Деятельность коммерческих банков по кредитованию юридических лиц

Федеральное агентство по образованию 

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Санкт-Петербургский  государственный 

инженерно-экономический  университет» 

Кафедра финансов и банковского дела 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

по  дисциплине

Деньги. Кредит. Банки.

на  тему: «Деятельность коммерческих банков по кредитованию юридических лиц» 

Выполнила:

      студент 3 курса, срок обучения 3 г. 10 мес.

      группа 8/3383 № зачетной книжки  

Преподаватель:

оценка ___________ дата____________

подпись___________________________ 
 
 
 
 
 

СОДЕРЖАНИЕ 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

      Кредитные операции банков - это операции по размещению привлеченных ими ресурсов от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности, платности.

      Тема  кредитования юридических лиц в  настоящее время очень важна, так как многие фирмы, предприятия, организации сейчас работают с заемным капиталом. Кредитные отношения активно развиваются и становятся составной частью экономических отношений. Создание кредитного рынка, соответствующего требованиям высокоразвитой экономики является важнейшей задачей на сегодняшний день. Также кредитование способствует ускоренному развитию безналичных расчетов, активно воздействует на объем и структуру денежной массы, платежного оборота и скорости обращения денег, что тоже немаловажно.

      Кредит  стимулирует производственный процесс, ускоряет формирование источников капитала. Кредитная поддержка способствует быстрому становлению хозяйств, предприятий, развитию различных видов предпринимательской деятельности. При помощи кредита предприятия получают средства, необходимые им для нормальной работы. Кредит имеет большое значение в повышении эффективности производства и его концентрации, в создании и использовании доходов и прибыли.

      Целью данной работы является: проанализировать текущую ситуацию на рынке кредитования юридических лиц коммерческими  банками, дать характеристику  основным видам кредитных операций банков, раскрыть особенности предоставления и оформления кредита юридическим лицам, а также освещение основных проблем, связанных с деятельностью коммерческих банков по кредитованию юридических лиц и тенденций на рынке кредитования юридических лиц. 
 

1. Основы кредитования

1.1. Сущность кредита

       Система кредитования состоит из двух основных элементов: субъекты кредитования и  объекты кредитования.

      Субъекты  кредитования: в настоящее время принята следующая классификация субъектов кредитования:

- государственные  предприятия и организации; 

- кооперативы; 

   - граждане, занимающиеся индивидуальной трудовой  деятельностью,     арендаторы;

- другие банки; 

   - прочие  хозяйства, включая органы власти, совместные предприятия, международные объединения и организации.

      у коммерческих банков главным субъектом  кредитных отношений является рыночное хозяйство с различными формами  собственности и организационно-правовыми  формами. Приоритет в кредитовании принадлежит негосударственным коммерческим предприятиям и организациям.

      Объекты кредитования: под объектом кредитования понимается цель кредита. Она выражает конкретные временные потребности в дополнительных денежных средствах субъектов рынка, на удовлетворение которых может быть предоставлен банковский кредит. Для установления между заемщиком и банком  нормальных кредитных отношений очень важное значение имеют соответствие потребностей заемщика и экономическая обоснованность кредита. Это способствует возврату последнего и достижению заемщиком положительных результатов своей деятельности.

      Объекты кредитования в настоящее время  устанавливаются коммерческими  банками самостоятельно. Они определяются на основе уставных требований банка, стратегии развития банка на ближайшую  перспективу, экономической ситуации в стране и находят отражение в кредитной политике банка. Поэтому целевое назначение кредита, за которым обращается заемщик, должно соответствовать еще и банковской кредитной политике.

      Кредитным организациям кредиты предоставляются для обеспечения текущей ликвидности, а также расширения ресурсной базы кредитования. В объеме всех межбанковских кредитов более половины приходится на долю однодневных кредитов, которые используются исключительно для регулирования ликвидности. Финансовым органам кредиты могут быть предоставлены под кассовый разрыв между поступлениями доходов и осуществлением расходов и на финансирование инвестиционных проектов, имеющих важное социальное и экономическое значение. Наибольший удельный вес в кредитном портфеле российских коммерческих банков занимают кредиты предприятиям и организациям реального сектора экономики, которые предоставляются им для финансирования оборотного капитала и расширения основного капитала.

      Все объекты кредитования рыночного  хозяйства можно разделить на  три группы:

1.   объекты по операциям производственного характера (на оплату материальных ценностей, услуг, имущества, на затраты по реализации готовой продукции, реконструкции, расширению, техническому перевооружению, обновлению основных фондов);
2. объекты по торгово-посредническим операциям(на закупку товаров, приобретение ценных бумаг, валютных средств и т.д.);
3. объекты по операциям распределительного характера (на выплату заработной платы, платежей в бюджеты различных уровней и во внебюджетные фонды, оплату таможенных пошлин и т.д.).

      Установление  банками конкретных объектов кредитования нацеливает клиентов на тщательную проработку мотивации своих потребностей в  заемных средствах и экономическое  обоснование величины последних.

