Контрольная работа по «Деньги и кредит»

Депозиты до востребования  делятся на :

• депозиты, хранящиеся на счетах (средства на расчетных, текущих, бюджетных счетах предприятий и организаций разных форм собственности); 
  
• средства на специальных счетах по хранению различных по своему целевому экономическому назначению фондов. 

Срочные банковские депозиты открываются на определенный промежуток времени. В течение этого срока предполагается, что клиент не заберет деньги. Доходность депозита зависит от срока, суммы (чем она больше, тем больше проценты по депозиту) и частоты, с которой начисляются проценты. По истечению срока клиенту выдается вся сумма депозита с процентами или без них (в случае, если выплаты по процентам производились в течение срока). Проценты по депозитам такого вида достаточно высокие. Открывать срочный вклад рекомендуется тем, кто хочет значительно увеличить итоговую сумму.

Следует отметить, что существует возможность забрать средства со срочного депозита, но в этом случае процент депозита в банке будет  начисляться по ставке «до востребования» (минимальной). Но сегодня некоторые  украинские банки предлагают более  выгодный депозит, по условиям которого даже при досрочном снятии проценты по депозитным вкладам будут повышенные. И хотя вероятность досрочного снятия небольшая, взяв такой депозит, вы получите дополнительные гарантии. 
 
В случае если вы не снимаете деньги вовремя, банк переводит их на ваш депозитный счет до востребования или пролонгирует (продлевает) срок действия договора. Депозитные ставки начисляются согласно заключенному договору.

Срочные депозиты по срокам делятся на:

• до 3 месяцев;
• от 3 до 6 месяцев;
• от 6 до 9 месяцев;
• от 9 до 12 месяцев;
• свыше 12 месяцев.

 
В зависимости от возможности или  невозможности пополнения срочные вклады делятся на:

• накопительные
• сберегательные.

Сберегательный  вклад – это депозит в традиционном понимании. Предоставляет минимум функций, в ряде случаев возможна капитализация процентов. 
 
Сберегательный депозит стоит открывать в том случае, если для Вас не принципиально важно получать дополнительный доход каждый месяц. В большинстве случаев в договоре не предусмотрена возможность внесения денег в период действия договора. Но это очень удобный и выгодный способ сберечь свои накопления. Схема проста: Вы приносите сумму в банк, выбираете наиболее подходящий режим выплаты процентов. При сберегательном вкладе – выплата производится в конце срока или даже авансом (ежемесячно, поквартально). При этом Вы не можете вносить на счет дополнительных денег. 
 
Стоит отметить, что вклады с капитализацией процентов дают дополнительный выигрыш в итоговой сумме. Каждый месяц проценты по вкладу прибавляются к сумме депозита, и дальнейшее начисление происходит с учетом ранее капитализированных процентов. При расчете итоговой выплаты депозитный калькулятор benefit.ua учитывает это, что является весьма удобной функцией.

Накопительные депозиты подразумевают возможность вносить дополнительные деньги во время действия договора. Такие вклады очень удобны при необходимости накопить сумму для крупной покупки. Их основное преимущество заключается в том, что такие депозитные операции банков позволяют значительно увеличить итоговую сумму. Проценты также будут начисляться от увеличенной суммы. Открывая такой вклад, многие не спешат снимать проценты, стремясь накопить больше. 
 
Часто такие депозитные ставки в банках Украины предлагаются как часть комплексной программы. Так, например, с помощью депозита клиент может накопить часть стоимости жилья. Через некоторое время банк выдаст кредит на оставшуюся сумму. 
 
Депозитные ставки банков по накопительным вкладам обычно ниже, чем по сберегательным. Так как банк не может прогнозировать, сколько денег будет на счете в определенный момент времени. Если у клиента нет большой суммы для первоначального взноса, то ссудный процент для банка имеет второстепенное значение. 
 
В большинстве случаев, депозитные ставки в банках на сумму пополнения вклада не отличаются от основных. Но в некоторых случаях в договоре вклада могут быть прописаны различные ограничения, которые не позволят вкладчику пользоваться накопительным счетом с максимальной эффективностью. 
 
Во-первых:

 могут существовать  ограничения на сумму общего  вклада (например, можно пополнять  лишь до определенно уровня) или на сумму дополнительного взноса. 
 
Во-вторых:

могут быть введены ограничения  по сроку пополнения. К примеру, вклад  можно пополнять только первые полгода  или нельзя пополнять в последний  месяц действия договора. Причина  этому очевидна: банку невыгодно  выплачивать годовой процент  по вкладу за сумму, которая пролежала  на счету только месяц.

