Управление портфелем ценных бумаг на примере банка

     В Москве, регионах России и за рубежом  открыто около 110 отделений и филиалов банка, в том числе дочерние банки  на Украине, в Казахстане и Нидерландах, а также в Башкортостане и Татарстане. Представительства банка действуют в Великобритании и США.

     ОАО «Альфа-Банк» входит в состав финансово-промышленного  консорциума «Альфа-Групп» - одного из крупнейших частных консорциумов России.

     В 2010 году, ОАО Альфа-Банк сохранил ведущие позиции на финансовом рынке России, занимая места в первой пятерке практически во всех рыночных сегментах. Альфа-Банк сегодня – не только самый крупный российский частный банк, но и самый технологичный, располагающий наиболее универсальным предложением. В 201- году в Банке разработаны новые высокотехнологичные расчетные продукты, позволяющие клиентам банка значительно сократить расходы на обработку платежей, централизовать управление денежными потоками через современный гибкий канал связи с Банком.

     В сфере корпоративных банковских услуг Альфа-Банк занял в 2010 году 3-е место по объему размещения и 5-е – по размеру привлеченных средств. Альфа-Банк остается самым «кредитующим» частным банком. По размеру кредитного портфеля он уступает только государственным Сбербанку и Внешторгбанку.

     Постоянно увеличивается доля кредитов клиентам Банка, входящим в сегмент среднего бизнеса: за год она увеличилась  на 5% и достигла почти трети (32%) от общего объема портфеля. За 2010 год в структуре портфеля Альфа-Банка увеличилась доля долгосрочных (более 1 года) кредитов – с 27% на начало 2010 года до 29% на декабрь

     Основным  источником финансирования активных операций анализируемого филиала ОАО «Альфа-банк» являются привлеченные ресурсы, что требует от коммерческих банков проведения активной депозитной политики и расширения депозитных операций (см. таблица 2.1). Основной целью этих операций является улучшение ликвидной позиции банка.

Таблица 2.1 Состав и структура привлеченных средств ОАО «Альфа-банк» в 2008-2010 гг.

     В целом, можно отметить, что анализ хозяйственной деятельности ОАО «Альфа-банк» показывает востребованность услуг, предоставляемых банком, и, соответственно, дает возможность сделать предположение о предпосылках дальнейшей эффективной работы данного банка.

     Одним из важнейших компонентов системы  оценки финансового состояния банка  является анализ достаточности его  капитала. Достаточность капитала имеет  статистический и динамический аспекты  Статистический аспект состоит в  необходимости соблюдения минимальных  стандартов абсолютного размера  капитала, то есть предполагает, что ни один банк, принимающий депозиты и выдающий кредиты, не должен иметь уставный капитал менее 5 млн. евро. Динамический аспект связан с соблюдением банком обязательных нормативов и стандартов. Сведения, о выполнении основных требований, установленных нормативными актами Банка России, приведены в таблице 2.2.

Таблица 2.2 Анализ уровня достаточности капитала, величины резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов ОАО «Альфа-банк»за 2008-2010 гг.

     Как показывает таблица 2.2, фактическое значение достаточности собственного капитала превышает нормативное значение. Резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также резерв на возможные потери соответствуют нормативам. Отсюда следует, что ОАО «Альфа-банк» выполняет основные требования, установленные нормативными актами Банка России.

           Для характеристики финансового состояния банка  рассмотрим структуру активов (см. таблица 2.3) и пассивов (см. таблица 2.4).

Таблица 2.3 Структура активов ОАО «Альфа-банк»

           Наибольший удельный вес в структуре активов последние  три года занимает чистая ссудная задолженность. В период с 2008 до 2010 года чистая ссудная задолженность увеличилась на 3088734 тыс. руб. Наименьшую долю в активах занимают чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения, а также требования по получению процентов.

Таблица 2.4 Структура пассивов ОАО «Альфа-банк» за 2008-2010 гг.

           Наибольший удельный вес в структуре пассивов последние  три года занимают средства клиентов – более 80% . В период с 2008 по 2010 год средства клиентов увеличились на 454233 тыс. руб. В 2010 году в структуре пассивов наблюдается увеличение резервов на возможные потери и по операциям с резидентами офшорных зон по сравнению с 2008 на 69007 тыс. руб. Все три года в ОАО «Альфа-банк» не пользовался кредитами ЦБ РФ. В 2010 году сократились выпущенные долговые обязательства по сравнению с 2009 годом на 186024 тыс. руб.

2.2. Финансовая  характеристика ОАО «Альфа-банк»

     Доходами  признаются увеличение экономических  выгод в результате поступления  активов и погашение обязательств, которые приводят к увеличению собственного капитала. Важнейшую и основную роль в формировании прибыли банка  играют процентные и аналогичные  доходы. Рассмотрим их состав и структуру (см. таблица 2.5).

Таблица 2.5 Состав и структура процентных и аналогичных доходов ОАО «Альфа-банк» за 2008-2010 гг.