлению рисками.

     Второй  раздел касается изучения анализа методов  управления и оценки качества  риск-менеджмента  в банковской деятельности, система  риск-менеджмента в ОАО «МИнБ», политика управления рисками.

     В третьем разделе рассмотрены  основные направления развития системы  управления банковских рисков, современные  проблемы управления банковскими рисками  в кредитных организациях, новые  подходы к управлению рисками  в кредитных  организациях Российской Федерации.

       Надлежащий уровень качества  работы банков во многом зависит  от постоянного совершенствования  систем управления всеми видами  банковских рисков. Создание банками  системы должны не только обеспечивать  эффективную защит от принятых  рисков, но и носить упреждающий  характер, оказывая активное влияние на определение конкретных направлений деятельности кредитных организаций. Так же банкам следует уделять больше внимания управлению операционными и правыми рисками, а также рисками несоблюдения требований информации безопасности. Существенное значение так же имеет минимизация риска потери деловой репутации, важнейшим условием которой является соблюдение банковского принципа «знай своего клиента». Кредитные организации, имеющие финансовую сеть, должны уделять повышенное внимание вопросам управления рисками, связанные с деятельностью филиалов.

     В условии развития банковских операций с предприятиями и организациями  реального сектора экономики  особое значение приобретает управление кредитным рисками риском ликвидности, а так же координация управления такими рисками.

     Сохраняет свою актуальность вопрос управления рыночными рисками (валютным, процентным и фондовым). Принятие решений по кредитным заявкам в российской и международной банковской практике рассматривается главным образом с позиции оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков. В настоящее время необходимы формализованная методика и инструментарий для поддержки принятий решений  о выдаче кредитов на основе комплексного учета  кредитного риска заемщиков, риска ликвидности.

     Трудность российской специфики заключается  скорее не в отсутствии хорошей нормативной  базы и грамотной регламентации  в области управления рисками, а  в информационной закрытости, некоем вакууме в общении риск-менеджментов между собой. К сожалению, практики управления рисками не желают обмениваться надежными оригинальными решениями, методами анализа. Российскому риск-менеджменту  еще предстоит преодолеть проблему информационной открытости и всеобщей доступности, как персоналам так  и широкой публике. Поэтому  особо  важным для российского рынка  банковских услуг становится грамотнее  при использование зарубежного  опыта. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Библиографический список

1. Гражданский кодекс Российской Федерации, в котором представлены все операции совершаемые банками;
2. Федеральный закон Центрального банка Российской Федерации от 2 декабря 1990г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изменением и дополнением)
3. Федеральный закон Банка России от 30 декабря 2004 г. №128-ФЗ «О кредитных историях» (с изменением и дополнениями);
4. Федеральный закон от 7 августа 2001 года №115-ФЗ «О противодействии и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,   финансирование терроризма» (с изменениями и дополнениями);
5. Инструкция Банка России от 16.01.2004 года №110-И «Об обязательных нормативов банка» (с изменением и дополнениями);
6. Положение ЦБР от 16 декабря 2003 г. N 242-П"Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах"
7. Положение ЦБР от 20 марта 2006 года №283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»
8. Положение ЦБР от 26 марта 2004 г. N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"
9. Указание ЦБР от 16 января 2004 г. N 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов
10. Указание ЦБ РФ от 30.04.2008 № 2005-У "об оценке экономического положения банков"
11. Письмо ЦБ РФ от 24.05.2005 №76-т "об организации управления операционным риском в кредитных организациях"
12. Письмо ЦБ РФ от 30.06.2005 № 92-т "об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах"
13. Финансовый менеджмент [текст]: учебник/Под. ред. Е.С. Стояновой.-2-е изд., перераб. И доп.-М.: Перспектива, 2006.
14. Банковской дело [текст]: учебное пособие для вузов / под. ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.Н. Кроливецкой – Спб.: Питер, 2004. –с. 295
15. Банковские риски[текст]: учебное пособие /Под. ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушин и Н.И. Валенцевой  Кнорус, 2007
16. Е.А.Кондратюк, Понятие банковских рисков и их классификация [текст] / Е.А. Кондратюк // Деньги и кредит. 2004.-№6.-с.44
17. Банк России (www.cbr.ru)
18. Altavista Search (www.altavista.com)
19. Банкир.ру (www.bankir.ru)
20. Научная электронная библиотека  (www.elibrary.ru)
21. Гарант (www.garant.park.ru)
22. КонсультантПлюс (www.consultant.ru)