Банковская система и её элементы

Высшим органом акционерного банка  является собрание акционеров, которое  собирается не реже раза в год. На него возлагается контроль за работой Правления банка. Состав Совета директоров утверждается уставом. Совет директоров утверждает общие направления развития банка.

Правление акционерного банка осуществляет оперативное управление управление банка. Решения Правления утверждаются большинством голосов.

Учет и расчеты в коммерческих банках определяется правилами, установленными Банком России.

Коммерческий банк имеет право  на открытие филиала. Филиал действует  по доверенности и ведет свою деятельность от имени головного офиса.

При осуществлении своей работы коммерческие банки руководствуются определенными принципами:

- осуществлять свою деятельность  в рамках законодательства;

- максимизировать прибыль;

- работать в пределах реально  имеющихся ресурсов, т.е. в пределах  остатка средств на своих счетах;

- минимизация незадействованных  активов;

- полная экономическая самостоятельность  и ответственность за результаты  своей деятельности;

- минимизация рисков. Весь риск  банк несет самостоятельно.

- максимальное привлечение клиентов

- взаимоотношения банка с клиентом  строятся как договорные рыночные  отношения;

- государство может регулировать  действия коммерческих банков  исключительно косвенно, а не  напрямую приказывая.

В Законе «О банках и банковской деятельности»  также запрещается кредитной  организации заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Важнейшие функции коммерческого  банка:

- посредничество в кредите, путем  перераспределении денежных средств;

- стимулирование накоплений в  народном хозяйстве посредством  гибкой депозитной политики;

- посредничество в платежах  между отдельными самостоятельными  субъектами.

Основной целью коммерческого  банка является получение прибыли.

 

4.2 Операции коммерческих банков

Банковские ресурсы – сумма  денежных средств, имеющаяся в распоряжении банка, которая может  быть использована для осуществления активных операций. Операции банков по формированию ресурсов называются пассивными. Операции по размещению ресурсов называются активными. Комиссионные операции осуществляются банком по поручению  и за счет клиентов за небольшую  комиссию, величина которой относительно мала по сравнению с процентным доходом  от активных операций.

Пассивные операции служат для мобилизации денежных средств, формирующих ресурсы банков. Ресурсы коммерческих банков состоят из заемных средств и собственного капитала. Заемные средства – временно привлеченные средства. Собственный капитал – средства, принадлежащие непосредственно банку.

К собственным средствам относятся: уставный фонд, резервный фонд, страховые  резервы, нераспределенная прибыль  по результатам деятельности прошлых  лет и текущего года, а также  резервы на покрытие кредитных рисков и рисков по операциям с ценными  бумагами.

Уставный фонд формируется при  образовании банка, как юридического лица.

Резервный фонд формируется за счет ежегодных отчислений от чистой прибыли  банка и создается с целью  ликвидации возможных потерь и убытков, возникающих в деятельности банка. Минимальный размер не может быть меньше 15% от величины оплаченного уставного  капитала.

К привлеченным коммерческим средствам  относятся:

- депозиты юридических и физических  лиц;

- эмиссия ценных бумаг. Средства привлеченные путем выпуска и распространении собственных долговых бумаг;

- межбанковские кредиты.

Деньги, привлеченные пассивными операциями, потом идут на финансирование активных операций.

На долю депозитов приходится 95% всех пассивов банка. Депозит – это денежные средства, переданные собственником на хранение банку, на определенных условиях, до определенного срока. Возврату подлежит сумма вклада с оплатой процентной ставки.

Депозит до востребования – самый ликвидный вид, это денежные средства, которые могут быть изъяты в любой момент времени.

Срочный депозит – менее ликвидные вклады – это денежные средства клиентов банка, зачисляемые на открытые ими счета. Имеют четко установленный срок с фиксированными процентами в зависимости от размера и срока вклада.

Сберегательные вклады – это денежные средства на сберегательных счетах, оформленные сберегательной книжкой. Они являются промежуточными между срочными и до востребования.

Также коммерческие банки имеют  возможность привлекать денежные средства путем выпуска и размещения долговых обязательств, в виде сертификатов, векселей и облигаций.

Банковский сертификат – ценная бумага, удостоверяющая внесения в банк срочного вклада и дающая вкладчику право по истечению установленного срока получить обратно сумму и проценты по нему.

Вексель – это ценная бумага, содержащая безусловное обязательство уплатить определенную сумму в указанный срок, в указанном месте.

