Кредит и кредитная система

                                                СОДЕРЖАНИЕ

                                                                                                                  с.

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………….....3

1    Кредит и кредитная система: теоретический аспект…………………….5

1. Сущность, функции и структура кредита………………………………..5
2. Формы и виды кредита…………………………………………………..10
3. Сущность кредитной системы…………………………………………..20

2    Становление  современной кредитной системы  Российской федерации

и её структура…………………………………………………………………21

1. Основные этапы создания и особенности функционирования………..21
2. Современная кредитная система России………………………………..26

2.3 Особенности кредитной системы России……………………………….31

3    Перспективы   развития кредитной системы России……………………34

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………….38

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ…………………………39

           

Введение

Кредит, как форма общественных отношений является важным элементом  современной экономики. Использование  кредитов в различных формах при  соблюдении сторонами кредитных договоренностей позволяет одной стороне разместить неиспользуемые активы и получить от этого размещения прибыль, а другой стороне использовать возможность привлечения значительного по объему капитала для компенсирования его недостатка. Третьей стороной, получающей выгоду от существования кредитной формы отношений, является посредник, продавец, получающий при помощи кредита (предоставляемого банком) возможность продать товар покупателю или увеличить объемы своих продаж, не участвуя напрямую в кредитных отношениях.

Актуальность темы развития кредитования и кредитных систем на данный момент высока. Особенно слабо  развита система кредитования в  России, относительно недавно вставшей на путь капиталистического развития по сравнению с развитыми странами запада.

С развитием потребительского кредитования, знания о том, что такое  кредит, как возникают кредитные  отношения, какие имеют стороны  обязанности и права необходимы каждому человеку, участвующему в  экономической деятельности. Так, правильное использование кредита или понимание функционирования кредитной системы может помочь решить возникающие потребительские и производственные задачи, а неправильное – ухудшить положение кредитуемого или даже сделать его банкротом.

Цель написания работы: понять сущность кредита и его структуру, исследовать состояние кредитной системы России, а также рассмотреть место и роль в ней Центрального банка и коммерческих банков.

В рамках поставленной цели, в процессе написания курсовой работы решались следующие задачи:

- раскрыть сущность кредита, как экономической категории;

- изучить структуру  кредита и на этой основе  классифицировать формы и виды  кредита;

-определить и дать  характеристику кредита;

-раскрыть особенности  ссудного процента и его формирование;

-рассмотреть становление кредитной системы и выявить её перспективы.

Методы исследования: метод статистического анализа, индукция, дедукция, изучение литературы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Кредит и кредитная система: теоретический аспект
1. Сущность, функции и структура кредита

При раскрытии сущности кредита немаловажной характеристикой является доверие. Существует точка зрения на то, что отношения кредита — это прежде всего доверие. Такое суждение довольно распространено.

Источники рассказывают, что однажды к известному банкиру Ротшильду пришел незнакомый молодой человек и попросил у него взаймы 1 млн. долл. Банкир так проникся симпатией и доверием к юноше, блондину с голубыми глазами, что предоставил ему эти деньги в кредит. «В кредите главное для меня, — отмечает Ротшильд, — это доверие».

Немало есть сторонников  другой точки зрения. Так, крупный  немецкий экономист, профессор В. Лексис (1837—1914), известный по многочисленным работам в области теории денег  и кредита, страхования и статистики, категорично утверждал, что «доверие заимодавца для существа кредита решающего значения не имеет, ежедневный опыт показывает, что заимодавцы (кредиторы) питают по отношению к платежеспособности должников больше недоверия, чем доверия; они поэтому требуют гарантий для обеспечения возможно более полной защиты своих интересов от потерь, связанных с кредитными отношениями».

Мы представили два  противоположных мнения двух известных  людей — практика и теоретика. Как это не покажется странным, но каждый из них оказывается в  чем-то прав. Для банкира-практика было бы противоестественным давать взаймы человеку, которому он не доверяет. Какой смысл работать себе в убыток? Только в том случае, когда кредитор убежден в возврате ссуды заемщиком, может состояться кредитная сделка. Доверие, дающее уверенность, убежденность в соблюдении условий кредитных соглашений, становится их решающим компонентом (к тому же слово «кредит» образовано от лат. credere, что означает «верить»).

Парадокс здесь в  том, что и В.Лексис также оказывается правым. Напомним, что он пишет не об отдельно взятой кредитной сделке, а об их совокупности, о сущности кредита как экономического отношения. В. Лексис не утверждает, что доверие вообще не характеризует сути кредита, он лишь замечает, что оно не имеет для него решающего значения.

Какое же значение сохраняет за собой данное свойство? Прежде всего доверие выступает неотъемлемым свойством кредита. Однако, будучи таковым, оно присуще не только кредитным отношениям, т.е. не является их специфическим свойством, оно характерно и для других экономических отношений (например, в торговле продавец доверяет покупателю и предполагает, что он не вернет ранее проданной ему вещи; в человеческих отношениях люди склонны доверять, нежели не доверять друг другу). В этом смысле доверие, характеризуя кредит, не выражает его специфики и, следовательно, не может претендовать на свойство, раскрывающее в полной мере сущность кредита как экономического отношения. Для полного выяснения сущности кредита как экономической категории следует не только установить объективные причины его возникновения, роль кредитора и заемщика в организации кредитных отношений, но и определить функции кредита, которые также имеют объективный характер.

