Безналичный денежный оборот, формы и принципы организации

Содержание

Введение

І. Cтруктура банка «ЦентрКредит», его функциональные обязанности

1.1             История создания АО «БанкЦентрКредит»

1.2             Стратегия развития АО «БанкЦентрКредит»

1.3 Правление

ІІ. Депозитная политика банка. Виды услуг оказываемых АО «БанкЦентрКредит»

2.1 Депозитная политика банка

2.2 Операционный отдел. Услуги физическим лицам

2.3 Кредитные операции и их классификация

2.4. Другие финансовые услуги ВУ

ІІІ. Особенности налогообложения банков второго уровня

3.1 Особенности налогообложения банков второго уровня

IV. Совершенствование механизма ипотечного кредитования банками второго уровня в современных условиях

4.1 Совершенствование механизма ипотечного кредитования банками второго уровня в современных условиях на примере АО «БанкЦентрКредит»

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Банки как финансовые посредники привлекают капиталы хозорганов, сбережения населения, и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и выдают их во временное пользование заемщикам, проводят денежные расчеты и оказывают другие многочисленные услуги для экономики, тем самым непосредственно влияя на эффективность производства и обращение общественного продукта.

Банки - центры, где в основном начинается и завершается деловое партнерство. От четкой грамотной деятельности банков зависит в решающей мере здоровье экономики. Без развитой сети банков, действующих именно на коммерческой основе, стремление к созданию реального и эффективного рыночного механизма остается лишь благим пожеланием./8/

Коммерческие банки – универсальное кредитное учреждение, создаваемое для привлечения и размещения денежных средств на условиях возвратности и платности, а также для осуществления многих других банковских операций.

Коммерческие банки осуществляют активные и пассивные операции. Эти операции подобны двум противоположным сторонам диалектического единства. Без пассивных операций невозможны активные операции, а без активных операций становятся бессмысленными пассивные. Но все без исключения проводимые банковские операции преследуют одну цель - увеличение доходов и сокращение расходов.

Несомненно, банки играют большую роль в экономике не только Казахстана, но и всего Мира. Сейчас банки в нашей стране предоставляют огромный ассортимент операций, но при этом в силу того, что мы стабильное, многообещающее, но ещё совсем молодое государство, банковская система только сейчас начинает приобретать свою стабильность. Стабильная экономика не может существовать без организованной и отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение имеет роль банков в проведении расчетов и платежей./19/

Коммерческий банк создает базу для проведения заемных операций. Сконцентрированные сбережения могут быть использованы на различного рода экономические и социальные нужды. Именно с помощью банков происходит сосредоточение денежных средств и превращение их в капитал.

Нельзя не отметить, что банки также могут воздействовать на государство путем:

-предоставления или не предоставления кредитов правительству

-изменения объемов операций с валютой и государственными ценными бумагами

-изменением своей кредитной политики по отношению к отечественным товаропроизводителям.

На данный момент, банковская система является важным звеном отечественной экономики. Именно вследствие значительной аккумуляции денежных средств, банки могут оказывать значительное влияние на курс национальной валюты, и на приток денег в казну, путем операций с государственными ценными бумагами. Также банковская система призвана удерживать объем денежной массы в рамках, обеспечивающих функционирование экономики.

І. Cтруктура банка «ЦентрКредит», его функциональные обязанности

1.1 История создания АО «БанкЦентрКредит»

Акционерное Общество «Банк ЦентрКредит» создано 19 сентября 1988 года и является одним из первых коммерческих банков Казахстана.

Банк имеет собственную широкую филиальную сеть по республике, обслуживает юридических и физических лиц в свыше 100 филиалах и отделениях.

Внутрибанковские переводы бизнес-клиентам в тенге и валюте бесплатно. Эксклюзивная услуга банка «Быстрая выручка» позволяет компаниям легко и оперативно собирать платежи и выручку от физ. лиц из различных регионов Казахстана.

Корреспондентская сеть банка насчитывает порядка 40 иностранных банков, что позволяет осуществлять расчеты с Вашими партнерами по всему миру.

Банк предоставляет услуги клиентам без перерыва на обед. Обслуживание физических лиц и сбор выручки юридических лиц осуществляется также по субботам.

