Одним из крупнейших государственных банков является Сберегательный банк Российской Федерации. Он имеет значительное количество филиалов и может предоставлять  услуги, которые недоступны коммерческим банкам. К таким услугам относится прием от граждан различных платежей (коммунальных, налоговых, страховых), Сбербанк осуществляет выплату пенсий, заработной платы, выдает кредиты по значительно более низким кредитным ставкам, чем коммерческие банки. Но огромные финансовые ресурсы и финансовая мощь, которой обладает Сбербанк России используется недостаточно эффективно. В деятельности Сбербанка России велика доля кредитования промышленных предприятий, в то время как физические лица предпочитают обращаться в коммерческие банки или в другие государственные банки.

     Быстрыми  темпами на общероссийский уровень  выходят банки, которые были созданы  как дочерние структуры торговых домов, коммерческих организаций и  не имели опоры на один из бывших государственных банков. К таким бакам можно отнести «МДМ-Банк», «Альфа-Банк» и т.д. созданные на «ровном месте» они быстро прогрессировали и стали крупными универсальными банками. Быстрое развитие этих банков можно в некоторой степени объяснить тем, что данные банки создавались в условиях становления рыночной системы экономики и не имели тех недостатков, которые остались как наследие советской банковской системы.

     В современной экономике России роль банков существенно возросла. Банки  стали тем механизмом, который помогает хозяйственному процессу, развитию различных отраслей экономики России, стимулирует их. Коммерческие банки осуществляют финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли, предприятий малого бизнеса.

     Общее количество зарегистрированных банков за период с 01.01.1999 по 01.01.2009 сократилась на 50,5%, при этом количество действующих банков также сократилось, но на 25%. Количество банков, у которых отозваны лицензии, снизилось в 8,5 раз (табл.2). 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Таблица 2

     Количество  кредитных организаций России, ед.

     *Источник: http://www.cbr.ru/ 

     Анализируя  действия Правительства Российской Федерации в области реструктуризации и реорганизации банковской системы, можно отметить некоторые положительные  результаты. Развитие банковской системы  России до 2000г. проходило в благоприятных условиях на фоне роста производства, увеличения инвестиционной активности, роста доходов населения. К 2008г. сократилось общее количество банков, но при этом выросло количество банков, которые осуществляли валютные операции. Сокращение общего количества банков происходит по различным причинам: отзыв лицензии у некоторых банков, сокращение зарегистрированных банков, процессы слияния в банковской сфере. Качественное развитие кредитной и банковской системы в России улучшается [10, С. 86].

     Еще одним позитивным моментом, который можно отметить в развитии банковской системы, является рост капитала. Источником этого роста стало не только увеличение уставного капитала российских коммерческих банков, но и их прибыль, из которой формируются фонды. Необходимо отметить, что показатели финансовой устойчивости банков постоянно улучшаются, но, несмотря на это, в развитии российской банковской системы остается множество проблем, вызванных различными причинами [10, С. 87].

 

      Глава 3. Перспективы  развития и пути совершенствования банковской системы

     3.1 Проблемы развития  российской банковской  системы

 

     Одним из приоритетных направлений деятельности российской банковской системы является ее полномасштабное финансовое участие  в модернизации российской экономики.

     В процессе подготовки утвержденной Правительством Российской Федерации 17.11.2008г. Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года руководством страны неоднократно отмечалось, что для осуществления динамического развития экономики, перехода к инновационному хозяйственному укладу и укрепления позиций России в мировом сообществе необходимо создать в нашей стране финансовый центр мирового значения, способный эффективно аккумулировать и перераспределять временно свободные средства.

     Значительное  ухудшение условий фондирования российских банков за рубежом вследствие кризиса на мировом финансовом рынке  в сочетании с существенными  замедлением в январе-сентябре 2008г. темпа прироста денежной массы привело  в обострению проблемы ликвидности в банковском секторе, ухудшению ситуации на межбанковском кредитном рынке, снижению платежеспособности ряда банков. Оказанная денежными властями финансовая поддержка банковскому сектору способствовала предотвращению масштабного кризиса в российской банковской и финансовых системах. Вместе с тем негативное воздействие кризисных явлений в финансовой сфере на российскую банковскую систему в текущем году постепенно усиливалось, что обусловило замедление ее развития по ряду показателей [11, С.10].

