Контрольная работа по "Деньги, Кредит, Банки"

    Определенное  влияние на объем кредита, используемого  заемщиком в базовом периоде, оказывают условия и возможности  банка предоставлять кредит своим  клиентам. Здесь вполне вероятно неполное удовлетворение потребности клиента  в заемных средствах в связи  с недостатками в его работе, которые  препятствуют полному удовлетворению потребности. Кроме того, при определенных условиях банки не могут предоставлять  ссуды в связи с ограничениями, устанавливаемыми действующими нормативами, с помощью которых регулируется деятельность банков.

    Все это подтверждает ограниченное значение использования данных базового периода  для прогнозирования потребности  в кредите в предстоящем периоде.

    Имеется и другая точка зрения, в соответствии с которой признается, что увеличение объема кредита зависит от наличия  необходимых для этого ресурсов. Такая зависимость относится  главным образом к банковскому  кредиту.

    Однако  существование подобной зависимости  опровергается практикой. В частности, применявшееся ЦБ РФ кредитование бюджета  осуществлялось без предварительного накопления кредитных ресурсов. Аналогичным  образом была проведена в 1991 г. индексация вкладов в Сбербанке РФ. В целом  систематическое увеличение объема кредитных вложений происходит без  наличия предварительно накопленных  ресурсов. В действительности процессы кредитования и образования ресурсов совершаются одновременно и в  равных суммах. Это подтверждается и равенством активов и пассивов в балансах банков. Вместе с тем  нельзя рассчитывать на то, что банки, предоставляя ссуды, зачисляя средства на расчетные счета, создают необходимые ресурсы.

    Расширение  банковского кредитования, как отмечалось ранее, сопровождается увеличением  массы платежных средств, из которых  лишь часть может быть использована для образования ресурсов, если в  хозяйстве сложились необходимые  для этого предпосылки.

    Тем не менее это не исключает того, что при необоснованном увеличении кредитных вложений банков, например без соответствующего материального обеспечения, на расчетных счетах могут образоваться повышенные остатки средств, представляющие собой, по существу, фиктивные или мнимые ресурсы.

    Одной из мер, призванных предотвращать чрезмерное кредитование хозяйства, является соблюдение установленных ЦБ РФ нормативов, призванных регулировать деятельность банков. Важное значение в предотвращении избыточного кредитования имеет соблюдение требований обоснованного кредитования, в частности, таких, как возвратность, срочность, обеспеченность, платность использования предоставленных ссуд.

    Отмеченное  позволяет считать, что возможность  расширения кредитования не зависит  от наличия ресурсов и, следовательно, такой подход к определению применения кредита представляется недостаточно обоснованным.

    Имеются также рекомендации об определении объема кредита исходя из требований закона денежного обращения. Некоторые основания для такой точки зрения существуют. Они состоят в том, что сумма платежных средств, находящихся в народном хозяйстве, включая наличные деньги, выпущенные в обращение, и остатки на счетах клиентуры в банках практически равны сумме кредитных вложений банков, а платежные средства поступают в оборот в результате проведения кредитных операций.

    Однако  если определять объем кредита в  соответствии с законом денежного  обращения и обусловленной этим законом суммой денежных средств, необходимых для оборота, то с учетом того, что эта сумма образуется в результате кредитных операций, вряд ли можно определить первопричину этих процессов. Здесь либо объем кредитных вложений ограничивает массу платежных средств в обороте, либо сумма необходимых для оборота платежных средств - размер кредитных вложений.

    Рассматриваемой позиции присущи и другие существенные недостатки. Прежде всего следует учитывать различия в характере отношений, воплощающихся в деньгах, и отношений, связанных с движением кредита. Так, в отличие от величины денежной массы, объем которой регулируется в соответствии с законом денежного обращения, объем кредитных вложений регулируется условиями кредитных отношений. Поэтому методологически не обосновано регулирование объема кредитных вложений исходя из требований закона денежного обращения.

    Не  закон денежного обращения регулирует кредитные операции, а, напротив, с  помощью кредита регулируется денежная масса. Иными словами, имеются достаточные  причины для признания необоснованным определение объемов кредита исходя из требований закона денежного обращения.

    Из  рассмотренного следует, что объемы кредита не могут быть найдены  исходя из динамики развития производства, наличия аккумулированных ресурсов, из объема денежных средств, необходимых  для обращения. Тем не менее такие особенности развития экономики, как рост объема производства, изменения его структуры, а также задачи оптимизации величины денежных средств в обороте могут быть учтены при прогнозировании объема кредитных вложений на макроуровне в предстоящем периоде.

    Использование кредита на микроуровне зависит от многих обстоятельств, прежде всего от интересов и возможностей сторон, участвующих в кредитных отношениях.

    Что касается заемщиков, то величины привлечения  ими заемных средств обусловлены  прежде всего различными особенностями  их деятельности, в связи с которыми возникает потребность в кредите для образования запасов товарно-материальных ценностей, проведения затрат для осуществления капиталовложений. Вместе с тем заемщик учитывает, что такие средства придется возвратить и за их использование нужно будет платить. Это ограничивает спрос на получение заемных средств.

    Объемы  кредита зависят также от возможностей и заинтересованности кредитора  предоставлять заемные средства.

    Возможности кредитора неодинаковы при различных  формах кредитных отношений. Так, при  использовании коммерческого кредита  возможность его предоставления обусловлена наличием в распоряжении кредитора такого ресурса, как товарно-материальные ценности, которые могут быть реализованы  на условиях отсрочки их оплаты. При  этом учитываются реальные возможности  возврата заемщиком предоставленного ему кредита.

