Контрольная работа по «Деньги и кредит»

Характеристику привлеченных банковских ресурсов представим в табл. 1.1.

Таблица 1.1. Характеристика привлеченных банковских ресурсов коммерческих банков.

№	Название	Содержание
1	Средства до востребования	Средства до востребования  субъектов хозяйственной деятельности - текущие счета субъектов, средства за доверительными операциями, средства в расчетах, распределительные счета  субъектов хозяйственной деятельности, целевые средства до востребования, средства для расчетов платежными карточками.
2	Срочные средства субъектов  хозяйственной деятельности	Краткосрочные и долгосрочные депозиты субъектов хозяйственной  деятельности, средства полученные по операциям РЕПО
3	Средства до востребования  физических лиц	Текущие счета, средства за доверительными операциями физических лиц, средства в расчетах, средства физических лиц для расчетов платежными карточками.
4	Срочные средства физических лиц	Краткосрочные и долгосрочные депозиты физических лиц.
5	Средства бюджета и  внебюджетных фондов	Средства бюджетов Украины  к делению, средства Государственного бюджета Украины, бюджетные средства клиентов, которые содержатся из Государственного бюджета Украины, средства местных  бюджетов и бюджетные средства клиентов, которые содержатся из местных бюджетов, средства внебюджетных фондов.
6	Кредиторская задолженность	кредиторская задолженность  по операциям с клиентами банка, сумма транзитных счетов за операциями с клиентами банка
7	Ценные бумаги собственной  эмиссии	простые векселя, эмитированные  банком, сберегательные (депозитные) сертификаты

 

Заимствованные банковские ресурсы характеризуются двумя  основными юридически правовыми  формами: кредитами, полученными от других банков (в том числе НБУ), и ценными бумагами субординированого  долга. Элементы заимствованных банковских ресурсов складываются из средств НБУ, средств других банков, кредиторской задолженности по операциям с  другими банками и ценных бумаг, относящихся к категории инвестиционных (банковские облигации бессрочные или  конверсионные по операциями РЕПО, через аукционы, ломбардные кредиты, стабилизационный кредит, долгосрочные кредиты, полученные от НБУ). Более широко определим сущность элементов заимствованных банковских ресурсов с помощью табл. 1.2.

Таблица 1.2. Характеристика заимствованных банковских ресурсов коммерческих банков.

№	Название	Содержание
1	Средства НБУ	Корсчет НБУ в коммерческом банке, краткосрочные кредиты, полученные от НБУ (овердрафт по корсчетам, по операциям  РЕПО, через аукционы, ломбардные кредиты, стабилизационный кредит, другие кредиты), долгосрочные кредиты, полученные от НБУ
2	Средства других банков	Средства до востребования  других банков (корреспондентские счета), срочные депозиты других банков (депозиты овернайт, гарантийные депозиты, краткосрочные и долгосрочные депозиты), кредиты, полученные от других банков (овердрафт за корсчетами, кредиты овернайт, за операциями РЕПО, другие краткосрочные и долгосрочные кредиты, полученные от других банков, финансовый лизинг от других банков)
3	Кредиторская задолженность  по операциям с другими банками	Кредиторская задолженность  по операциям с наличностью, другая кредиторская задолженность по операциям  с другими банками
4	Ценные бумаги	Долговые ценные бумаги, выпущенные банком, которые относятся  к категории инвестиционных (больше одного года) - банковские облигации, как  правило, бессрочные или конверсионные  корсчетом, за операциями РЕПО, через  аукционы, ломбардные кредиты, стабилизационный кредит, другие кредиты), долгосрочные кредиты, полученные от НБУ (через аукцион, за счет средств международных финансовых организаций, стабилизационный кредиты, другие краткосрочные и долгосрочные кредиты, полученные от других банков, финансовый лизинг от других банков).

 

Классификация банковских ресурсов может быть представлена более широкой  интерпретацией следующим образом.

І. По экономическому содержанию:

1) собственные средства (уставной, резервный и другие фонды, которые создаются в процессе деятельности банка, а также нераспределенная прибыль банка);

2) средства банков-корреспондентов;

3) средства клиентов на  счетах банков;

4) денежные сбережения  население, которое формируется  в результате уменьшения текущего  личного потребления населения;

5) межбанковские кредиты,  включая кредиты от НБУ;

6) ценные бумаги выпущены;

7) другие ресурсы.

II. По месту мобилизации:

1) которые мобилизуются самим коммерческим банком;

2) приобретенные в других банках.

III. По возможностям прогнозирования  величины ресурса:

1) те, которые поддаются  непосредственному прогнозированию;

2) те, которые поддаются  опосредствованному прогнозированию.

IV. По источникам образования:

1) собственные;

2) привлеченные (средства, которые  банк привлекает на вклады  и депозиты);

3) заимствованные (средства, которые банк привлекает путем  выпуска облигаций или межбанковских  кредитов).

V. По возможности использования:

1) постоянные;

2) временные.

