Комерческие банки и их основная деятельность

    Однако  этот путь тоже не лишен недостатков. Так, способность зарабатывать прибыль и обеспечивать приемлемую рентабельность зависит от внешних экономических условий, которыми банк, как правило, не может управлять, что нередко делает увеличение капитала за счет внутренних источников (прибыли) проблематичным.

    3. Привлечение субординированных кредитов (займов). Этот способ не получил широкого развития. Для банка такая форма увеличения капитала может быть привлекательна тем, что ее применение равнозначно получению долгосрочного кредита и не влечет изменения структуры собственности.

    Субординированный кредит, полученный на срок более пяти лет, включается в расчет собственных  средств банка-заемщика как элемент  его дополнительного капитала. Величина субординированного кредита, включаемая в состав дополнительного капитала, не может превышать 50% основного капитала.

    В случае ликвидации банка-заемщика требования кредитора по предоставленному им субординированному кредиту могут быть удовлетворены  только после полного удовлетворения требований иных кредиторов. Это условие  подсказывает, что немного найдется желающих выдавать такие кредиты.

    Наконец, следует иметь в виду, что увеличение размера уставного капитала банка  должно быть зафиксировано в его  учредительных документах в форме  внесения в них необходимых изменений  и дополнений и после всевозможных согласований с Банком России зарегистрировано им, а последнее сопряжено с необходимостью пройти целый комплекс процедур, соблюдая при этом массу формальных и неформальных условий, включая законодательно установленные ограничения.

    Капитал банка можно увеличивать не только путем наращивания его «плюсующих» элементов (уставного капитала и др.), но и за счет уменьшения его «минусующих» составляющих. К последним можно отнести:

    1. нематериальные активы (по остаточной  стоимости), включая даже программные продукты и лицензии, вложения в создание (изготовление) и приобретение таких активов;

    2. собственные акции, выкупленные  у акционеров (включая акции, имеющие  рыночную котировку), перешедшие  к банку паи его участников-пайщиков;

    3. непокрытые убытки прошлых лет и текущего года;

    4. недосозданные резервы;

    5. часть вложений банка в акции  (паи) других организаций; 

    6. часть уставного капитала и  иных собственных средств банка,  для формирования которой были  использованы средства из ненадлежащих  источников;

    7. просроченную дебиторскую задолженность  длительностью свыше 30 календарных  дней;

    8. субординированные кредиты кредитным  организациям-резидентам в части,  которую последние учитывают  в составе дополнительного капитала;

    9. кредиты, гарантии и поручительства, выданные учредителям и участникам сверх установленных ограничений;

    10. остаточную стоимость основных  средств, превышающую сумму собственных  средств банка; 

    11. другие элементы.

    К способам увеличения собственного капитала коммерческих банков можно отнести консолидацию нескольких банков. Некрупные кредитные организация могут объединяться между собой или присоединяться к крупным игрокам, превращаясь в их филиалы. Например, по этому пути пошел Инвестбанк - за счет присоединения к нему Конверсбанка, Воронежского промышленного банка и КБ Гран в один миг его уставный капитал увеличился более чем в 8 раз, до 1,71 млрд. руб. К Желдорбанку присоединился Межторгбанк, в октябре 2006г. акционеры объединенной кредитной организации приняли решение о присоединении Эталонбанка. «Эталон» и Желдорбанк входят в альянс Урса-банка, который сам недавно образовался из объединения Сибакадембанка и Уралвнешторгбанка.

    Таким образом, можно сказать, что способов увеличения собственного капитала коммерческих банков достаточно много, но ни один из них не является достаточно простым и быстрым.

    3.2 Совершенствование  услуг коммерческих  банков

    Банковские  услуги представляют собой разновидность  банковских продуктов, возникающих  по мере выполнения непосредственных и посреднических операций с различными категориями клиентов, заинтересованных в эффективном использовании банковского капитала, привлеченных и заёмных средств в интересах развития рыночной экономики и увеличении собственных доходов и доходов юридических и физических лиц, участвующих в этом процессе.

    Основные  характеристики банковской услуги:

    1. носит нематериальный характер;

    2. продукт не складируется, но в  банках создаются запасы денежных  средств, которыми управляет банкир;

    3. проведение банковских операций  и услуг регламентируется в законодательном порядке;

    4. автор новой банковской услуги  не имеет авторских прав;

    5. система сбыта эксклюзивна и  интегрирована.

    Банковские  услуги можно подразделить на специфические  и неспецифические услуги. К специфическим  услугам относятся три вида выполняемых ими операций:

    1. депозитные операции;

    2. кредитные операции;

    3. расчетные операции;

    Депозитные  операции связаны с помещением денежных средств клиентов в банк во вклады (депозиты). За помещение денег на депозит клиенты банка получают ссудный процент.

    Кредитная операция является основной операцией  банка. И это действительно так: в общей сумме активов банка  основной удельный вес составляют кредитные  операции. Чаще всего за счет кредитования клиентов банк получает и большую  часть дохода. В современной структуре банковских операций кредитная операция однако не является самой главной. В силу экономического кризиса, инфляции и, следовательно, более высокого риска коммерческие банки предпочитают заниматься не столько кредитованием, сколько другими более доходными и менее рискованными операциями (например, валютными операциями).