 
Также существуют депозиты банков, которые можно не только пополнять, но и снимать с них деньги без потери процентов.

 Но при этом в  договоре четко оговаривается  размер минимального платежа  и сроки взносов. То есть, деньги  Вы сможете снимать только  до определенного порога –  неснижаемого остатка. Как правило,  депозитные ставки банков Украины данной категории вкладов, немного ниже, чем традиционных срочных вкладов.

Также необходимо отметить, какие ещё существуют депозиты в украинских банках. 
 
Расчетные - подойдут тем, кто хочет сохранять контроль над средствами. Такие депозиты в банках чаще всего предполагают создание пластиковой карточки. Вклады можно пополнять, выплата по процентам осуществляется на счет или карточку, при этом существует возможность свободно использовать средства. При этом также существует минимальный остаток, при превышении которого ставка выплаты снижается. 
 
Мультивалютные – такие депозиты украинских банков подразумевают хранение денег сразу в нескольких валютах. Для каждой из них процентная ставка разная. Предусмотрен неснижаемый остаток по каждой валюте. Оставшуюся сумму можно снять или перевести в другую валюту по курсу банка. 
 
Специализированные – такие депозиты в Украине предоставляются отдельным категориям граждан:

• ветеранам,
• работникам ряда предприятий,
• детям,
• клиентам банка.

Особенности ресурсной политики коммерческих банков   Украины.

Для осуществления деятельности в условиях рынка любому коммерческому  предприятию необходимы ресурсы. Коммерческие банки являются учреждениями, специализирующимися  на посреднической деятельности, которая  связана, с одной стороны, с покупкой свободных денежных средств на рынке  ресурсов, а с другой - продажей кредитных  ресурсов предприятиям, организациям и населению. От операций по привлечению  средств зависит размер банковских ресурсов и, следовательно, масштабы деятельности коммерческих банков. С другой стороны, выгодное размещение ресурсов способствует повышению доходности и ликвидности  коммерческих банков, обеспечивает их экономическую самостоятельность  и стабильность. Определим понятие  ресурсов и ресурсной базы коммерческих банков. Ресурсы коммерческого банка - это совокупность денежных средств, которые имеются у банка и  используются им для осуществления  кредитных, инвестиционных и других активных операций. В определении ресурсной базы имеют место различные трактовки исследователей. Так, по мнению автора Алексеенко М.Д. «ресурсная база коммерческого банка это совокупность денежных средств хозяйствующих субъектов и денежных доходов населения, которые мобилизуются банком на условиях возникновения отношений собственности и долговых обязательств для дальнейшего размещения среди нуждающихся в дополнительных ресурсах юридических и физических лиц с целью получения прибыли». В другом определении «ресурсная база банка - система отношений, возникающих между коммерческим банком и другими хозяйствующими субъектами и частными лицами в связи с привлечением их денежных средств для дальнейшего их размещения с целью получения дохода».

Определение банковских ресурсов в научной литературе представлено широко. Рассмотрим наиболее часто  встречаемые. Согласно Вовчак О. «банковские ресурсы - совокупность денежных средств, которые находятся в распоряжении банков и используются ими для осуществления активных и других операций».

В зарубежной литературе понятие  «ресурсы банка» как самостоятельный  термин, подлежащий изучению и определению, практически отсутствует. Исследованиями данного вопроса занимался исследователь Кириленко О.П. зарубежные исследователи не рассматривают банковские ресурсы в качестве самостоятельного объекта исследования при анализе банковской деятельности. Термин «ресурсы банка» фактически заменяется раскрытием сущности пассивных операций, а именно «пассивы банка, отражают источники средств, которые банк использует в своих операциях. Зарубежные авторы выделяют два основных источника ресурсов: владельцы (акционеры) и вкладчики».

В монографии Мещеряковой  А.А. банковские ресурсы определяются через пассивные операции: «с помощью  пассивных операций банки формируют  свои ресурсы. Исследователь Мещерякова высказывает мысль о том, что  в результате взаимодействия банков на финансовом рынке формируется  цена привлекаемых банками ресурсов. Значительные разработки в изучении депозитов в составе ресурсной  базы банков осуществили такие специалисты как Мочерный С. Мочерный С. главное внимание уделил проблемам формирования депозитных вкладов в структуре ресурсной базы коммерческого банка и вывел, что оно происходит по двум направлениям: управление банковским капиталом и управления обязательствами банка.

