Автор работы: Пользователь скрыл имя, 28 Марта 2012 в 10:44, курсовая работа
Целью настоящей работы является исследование методики управления денежными средствами и краткосрочными финансовыми вложениями предприятия, а также выработка путей по оптимизации денежных средств и краткосрочных финансовых вложений предприятия и совершенствованию путей по их управлению. В соответствии с целью в курсовой работе решаются следующие задачи:
- рассматриваются понятия управления денежных средств и краткосрочных финансовых вложений;
- характеризуются методы управления денежными средствами и краткосрочными финансовыми вложениями предприятия;
- проводится анализ управления денежными средствами и краткосрочными финансовыми вложениями предприятия;
- оценивается действующая система управления денежными средствами и краткосрочными финансовыми вложениями;
- намечаются направления совершенствования управления денежными средствами и краткосрочными финансовыми вложениями предприятия.
ВВЕДЕНИЕ
Глава 1. Теоретические основы управления денежными средствами и краткосрочными финансовыми вложениями
1.1. Понятие управления денежными средствами и краткосрочными финансовыми вложениями
1.2. Методы управления денежными средствами и краткосрочными финансовыми вложениями
1.3. Ученые экономисты-практики об управлении денежными средствами и краткосрочными финансовыми вложениями
Глава 2. Анализ управления денежными средствами и краткосрочными финансовыми вложениями на ОАО «Навигатор»
2.1. Краткая характеристика ОАО «Навигатор»
2.2. Анализ финансового состояния ОАО «Навигатор»
2.3. Анализ управления денежными средствами на ОАО «Навигатор»
Глава 3. Пути совершенствования управления денежными средствами и краткосрочными финансовыми вложениями
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Список использованной литературы
Между предприятиями, организациями и учреждениями расчеты производятся в основном в безналичной форме. Безналичные расчеты осуществляются в основном через банковские, кредитные и расчетные операции. Их применение позволяет существенно снизить расходы на денежное обращение, сокращает способность в наличных денежных средствах, обеспечивает их более надежную сохранность.
6. Политика управления денежными активами представляет собой часть общей политики управления оборотными активами предприятия, заключающуюся в оптимизации совокупного размера их остатка с целью обеспечения постоянной платежеспособности и эффективного использования в процессе хранения.
Список использованной литературы
1. ФЗ от 10.12.2003 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»
2. Арутюнов Ю.А. Финансовый менеджмент: учебное пособие. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2008. - 312 с.
3. Абрютина, М.С. Грачев А.В."Анализ финансово-экономической деятельности предприятия" 2007 г.
4. Басовский Л.Е. Финансоый менеджмент: Учебник – М.: ИНФРА-М, 2009.
5. Бланк И.А. Основы финансового менеджмента. - Киев: Ника-центр, 2004. – 289 с.
6. Бондарчук Н.В. Анализ денежных потоков от текущей, инвестиционной и финансовой деятельности организации //Аудиторские ведомости.-2006. №3.
7. Быкова Е.В. Показатели денежного потока в оценке финансовой устойчивости предприятия // Финансы.- 2000. № 2.
8. ГуржиевА.Н. Перспективный анализ денежных потоков и его взаимосвязь с диагностикой банкротства // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий.-2005.-№9.
9. Гутова А.В. Управление денежными потоками: теоретические аспекты // Финансовый менеджмент.- 2004. № 4.
10. Ковалев В.В. – финансовый анализ: методы и процедуры, М.: Финансы и статистика, 2005, - 560
11. Макарова В.И., Репьев С.В. Управление денежными потоками предприятия // Экономика и производство.- 2003. № 4
12. Никитина Н.В. Финансовый менеджмент: учебное пособие / Н.В. Никитина. – М.: КНОРУС, 2007. – 336 с.
13. Паронян А.С., Иваченкова Т.И. Управление оборотными активами в организациях АПК. // Финансовый менеджмент.- 2004
14. Парушина Н.В. Анализ движения денежных средств // Бухгалтерский учёт.- 2004. № 5.
15. Финансовый менеджмент: учебник / колл.авт.; под ред. проф. Е.И. Шохина. — М.: КноРус, 2008. — Гл. 15 «Управление оборотными активами»
16. Финансовый менеджмент: Учебник / Под ред. д.э.н., проф. А.М.Ковалевой. – М.: ИНФРА-М, 2008. – 284 с.
17. Хорин А.Н. Отчёт о движении денежных средств. // Бухгалтерский учёт. 2002. - №5 С.58
41