Облигация – это ценная бумага, свидетельствующая о предоставлении ее держателем денежных средств банку на определенный срок и дающие этому держателю право по истечении этого срока получить обратно предоставленные денежные средства с процентом.

Активные операции – операции по размещению собственных и привлеченных средств. От качества осуществления этих операций зависит ликвидность банка. Все активные операции, в зависимости от размещения банковских ресурсов можно разделить на четыре группы.

Первая группа – свободные резервы банка – наличные деньги в операционной кассе, а также остатки денежных средств на корр. Счете в РКЦ и корреспондентских счетах в других кредитных организациях.

Вторая группа – кредиты, предоставленные физическим и юридическим лицам, а также депозиты размещенные в других кредитных операциях.

Третья группа – инвестиционные вложения банков – средства, размещенные в ценные бумаги других эмитентов, иностранную валюту, драгоценные металлы и камни.

Четвертая группа – внутреннее инвестирование – приобретение собственных основных средств и нематериальных активов.

По экономическому содержанию активные операции делятся на:

- ссудные операции – операции  по предоставлении средств заемщикам на условиях возвратности, срочности и платности;

- учетно-ссудные связанны с покупкой  векселей, лио принятием их в залог.

- расчетные операции – операции  по зачислению и списанию средств  со счетов клиента. 

- кассовые операции – операции  по зачислению и списании денежных  средств со счетов клиента;

- инвестиционные операции –  операции по инвестированию банком  своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур.

- фондовые операции – разнообразные  операции с ценными бумагами(помимо инвестиционных) – покупка ценных бумаг для собственного портфеля инвестиций;

Валютный диллинг – операции банков, связанные с представлением своим клиентам возможности конвертировать валюты.

Комиссионные операции – это посреднические операции (или услуги), выполняемые банками по поручению и за счет клиентов. От таких операций банк получает доход в виде комиссионных.

К комиссионным относятся расчетно-кассовые, трастовые, гарантийные операции и  консалтинговые услуги.

Расчетно-кассовые операции – обслуживание расчетных, текущих, карточных и чековых счетов клиентов, т.е. списание или зачислении средств на эти счета при осуществлении клиентами расчетов.

Трастовые операции – операции коммерческого банка по доверительному распоряжению имуществом клиентов в рамках предоставляемых ему полномочий. За проведение таких операций банк получает определенное вознаграждение.

Гарантийные операции – согласие коммерческого банка выступать гарантом по кредиту, получаемому заемщиком в другой кредитной организации.

Консалтинговые услуги – предоставление коммерческим банком консультаций своим клиентам по различным финансово-экономическим вопросам.

 

5. Заключение.

В данном исследовании Я рассмотрел Банковская система и её элементы и достиг задач, которые поставил в начале работы:

- рассмотрел возникновение и  развитие банковской системы  в мире и России;

- рассмотрел виды и функции  банков

- осветил роль центральных банков  в регулировании и контроле  банковской системы

- рассмотрел принципы деятельности  ифункции коммерческих банков и их операции.

На данный момент банковская система  РФ еще молода и требует доработки. Доля государственного владения и контроль в банковском секторе нашей страны очень велика, относительно других стран. Нашим банкам нужно развивать все направления доступные им сейчас. Государство показало свою поддержку банкам в виде финансирования после финансового кризиса 2009 г. Но банки должны стремиться к увеличению ликвидности и уменьшению доли рискованных активов в своем портфеле.

 

6. Список используемой литературы:
1. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие./ Лужкова О.М. 2010 г.
2. Деньги. Кредиты. Банки: учебник / под. Ред. Проф. О.И. Лаврушина 2008 г.
3. ФЗ «О Центральном банке Российской Феерации (Банке России)»
4. ФЗ «О банках и банковской деятельности»
5. Газета «Известия» от 28 февраля 2013 года
6. Сайт сбербанка (электронный ресурс)   www.sber.ru

¹ Федеральный закон "О банках и банковской деятельности"

² Информация с сайта сбербанка - http://www.sbrf.ru/ по данным на 14 марта 2013 года.

³ Интервью с Директор Центра структурных исследований Института Гайдара Алексеем Ведевым в газете «Извести»

От 28 февраля 2013 года.

⁴ Деньги.Кредиты.Банки.:учебник И.О.Лаврушин 2010г. 191 с.

⁵ Глава IV Федерального закон "О банках и банковской деятельности".