    Расчетные операции, которые производит банк, могут осуществляться как в безналичной, так и в наличной форме. По поручению  клиентов банки могут открывать  различные счета, с которых производятся платежи, связанные с покупкой или продажей товарно-материальных ценностей, выплатой заработной платы, перечислением налогов, сборов и других не менее важных платежей. При расчетах банк выступает посредником между продавцами и покупателями, между предприятиями, налоговыми органами, населением, бюджетом. При производстве расчетов банки используют различное современное оборудование, обеспечивающее быструю связь и техническую обработку документации поступающей в банк.

    Рассмотренные три типа банковских операций называют традиционными банковскими операциями.

    В состав нетрадиционных банковских услуг  входят все другие услуги. Их достаточно много, в том числе:

    1. посреднические услуги;

    2. услуги, направленные на развитие  предприятия (внедрение на биржу, размещение акций, юридическая помощь, информационные услуги и т. д.);

    3. предоставление гарантий и поручительств;

    4. доверительные операции (включая  консультации и помощь в управлении  собственностью по поручению  клиента);

    5. бухгалтерская помощь предприятиям;

    6. представление клиентских интересов  в судебных органах;

    7. услуги по предоставлению сейфов;

    8. туристские услуги и др.

    Банкам  запрещено заниматься производственной и торговой деятельностью, а также  страхованием.

    Промежуточное положение между традиционными и нетрадиционными операциями занимают дополнительные операции. В их состав входят валютные операции, операции с ценными бумагами, операции с золотом, драгоценными металлами и слитками. Эти операции банки могут и не выполнять.

    Эволюция  стандартного набора банковских услуг такова, что постепенно под влиянием многих факторов на рынке происходит как рост их объема, так и расширение их состава. Особенно это заметно в работе коммерческих банков. Еще несколько лет тому назад отечественные банки не работали с сертификатами, векселями, кредитными карточками, в их профессиональном лексиконе не употреблялись такие понятия, как факторинг, лизинг, опцион, банкомат и др.

    В настоящее время коммерческие банки  оказывают самые разнообразные  услуги. В их числе можно выделить:

    1. Поручительские операции. Они выполняются  банком от имени и за счет  другой стороны (доверителя), на  возмездной основе, если это предусмотрено  действующим законодательством  по согласованию сторон.

    Объектами операций по поручению могут быть все виды сделок, в том числе купли-продажи, договоры поставки и другие.

    2. Трастовые операции банков. Трастовые  или доверительные операции выполняются  банком от имени и за счет  стороны (доверителя), на возмездной  основе, если это предусмотрено  действующим законодательством или установлено в договоре поручения по согласованию сторон. Их суть заключается в передаче клиентами банкам своего имущества для последующего инвестирования этих средств от имени их владельцев и по их поручению на различных финансовых рынках с целью получения прибыли для клиентов, с которой банки взимают определенную плату в виде банковской комиссии.

    3. Товарно-комиссионные операции. Приобретение  и продажа по поручению, а  также за свой счет различных  ценностей, товаров, имущества,  информации и научно-технической продукции, - эти и другие операции банка, которые согласно действующему законодательству могут быть предметом комиссии, выполняют коммерческие банки.

    4. Факторинговые операции банка.  Факторинг представляет собой  разновидность торгово-комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием оборотного капитала клиента. Основой факторинговой операции является покупка банком счетов-фактуры поставщика на отгруженную продукцию на условиях немедленной оплаты и передача поставщиком банку права требования платежа с дебитора. Банки покупают счета-фактуры поставщика как правило на условиях немедленной оплаты 80 процентов от стоимости счета-фактуры. Оставшиеся 20 процентов выплачиваются банком (за вычетом процентов за кредит и комиссии за услуги) после получения платежа от дебитора или независимо от поступления платежа от дебитора.

    5. Лизинговые операции банка - долгосрочная  аренда машин, оборудования, транспортных  средств, сооружений производственного  назначения.

    6. Складские операции банка - предусматривает хранение товаров за плату на товарных складах и сдачу внаем кладовых, складов и безопасных ящиков. Одной из форм указанных операций является в настоящее время прием вещевых вкладов на хранение банком. Эти услуги выполняются банками в двух формах: предоставление сейфов для хранения ценностей и хранение ценных бумаг в стальной камере.

    7. Прочие (дополнительные) услуги банка.  К ним можно отнести:

    7.1. проведение маркетинговых исследований  рынка по заказу клиента;

    7.2. рекламно-издательские и выставочные  услуги, организация научно-технических семинаров, совещаний, конференций и т. д.;

    7.3. патентные услуги;

    7.4. услуги по оформлению и регистрации  сделок и документов, в том  числе по международным расчетам  и другим внешнеэкономическим  операциям;

    7.5. информационно-аналитические и маркетинговые услуги, предполагающие анализ хозяйственной деятельности и отдельных ее сторон, осуществления научно-технической и экономической экспертизы проектов и решений, прогнозирование результатов деятельности при переходе на новые формы хозяйствования, контрольные обмеры и проверку достоверности отчетных данных, проверку платежных документов, правильности установления цен, экономический анализ контрактов и другие услуги.

    Перечисленные услуги банка - это лишь небольшая  часть спектра банковских операций и услуг по обслуживанию частных клиентов. Современные банки стремятся всемерно расширять число и повышать качество выполняемых ими операций с тем, чтобы привлечь больше клиентов и повысить свою доходную базу.