    При применении банковского кредита, несмотря на заинтересованность банка в расширении кредитования, в расчете на получение  дохода существуют ограничения, вызванные  многими обстоятельствами, среди  которых важное значение имеет соблюдение установленных нормативов, регулирующих деятельность банков, состояние кредитоспособности заемщика, позволяющее рассчитывать на своевременный возврат заемных средств.

    Оптимальное сочетание заинтересованности в  предоставлении средств взаймы и надежности их возврата обусловливают объемы кредитования, зависящие от интересов и возможностей кредитора.

    Необходимо  еще отметить наличие специфических  границ применения краткосрочного и  долгосрочного кредитов. Существуют немалые различия в применении кредита  в качестве источника оборотного и основного капитала.

    Если  заемные средства предоставлены  для использования в качестве оборотного капитала, то погашение  ссуд может быть произведено за счет средств, высвобождающихся из оборотных  активов. Именно к периоду высвобождения  авансированных средств из оборотных  активов устанавливаются сроки возврата заемных средств. Это - срочное кредитование потребностей, обусловленных применением оборотного капитала.

    Иное  положение с привлечением заемных  средств для капиталовложений. Такие средства заемщики возвращают не за счет суммы высвобождающихся амортизационных отчислений, а главным образом за счет прибыли, образующейся в связи с введенными в эксплуатацию основными фондами.

    Это обусловлено прежде всего тем, что при использовании сумм амортизационных отчислений в качестве источника погашения образующейся ссудной задолженности сроки пользования кредитом оказываются продолжительными, в течение периода полного износа основных фондов.

    Важно и то, что амортизационные отчисления для погашения задолженности  по ссудам на капиталовложения не характеризуют  эффективности кредитных вложений, тем более что амортизационные  отчисления производятся, как правило, равновеликими суммами в течение  всего срока эксплуатации вновь  созданных основных фондов независимо от того, насколько эффективно эти  фонды используются.

    Напротив, использование прибыли для погашения  ссуды на капиталовложения позволяет  не только оценить эффективность  кредитуемых вложений, но и ускорить погашение ссудной задолженности. Поэтому образуется своеобразная граница  применения долгосрочного кредита, состоящая в том, что возможность  предоставления таких кредитов и  их размер определяются в зависимости  от окупаемости кредитуемых затрат за счет прибыли в течение срока  кредитования.

    Следовательно, границы применения кредита на микроуровне регулируются в соответствии с:  

    - потребностью заемщиков в средствах и их заинтересованностью в уменьшении издержек по платежам за пользование заемными средствами связи с использованием кредита;

    - заинтересованностью кредиторов и прежде всего банков в расширении кредитных вложений;

    - необходимостью учитывать кредитоспособность заемщиков как предпосылки своевременного погашения задолженности по предоставленным кредитам;

    - ограничениями возможности предоставления средств взаймы, обусловленных наличием ресурсов, особенно при коммерческом кредитовании, и необходимостью соблюдения банками установленных нормативов, регулирующих их деятельность.

    В комплексе факторов и показателей, оказывающих влияние на границы  применения кредита на микроуровне, первостепенное значение имеют потребности предприятий в средствах в сочетании с их заинтересованностью в экономном привлечении кредита и стремлением кредиторов соблюдать собственные интересы при кредитовании заемщиков и необходимостью соблюдения установленных нормативов, с помощью которых регулируется деятельность банков, а также соблюдаются требования возвратности предоставленных взаймы средств. 

3.  Роль  ЦБ РФ в осуществлении денежно-кредитной политики

     Центральный Банк РФ (Банк России) - государственное  кредитное учреждение, наделенное правом выпуска банкнот, регулирования  денежного обращения, кредита и  валютного курса, хранения официального золотовалютного резерва. Является банком банков, агентом правительства  при обслуживании госбюджета.

     Центральный Банк РФ наделяется также правом выпуска  денег и государственных ценных бумаг, устанавливает нормативную  величину кредитного спроса, хранит денежные резервы коммерческих банков и предоставляет им кредиты, является кассовым центром. Основная его задача - это проведение государственной политики в области эмиссии, кредита, денежного обращения.

     Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации и деятельности Банка  России как публично-правовой организации  законодательно определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным  законом "О Центральном Банке  Российской Федерации (Банке России)" и другими федеральными законами. Согласно Конституции Российской Федерации  главной задачей Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля. Основными целями деятельности Банка России являются: укрепление покупательной способности и  курса рубля по отношению к  иностранным валютам; развитие и  укрепление банковской системы России; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Реализация этих целей осуществляется Банком России независимо от органов  государственной власти. Получение  прибыли не входит в цели деятельности Банка России.

     Принцип независимости - ключевой элемент статуса  Центрального Банка Российской Федерации - проявляется, прежде всего, в том, что  Банк России не входит в структуру  федеральных органов государственной  власти и выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации  денежного обращения. Банк России является юридическим лицом и выступает  как субъект публичного права. Уставный капитал и иное имущество Банка  России являются федеральной собственностью. Полномочия по владению, пользованию  и распоряжению имуществом Банка  России осуществляются самим Банком России; изъятие и обременение  обязательствами имущества Банка  России без его согласия не допускаются. Финансовая независимость Центрального Банка Российской Федерации выражается также в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных  доходов и не регистрируется в  налоговых органах.