     Обострение  в сложившихся условиях ранее  не решенных проблем российской банковской системы повысило вероятность реализации системных банковских рисков. К числу  основных проблем российской системы, отмеченных аналитиками, в первую очередь  можно отнести:

- высокая зависимость фондирования кредитных организаций от коньюктуры внешнего финансового рынка;

- дефицит «длинных» рублевых ресурсов;

- ограниченные возможности региональных банков;

- высокая концентрации активов в небольшой по численности группе банков (как в Российской Федерации в целом, так и в отдельных федеральных округах);

- опережающий темп роста активов по сравнению с темпом увеличения собственных средств (капитала) кредитных организаций;

- замедление темпа роста зарегистрированного уставного капитала действующих кредитных организаций;

- снижение темпов прироста привлеченных кредитными организациями вкладов (депозитов) населения и средств организаций;

- сохранение тенденций к наращиванию присутствия на рынке банковских услуг банков с иностранным участием в уставном капитале;

- заметное сжатие рынка межбанковских кредитов;

- увеличение доли убыточных кредитных организаций;

- несбалансированность структуры активов и низкое качество пассивов;

- отсутствие должного доверия между кредитными организациями, а также доверия к ним со стороны клиентов [11, С.11].

     3.2 Направления совершенствования  банковской системы  России

 

     Принятые  в 2008г. Правительством Российской Федерации  и Банком России меры по стабилизации ситуации в российской банковской системе, безусловно, имели определенные позитивные результаты. Однако сложность ситуации в российской финансовой и банковской системах, дестабилизация внешних финансовых рынков сохраняют актуальность разработки комплекса специальных мер, направленных в краткосрочной пи среднесрочной перспективах на преодоление сформировавшихся проблем, а также на повышение устойчивости и конкурентоспособности российской банковской системы.

     В качестве таких мер можно было бы предложить следующие:

• оказание государственной финансовой поддержки более широкому кругу банков, в том числе за счет придания крупным региональным банкам статус уполномоченных по такой поддержке (при участии территориальных учреждений Банка России);

- формирование системы опорных региональных банков ( в том числе посредством участия органов государственной власти субъектов РФ в их капитале);

- активизация рынка межбанковских кредитов за счет предоставления гарантий государства по выданным кредитам;

- развитие правовой базы по регулированию секьюритизации финансовых активов, а также по регулированию рынка производственных финансовых инструментов;

- расширение возможностей коммерческих банков осуществлять кредитование под залог, в том числе создание правовой базы для регистрации залога транспортных средств, денежных средств на банковском счете;

- рассмотрение возможности использования кредитными организациями драгоценных металлов в качестве обеспечения кредитов Банка России, а также при формировании резервов;

- установление требования к банкам в части обязательного формирования подразделений, специализирующихся на работе с проблемными кредитами (активами);

- введение безотзывных (с положительной реальной процентной ставкой) депозитов в практику работы банков с физическими лицами, внесение изменений в законодательство о страховании кладов физических лиц, имея в виду предоставление 100%-ной гарантии по всем видам долгосрочных (свыше пяти лет) вкладов физических лиц;

- совершенствование системы страхования вкладов физических лиц в части дифференциации взносов в соответствующий фонд Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в зависимости от условий соответствующих депозитных договоров, имея в виду уровень рисков, определяемых длительностью договора и видом валюты вклад;

- введение норм, допускающих использование обеспечения в договорах потребительского кредитования. Ограничение роста беззалогового кредитования физических лиц (в том числе с применением повышенных норм резервирования);

- разработка специального законодательного акта об ипотечных банках;

- развитие правовой базы, регулирующей вопросы слияния и поглощения кредитных организаций;

- упрощение процедур реорганизации кредитных организаций при надлежащем обеспечении интересов их кредиторов;

- определение размера банковского капитала, по достижению которого банк обязан приобрести статус публичной компании с обязательным размещением части акций на российском фондовом рынке;

- использование Банком России принципа пропорционального надзора за различными по размеру кредитными организациями;

- создание системы оценки результатов деятельности российских рейтинговых агентств [11, С.18].

 

      Глава 4. Оценка кредитоспособности заемщика

 

     В условиях перехода к рыночным отношениям изменяются экономические подходы  к кредитованию. Важным критерием  предоставления кредитов становится кредитоспособность заёмщика.

     В процессе проведения активных кредитных  операций с целью получения прибыли  банки сталкиваются с кредитным  риском, то есть риском неуплаты заёмщиком  суммы основного долга и процентов, причитающихся кредитору. Для каждого  вида кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяющие степень кредитного риска. В частности, он может возникнуть при ухудшении финансового положения заёмщика, возникновении непредвиденных осложнений в его планах, не застрахованном залоговом имуществе, отсутствии необходимых организаторских качеств или опыта у руководителя и т.д. Эти и многие другие факторы учитываются работниками банка при оценке кредитоспособности предприятия и обеспечения, предложенного в залог.

     Для оценки кредитоспособности мною было взято Открытое акционерное общество энергии и электрификации «Тюменьэнерго»; предприятие занимается передачей электроэнергии.

     На  первом этапе своей работы был  составлен агрегированный баланс и  агрегированный отчёт о прибылях и убытках предприятия (см. табл. 1, табл.2), на базе которого рассчитывается ряд финансовых коэффициентов. 
 
 
 
 
 
 
 

     Таблица 1

     Агрегированный  баланс предприятия-заёмщика