      Объект  банковского кредитования может быть частным или совокупным. Частным он становится в том случае, если обособляется, отделяется от других ссуд. Например, банк может кредитовать у своего клиента отдельно потребности, связанные только с накоплением тары, сырья или готовой продукции. Бывают случаи, когда в общем составе кредитов выделяются ссуды, предоставляемые не вообще под запасы сырья, а в связи с накоплением какой-то определенной его разновидности.

      Противоположность частному объекту - совокупный объект, когда кредит выдается под множество объектов, не обособленных друг от друга, а объединенных в один (общий, совокупный) объект.  

2. Виды  банковских кредитов

 

      Виды  банковских кредитов отображают совокупность свойств, которые характерны для  той или иной конкретной кредитной сделки в экономическом и организационном отношении. Их можно классифицировать по различным признакам:

      - по назначению (направлению) различают кредит промышленный, торговый, сельскохозяйственный, инвестиционный, бюджетный, межбанковский;

      - в зависимости от сферы функционирования банковские кредиты, предоставляемые хозяйствующим субъектам, могут быть двух видов: ссуды,  участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов и кредиты, вкладываемые в формирование оборотных фондов;

      - по срокам использования кредиты бывают до востребования и срочные, которые, в свою очередь, подразделяются на кратко- (до 1 года), средне- (от 1 до 3 лет) и долгосрочные (свыше 3 лет). Как правило, кредиты, формирующие оборотные фонды, являются краткосрочными, а ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, относятся к средне- и долгосрочным;

      - по обеспечению выделяют необеспеченные (бланковые) и обеспеченные кредиты, которые в свою очередь по характеру обеспечения подразделяются на залоговые, гарантированные и застрахованные;

      - по размерам ссуды бывают мелкие (менее 1% собственных средств банка), средние (от 1 до 5%) и крупные (более 5. %);

      - по валюте предоставления различают кредиты в валюте РФ и иностранной;

      - по видам взимаемых ставок процента выделяют кредиты по фиксированной и плавающей ставкам процента;

      - по числу кредиторов различают кредиты, предоставляемые одним банком-кредитором и несколькими (на синдицированной основе и последовательно-параллельно);

      - по степени риска кредиты разделяют на стандартные (безрисковые), нестандартные (умеренный уровень риска), сомнительные (высокий уровень риска), безнадежные (практически безвозвратные);

      - по способу предоставления выделяют кредиты, выдаваемые в разовом порядке, в форме открытия кредитной линии, путем кредитования расчетного счета клиента;

      - по способу погашения различают ссуды, погашаемые единовременно (на определенную дату, обычно в конце срока договора) и погашаемые в рассрочку (равномерными и неравномерными частя ми, в сроки, согласованные с банком). 

3. Методы  кредитования

      Под методом кредитования понимается способ выдачи и погашения кредита. В настоящее время в используются следующие способы выдачи и погашения кредита:

• разовым зачислением денежных средств на банковский счет либо разовой выдачей наличных денег;
• открытием кредитных линий различного вида;
• кредитованием банком расчетного (текущего, корреспондентского) счета клиента (при отсутствии или недостаточности на нем денежных средств);

• на синдицированной (консорциальной) основе;

• другими способами.

      Разовые кредиты - это кредиты, которые предоставляются заемщикам от случая к случаю на удовлетворение различных их потребностей. При этом каждая ссуда оформляется индивидуальным кредитным договором с указанием цели и суммы кредита, срока его возврата, ставки процента и обеспечения. Для решения банком вопроса о выдаче такого кредита заемщик должен каждый раз представлять ему необходимый в таких случаях для его оформления пакет документов. Выдача разовой ссуды всегда производится единовременно.

      Кредит  выдается с простого ссудного счета  с зачислением суммы кредита  на расчетный счет заемщика. Предприятие (фирма)- заемщик может иметь в банке несколько простых ссудных счетов, если оно одновременно пользуется кредитом под несколько объектов кредитования, т.е. выданным на разные цели, в разное время и на различные сроки. Погашение разовых кредитов Может производиться заемщиком как единовременно разовым платежом по окончании установленного договором срока кредита, так и периодически в согласованные с банком сроки в соответствующей оговоренной сумме.

      Открытая  кредитная линия представляет собой обязательство коммерческого банка предоставить заемщику ссуду в пределах заранее установленного ему на определенный срок лимита, который может быть использован заемщиком на основании кредитного договора по мере возникновения потребности в дополнительных средствах в пределах оговоренного срока без дополнительных переговоров с банком и каких-либо документальных оформлений. Открытая кредитная линия позволяет оплатить за счет кредита любые расчетно-денежные документы, предусмотренные в кредитном соглашении, заключаемом между клиентом и банком. Кредитная линия открывается в основном на один год, но может иметь и более короткий период. По просьбе клиента и при наличии достаточных оснований лимит кредитной линии может пересматриваться. Различают возобновляемую и невозобновляемую кредитные линии.