Благодаря применению банком высоких технологий, наши клиенты имеют возможность управлять своими счетами из любой точки мира в режиме реального времени по системе Интернет банкинг - возможность проводить свои банковские операции, не выходя из своего Офиса или с любого другого удобного места, где есть выход в Интернет, благодаря чему существенно повышается оперативность получения необходимой информации о состоянии своих счетов, достигается удаленное управление финансовыми потоками с высоким качеством и стабильностью, что является эффективной работой на преумножение своего бизнеса, без потерь времени и денег на поездки в банк. Система Интернет банкинг имеет еще одно преимущество: снимает территориальные ограничения. Клиент может выбрать банк, не ориентируясь на близкое его местоположение, а полагаясь на тот сервис, который он реально предоставляет: на тарифы, услуги и внимание к своему клиенту в целом./3/

В декабре 2006 г. По итогам конкурса «Клуб-500» Банк ЦентрКредит награжден дипломом за лучшее качество обслуживания услуги платежей Western Union. Завершено размещение евробондов на сумму 500 млн. долларов США. /1/

В ноябре 2006 г. Подписано соглашение с Raiffeisen Zentralbank AG (Вена) и Citibank N.A. (Лондон) о продлении и увеличении суммы синдицированного кредита до 200 млн. долларов США. Синдикат иностранных банков увеличил на 66,1 млн. долларов США и продлил на год срок синдицированного займа, предоставленного в ноябре 2005 года.

В октябре 2006 г. Дочерняя компания BCC Invest заняла первое место среди профессиональных участников отечественного рынка ценных бумаг по количеству компаний, выведенных на Казахстанскую фондовую биржу и признана одним из лидеров рынка по общему объему торговли ценными бумагами.

В сентябре 2006 г.Банк разместил еврооблигации на 25 млрд. тенге, а в августе 2006 г.Заключен меморандум о сотрудничестве и взаимодействии в вопросах повышения прозрачности их деятельности с Агентством РК по финансовому надзору.

В июле 2006 г. Банк ЦентрКредит ввел в эксплуатацию собственный процессинговый центр. Подписано синдицированное кредитное соглашение на сумму 300 млн. долларов США, организаторами которого выступили ING Bank, Standard Bank Pic и Mitsui Banking Corporation Europe Limited, также в мае Акционерами Банка принят Кодекс корпоративного управления Банка ЦентрКредит.

Рейтинговое агентство Moody`s изменило прогноз рейтингов Банка по долгосрочным депозитам в иностранной валюте с "позитивного" на "стабильный".

Прогноз рейтинга финансовой устойчивости "D-" изменен со "стабильного" на "позитивный".

Прогнозы рейтинга необеспеченных долговых обязательств "Ва1" и рейтинга субординированных долговых обязательств "Ва3" изменены со "стабильного" уровня на "позитивный".

В апреле этого же года подписано синдицированное кредитное соглашение Schuldscheindarlehen на сумму 100 миллионов долларов США.

Банк привлек 38 млн. долларов США со стороны исламского финансирования Мурабаха сроком на 1 год.

В феврале 2006 г. размещен дебютный выпуск бессрочных гибридных нот на сумму 100 млн. долларов США с возможностью погашения через 10 лет. Спрос на ноты превысил подписку в 6,5 раза.

Международное рейтинговое агентство Fitch присвоило ожидаемый долгосрочный рейтинг "BВ-" предстоящему выпуску еврооблигаций CenterCredit International B.V.

В январе 2006 г. Международное рейтинговое агентство Moody′s присвоило долгосрочный рейтинг "Ва1" предстоящему выпуску евронот зарегистрированной в Нидерландах компании CenterCredit International B.V., которая является стопроцентной дочерней структурой Банка ЦентрКредит. В декабре 2005 г. Банк ЦентрКредит подписал кредитное соглашение с Wachovia Bank National Association (США) на сумму 9 млн. долларов США под гарантию государственного Агентства правительства США OPIC. Заeм предназначен для финансирования малого и среднего бизнеса, а также розничных клиентов Банка. Банк осуществил погашение первой эмиссии собственных субординированных пятилетних облигации. Подписано кредитное соглашение с Европейским банком реконструкции и развития на сумму 24 млн. долларов США для финансирования зерновых компаний под залог зерновых расписок. Наряду с ЕБРР кредиторами выступили Rabobank International, Natexis Banques Populaires и Standard Bank London. /1/

Банк привлек синдицированный заем на сумму 200 млн. долларов США В синдикате приняли участие более 40 международных коммерческих банков и финансовых организаций, подписано соглашение с Raiffeisen Zentralbank Цsterreich Aktiengesellschaft (Вена) и Citibank N.A. (Лондон) о привлечении синдицированного займа на сумму 200 миллионов долларов США для финансирования экспортно-импортных контрактов. В состав синдиката вошли более 40 международных коммерческих банков и финансовых организаций. Треть участников синдиката — новые банки, не работавшие раньше с казахстанскими коммерческими банками.