По свидетельству экспертов  главным источником банковских ресурсов являются привлеченные средства, доля которых в среднем по банковской системе Украины составляет 80% от общей величины ресурсов, а остальные (20%) приходятся на собственный капитал. Универсальные коммерческие банки  Украины как основной вид привлеченных ресурсов используют краткосрочные  депозиты, а ипотечные банки мобилизуют средства путем выпуска и реализации долгосрочных обязательств (ипотечных  облигаций) [38, С.139].

По мнению Яшина Н.С. банковские ресурсы определяются через пассивные  операции банка: «с помощью пассивных  операций банки формируют свои ресурсы».

Пассивные операции банка  могут осуществляться в форме:

- привлечение средств  на депозитные счета - текущие,  срочные, сберегательные и другие;

- не депозитного привлечения средств: получение займов на межбанковском рынке, займов НБУ, выпуск банковских облигаций, векселей и других обязательств.

В рыночной экономике депозитные операции являются одним из важнейших  секторов денежного (финансового) рынка.

Депозиты принято делить на следующие основные виды:

-- до востребования;

-- срочные на определенный срок;

— сберегательные взносы населения;

— сберегательные (депозитные) сертификаты.

Раскроем содержание вышеперечисленных депозитов.

Депозиты до востребования -- это обязательства, которые не имеют конкретного срока. Вклады до востребования могут быть изъятые в любое время по первому требованию вкладчика.

Взносы до востребования. К данному виду депозитов относятся  также так называемые чековые  депозиты, при которых средство снимаются  из счета с помощью чеков.

К срочным депозитам в  банковской практике относят депозиты овернайт -- депозиты, привлеченные банком на срок не больше одного операционного дня (без учета нерабочих дней банка).

Разновидностью долгосрочных депозитов на определенный срок являются депозитные сертификаты. Депозитный (сберегательный) сертификат -- это письменное свидетельство коммерческого банка о депонировании денежного средства, которое удостоверяет право вкладчика или его правопреемника на получение после окончания установленного срока суммы взноса и процентов за ним; это письменное свидетельство банка о внесении депонентом денежных средств на депозит.

Вкладные операции также  относятся к числу пассивных  операций коммерческих банков. Рассмотрим основные виды вкладных средств.

Сберегательные вклады - это вклады населения, размещаемые  в банках с целью сохранения и  накопления. Выделяют специальные вклады. К ним принадлежат: средства, зарезервированные  на отдельных счетах для проведения аккредитивных расчетов и расчетов с помощью лимитированных чековых  книжек; средства для факторинговых операций; средства для межбанковских расчетов; кредиторская задолженность. Банки используют в своей деятельности гарантийные депозиты. Данные депозиты открываются по требованию кредитора в случае, если у него существуют сомнения относительно обесценения активов, переданных в обеспечение предоставленного кредита, то есть существует риск неплатежеспособности клиента-заемщика.

При осуществлении депозитных операций формируется депозитный портфель банка, это важная часть привлеченных ресурсов банка. Под депозитным портфелем  понимают совокупность депозитов, привлеченных банком. Формирование депозитного портфеля это непрерывный циклический  процесс, состоящий из основных этапов: анализ (исследование «поведения» средств  на счетах клиентов), планирование (ориентация на привлечение определенных клиентов, групп клиентов и виды депозитов), работа по привлечению клиентов (внедрение  новых продуктов, гибкая тарифная политика и индивидуальная работа с клиентами), контроль.

Следующий объемный вид привлеченных ресурсов коммерческих банков - это  межбанковские кредиты. Межбанковский  кредит представляет собой денежные ресурсы, размещаемые или привлекаемые коммерческими банками друг у  друга в форме кредитов или  депозитов. Как правило, данный вид  ссуды носит краткосрочный характер, обеспечением выступают ценные бумаги: акции, векселя, государственные долговые обязательства. Межбанковский кредит, по сравнению с другими видами привлеченных средств, обладает существенным преимуществом, так как к данным обязательствам (включая начисленные  проценты) не применяются обязательные резервные требования, и вся сумма  полученного межбанковского кредита  может быть использована для доходных вложений.

Размещать и покупать кредитные  ресурсы на межбанковском рынке  кредитных ресурсов банкам выгодно  по двум основным причинам:

- коммерческие банки,  в отличие от субъектов хозяйственной  деятельности, отличаются высокой  надежностью;

- процентная ставка по  межбанковским кредитам, как правило,  ниже ставки по другим кредитам  для субъектов экономики.

Отличительной характеристикой  межбанковского кредитования является оперативность и универсальность. Современный рынок МБК характеризуется сильной сегментированностью. Крупные банки и нерезиденты работают преимущественно между собой, и только у некоторых из них сохраняются небольшие лимиты на банки второго уровня.

Процентные ставки по размещению и привлечению межбанковского кредита  формируются на рынке, исходя из баланса  спроса и предложения. На их уровень  влияют такие факторы, как: остатки  на корреспондентских счетах кредитных  организаций, ситуация на валютном рынке; ситуация на фондовом рынке; соотношение  между спросом и предложением на денежные средства; экономическая  и политическая ситуация в стране.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задача:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Тесты:

1)В.

2)А.

3)В.

4)А.

5)С.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы:

1.Методические рекомендации  и индивидуальные задания для  самостоятельной работы студентов.  К.э.н. Срибна Е.А.