В целом можно резюмировать, что исследователи не рассматривают  понятие «банковские ресурсы» в  качестве объекта самостоятельного исследования. Банковские пассивы исследуются  с точки зрения их объема, структуры, расходов и цен, связанных с банковским портфелем или балансом и взаимозависимости  этих факторов.

Проблемам формирования эффективной  депозитной политики коммерческих банков посвящены исследования отечественных  экономистов, в частности Алексеенко М.Д., Омельченко А.В., Лобанова А.А., Мещерякова А.А.

Депозитная политика на уровне государства - это совокупность мероприятий, которые осуществляются центральным  банком и направленные на регламентацию  правил формирования депозитов (вкладов) в коммерческих и сберегательных банках, а также в небанковских денежно-кредитных учреждениях. Необходимость  такой регламентации предопределена тем, что, во-первых, вклады (депозиты) сами являются специфическим видом денег (безналичные или депозитные деньги); во-вторых, на основе депозитов формируются  кредитные деньги в кратном соотношении  в соответствии с величиной денежного  мультипликатора. При отсутствии такой  государственной регламентации  правил формирования и движения депозитных и кредитных денег процесс  творения новых денег в национальной экономической системе был бы бесконтрольным и мог бы непредвиденно "раскручивать" маховик инфляции и обесценивать национальные денежные единицы.

Лобанова А.А. выделяет два  типа депозитной политики на макроуровне. Первый представляет консервативная политика или политика сильной государственной  регуляции депозитных учреждений. Основная цель данной политики - усиление депозитной дисциплины и ограничение денежно-кредитных  учреждений, которые имеют право  открывать текущие бессрочные счета (чековые вклады). Второй тип депозитной политики - либеральная депозитная политика, которая предусматривает послабление депозитной дисциплины и значительное увеличение денежно-кредитных учреждений, которые имеют право открывать текущие бессрочные счета (чековые вклады). Либеральная политика особенно эффективна при незначительном уровне инфляции. При высоком уровне инфляции она нецелесообразна, поскольку "раскручивает" маховик инфляции.

Отдельной составляющей депозитной политики, которая влияет на поведение  субъектов денежно-кредитного рынка, является депозитная политика коммерческих банков.

Каждый коммерческий банк, как субъект депозитного рынка  пытается реализовать свои интересы при условии учета влияния  депозитной политики центрального банка  и базируясь на конкретных условиях функционирования депозитного рынка.

Депозитная политика коммерческого  банка направлена на оптимизацию  расходов по привлечению средств  на депозитном рынке при условии  их эффективного использования.

Финансовые ресурсы банка  формируются за счет собственных  и привлеченных (заемных) средств. Посредством  этих средств банки создают ресурсы, используемые для проведения активных (кредитных и иных) операций. В  структуре (составе) банковских ресурсов эксперты выделяют собственные и  привлеченные средства, а также заемные, которые входят в состав привлеченных средств. Рассмотрим принципиальные особенности  данных финансовых категорий.

Собственные ресурсы комбанка.

Собственный капитал представляет собой средства, принадлежащие непосредственно  коммерческому банку в период его деятельности. В качестве собственных  средств (капитала) банка выступают  элементы, способные служить подстраховкой  на случай непредвиденных убытков.

Под собственными средствами банка следует понимать:

• различные фонды, создаваемые банком для обеспечения его финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной деятельности,
• также полученную прибыль по результатам деятельности текущего и прошлых лет.

Собственные средства банка  состоят из различных фондов, имеющих  свое целевое назначение и различные источники формирования.

Заемные средства - это средства, которые банк получает в виде займов или путем продажи своих долговых обязательств. Привлеченные средства представляют собой остатки на текущих  счетах клиентов, депозитные вклады и  сертификаты, выпущенные облигации  и векселя.

Основным элементом привлеченных средств банка являются депозиты. Депозитные ресурсы - совокупность привлеченных банком ресурсов, которые обеспечивают ему необходимые резервы в  соответствии с требованиями законодательства и дают свыше этих резервов основной объем средств для кредитования. Привлеченные ресурсы банков существуют в двух основных юридически правовых формах: в форме депозитов и форме краткосрочных долговых ценных бумаг.

Среди привлеченных ресурсов коммерческого банка в первую очередь называют срочные средства субъектов хозяйственной деятельности, средства до востребования физических лиц, срочные средства физических лиц, кредиторскую задолженность и ценные бумаги коммерческого банка собственной  эмиссии.