В октябре 2005 г. Подписан меморандум с Европейским банком реконструкции и развития о полной передаче Банку ЦентрКредит полномочий по реализации Программы кредитования малого и среднего бизнеса. Банк ЦентрКредит признан Компанией Western Union победителем среди агентов Европы и СНГ в номинации «За развитие бизнеса» и награжден призом "Золотой Венок". Международное рейтинговое агентство Fitch Ratings подтвердило рейтинги Банка: долгосрочный - на уровне "В+", краткосрочный - на уровне "В", индивидуальный - на уровне "D", поддержки - на уровне "4". Прогноз по долгосрочному рейтингу – «Стабильный». Подписано Соглашение о корпоративном лицензировании с Корпорацией Microsoft.

В сентябре 2005 г. В городе Атырау открыт новый офис Банка соответствующий международным стандартам строительства и оборудования, в городе Караганде открыт Центр розничного обслуживания населения Банка.

Международная платежная система Visa Inetrnational повысила статус Банка ЦентрКредит до принципиального члена (Principal Member), позволяющий проводить эмиссию и эквайринг, а также осуществлять напрямую все расчеты с данной платежной системой.

В август 2005 Банк произвел первую выплату купонного вознаграждения по еврооблигациям банка первого выпуска, открыто Представительство Банка в городе Москве.

В июле 2005 г. Банк ЦентрКредит осуществил первую выплату купонного вознаграждения по собственным облигациям шестого выпуска. По итогам I полугодия Банк получил чистую прибыль в сумме 2,1 млрд. тенге, что на 82,8% больше, чем в аналогичном периоде прошлого года. При этом активы составили 224,4 млрд. тенге, увеличившись за год на 86%, собственный капитал составил 16,8 млрд. тенге – рост составил 77% соответственно. Прирост ссудного портфеля составил 97%, или 150,2 млрд. тенге. Также Банк разместил на внутреннем рынке облигации седьмого выпуска на сумму 2 млрд. тенге со сроком обращения 10 лет. Облигации включены в официальный список KASE категории «А». В городе Алматы открыты Центры розничного кредитования на базе расчетно-кассовых отделов № 10 и № 12.

В мае 2005 г.Банк ЦентрКредит и Казахстанский центр содействия инвестициям подписали Соглашение о сотрудничестве и совместной деятельности в сфере развития и привлечения инвестиций в инновационные и инвестиционные проекты. Сеть расчетно-кассовых отделов Банка составила 100 единиц. Подписано кредитное соглашение с Международной Финансовой Корпорацией (IFC) на сумму 10 млн. долларов США сроком на 7 лет для финансирования лизинговых проектов, осуществлена первая выплата купонного вознаграждения держателям своих ипотечных облигаций по купонным облигациям Банка пятой эмиссии.

В марте 2005 г. Осуществлена первая выплата купонного вознаграждения по субординированным облигациям Банка четвертой эмиссии.

В городе Астане открыт Центр розничного бизнеса Банка.

В феврале 2005 г.Банк осуществил размещение дебютного выпуска трехлетних еврооблигаций на сумму 200 млн. долларов США на международных рынках капитала. Подписано кредитное соглашение с синдикатом зарубежных банков на сумму 50 млн. долларов США с целью осуществления пред- экспортного финансирования контрактов клиентов Банка. В структуре Банка образован Департамент международных отношений.

В январе 2005 г. Банк ЦентрКредит вновь вошел в пятерку лидеров банковского рынка Казахстана согласно очередному независимому рейтингу журнала "Эксклюзив". По данным журнала The Banker, АО "Банк ЦентрКредит" является седьмым в рейтинге пятидесяти самых быстрорастущих банков стран с переходной экономикой. Международные рейтинговые агентства присвоили долгосрочные рейтинги еврооблигациям Банка: "Ва1" от Moody·s Investors Service и "В+" от Fitch Ratings. /2/