Анализ функционирования валютного регулирования и контроля в Казахстане

      Операции, возникающие при реализации резидентами и нерезидентами прав на валютные ценности, регулируются Законом Республики Казахстан о валютном регулировании и валютном контроле.

      Валютный контроль в Республике Казахстан осуществляется Национальным Банком РК, иными государственными органами в пределах полномочий, установленных законами РК и агентами валютного контроля (коммерческие банки и обменные пункты).

      Кроме того, внесенные изменения в валютное законодательство за годы независимости Республики Казахстан свидетельствуют о росте эффективности валютного контроля в связи с повышением доли лицензий выданных на проведение валютных операций связанных с движением капитала.

      Возрастает доля неслучайных нарушений, что указывает на усиление доли скрытого вывоза активов. Следовательно, для Республики Казахстан характерна практика скрытого вывоза финансовых активов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы

 

1. Закон Республики Казахстан от 13 июня 2005 года N 57-III «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изменениями и дополнениями по состоянию на 04 июля 2009 года, срок введения в действие - 11 августа 2009 года)

2. Закон «О Национальном Банке Республики Казахстан» №16(16), 29.12.1995

3. Абдикадирова Г.Т. Валютное регулирование в Республике Казахстан: Учеб. пособие. – Алматы: Экономика,2004.

4. Банковское дело: учеб. пособие/ Е.П. Жарковская, И.О. Арендс. – 7-е изд., испр. и доп. – М.: Омега – Л, 2008.

5. Бертаева К.Ж. Валютный рынок и валютные операции: Учебное пособие. – Алматы: Экономика, 1999,

6. Валютное регулирование: Сборник нормативных актов. – Алматы: Юрист, 2004.

7. Деньги, кредит, банки: учеб. – 2-е изд. перераб. и доп./под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006.

8. Деньги, кредит, банки.  М.С. Саниев. – Алматы. – 2000.

9. Деятельность коммерческих банков: Учеб. пособие / А. В. Калтырина (и др.). Изд. 2-е, перераб. и доп. – Ростов н/Д. Феникс, 2005. 

10. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник . - 2-е изд., перераб. и доп./ - М.: Финансы и. статистика, 2005

11. Мамыров, Н. К. Государственное регулирование экономики в условиях Казахстана (теория, опыт, проблемы)/Н. К. Мамыров, Ж. О. Ихданов. - Алматы: Экономика, 1998

12. Новые ориентиры валютного регулирования / Т.Ю. Гуменюк// Банки казахстана. – 2006. - №5

13. Особенности валютного регулирования и контроля в отдельных странах. Шмырева А.И., Кудайберген К. // Банки Казахстана, 2009, №3

14. Этапы развития валютного регулирования и контроля в Казахстане и России. Шмырева А. И., Кудайберген К. // Банки Казахстана, 2009, №10

15. Экспорт: валютное регулирование и контроль / К. К. Кудайберген // Банки Казахстана. - 2007. - №4

16. www.tumba.kz – Валютное регулирование. О.Белобородова, начальник отдела контроля валютных операций МФ ГУ «Национальный Банк РК»

17. www.nationalbank.kz – официальный сайт Национального банка РК.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 1. Этапы валютного контроля и валютного регулирования валютного рынка

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 2.

Документы валютного  контроля:

 

- паспорт сделки по экспорту/импорту и дополнительные листы к нему;

- документы, на основании которых оформлен паспорт сделки/дополнительные листы к паспорту сделки по экспорту/импорту либо произведено его закрытие (контракт по экспорту/импорту и изменения и/или дополнения к нему, иные контракты, иные документы, предусмотренные настоящей Инструкцией);

- уведомления о принятии паспорта сделки к валютному контролю либо его закрытии, направляемые уполномоченными банками/таможенными органами;

- акт сверки по паспорту сделки по экспорту/импорту;

- копия лицензии и/или регистрационного свидетельства Национального Банка Республики Казахстан, полученной экспортером/импортером в соответствии с законодательством Республики Казахстан;

- копии платежных документов, подтверждающих поступления экспортной выручки/проведение платежей по импорту либо их возврат по паспорту сделки по экспорту/импорту;

- копии грузовых таможенных деклараций, товаротранспортных накладных, счетов - фактур и т.д., представляемых экспортерами/импортерами;

- извещения, справки, иные документы уполномоченного банка о проведенных платежах, направляемые в таможенные органы;

- извещения, справки, иные документы таможенного органа о фактическом перемещении товаров через таможенную границу Республики Казахстан, направляемые в уполномоченный банк;

- уведомления о поступивших платежах, направляемые уполномоченным банком в адрес экспортера/импортера.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 3.

Официальные курсы тенге  к иностранным валютам, на конец  периода

¹ Деньги, кредит, банки. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект,2006.-с.336

² ЮНСИТРАЛ: англ. UNSITRAL – United Nations Commission on International Trade Law

³ Статья 5 с изменениями, внесенными Законом РК от 04.07.2009 N 167-IV.

⁴ Статья 28 с изменениями, внесенными Законом РК от 04.07.2009 N 167-IV.

⁵ www.tumba.kz

⁶ www.nationalbank.kz

⁷ Этапы развития валютного регулирования и контроля в Казахстане и России. Шмырева А. И., Кудайберген К. // Банки Казахстана, 2009, №10, с 23-28

⁸ Особенности валютного регулирования и контроля в отдельных странах. Шмырева А.И., Кудайберген К. // Банки Казахстана, 2009, №3, с 42-43