1 Перераспределительная функция. Кредитные сделки, заключаемые между кредитором и заемщиком, возникают на стадии перераспределения стоимости. В процессе обмена временно высвободившаяся стоимость передается заемщику, а затем возвращается своему владельцу. Этот процесс дает основания для выделения перераспределительной функции кредита, заключающейся в том, что ссуженная стоимость участвует в экономической деятельности заемщика, для которого это имеет несомненные преимущества по сравнению с другими формами мобилизации ресурсов, в том числе собственных. Движение ссуженной стоимости позволяет удовлетворить потребность в ресурсах одних субъектов экономических отношений за счет капитала других. Посредством кредита перераспределятся как вновь созданная стоимость, так и ранее накопленное в государстве богатство. Это не исключает случаи, когда кредит может предоставляться лишь при наличии третьего субъекта— гаранта (юридического или физического лица).

2 Функция замещения действительных денег кредитными операциями (эмиссионная). Перечисление денег с одного счета на другой в связи с безналичными расчетами за товары и услуги, зачет взаимной задолженности, перечисление только сальдо взаимных зачетов дают возможность сократить налично-денежные платежи, улучшить структуру денежного оборота.

В современном хозяйстве  действительные деньги (золотая монета) не обращаются: в обращении находятся денежные знаки, выпускаемые на основе кредита. Это дает возможность ряду авторов считать, что функция кредита как замещения действительных денег исчерпала себя и прекратила существование. Надо полагать, что в современном хозяйстве вхождение ссуженной стоимости в хозяйственный оборот выполняет функцию не всеобщего замещения денег, а функцию их временном замещения в экономическом обороте. Ссуженная стоимость, полученная заемщиком и вошедшая в хозяйственный оборот, начинает выполнять работу, свойственную деньгам (выплаты заработной платы и др.).

3 Контрольная функция. Эта функция означает, что размещение, использование и возврат кредита контролируются кредитором. Такой контроль вытекает из условий предоставления кредита. Контроль необходим при формировании кредитного портфеля кредитора, при использовании и возврате кредита, а также при оценке динамики процентной ставки.

4 Функция ускорения концентрации и централизации капитала. Кредитный механизм способствует процессу превращения прибавочной стоимости в капитал и раздвигает границы индивидуального накопления. Для увеличения масштабов производства зачастую недостаточными являются средства отдельных субъектов, поэтому разрозненные части их прибавочной стоимости аккумулируются в кредитных учреждениях и, достигнув значительных размеров, активно содействуют процессу расширенного воспроизводства. Важную роль играет и централизация капитала, так как способствует превращению индивидуальных предприятий в предприятия коллективной формы собственности.

5 Функция экономии издержек обращения. Она присуща кредиту, который создает условия для вовлечения в денежный оборот свободных ресурсов субъектов экономической деятельности. Экономия затрат выражается в том, что при отсутствии необходимых средств для совершения той или иной операции экономический субъект обращается на рынок в поисках ресурсов. Кредит способствует ускорению оборачиваемости капитала и экономии общественных затрат.

Заключение кредитной  сделки сопровождается возникновением взаимных обязательств ее участников. Кредит как экономическое отношение побуждает к рациональному использованию выделенных ресурсов для возврата временно позаимствованной стоимости. Заемщик должен так использовать полученную ссуду, чтобы вовремя отдать ее банку с процентами.

Структура же кредита есть то, что остается устойчивым, неизменным в кредите. Кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются прежде всего субъекты его отношений. В кредитной сделке субъекты отношений всегда выступают как кредитор и заемщик.

Становление кредитора  и заемщика происходит прежде всего  на базе товарного обращения. Процесс  купли-продажи товаров не всегда приводит к немедленному получению  продавцом их денежного эквивалента, покупатель не всегда имеет возможность сразу заплатить за товар, оплата производится только по истечении определенного срока. Так, продавец становится кредитором, покупатель - должником.

Товарное обращение  не представляет собой единственную базу возникновения кредитора и заемщика. Кредитор и заемщик появляются во всех случаях, когда на одном полюсе (у одного субъекта) отсрочено получение эквивалента; на другом - его уплата.

Кредитор - сторона кредитных  отношений, предоставляющая ссуду. Кредиторами могут стать субъекты, выдающие ссуду, т. е. реально предоставляющие нечто во временное пользование. Для этого чтобы выдать ссуду, кредитору необходимо располагать определенными средствами. Их источниками могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов воспроизводственного процесса. В современном хозяйстве банк-кредитор может предоставить ссуду не только за счет своих собственных ресурсов, но и за счет привлеченных средств, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных посредством размещения акций и облигаций.

С образованием банков происходит концентрация кредиторов. Мобилизуя  свободные денежные ресурсы предприятий  и населения, банкиры становятся коллективными кредиторами.

Заемщик - сторона кредитных  отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Исторически заемщиками были отдельные лица, испытывающие потребность в дополнительных ресурсах. С образованием банков происходит концентрация не только кредиторов, но и значительное расширение состава заемщиков. В современных условиях помимо банков заемщиками выступают предприятия, население и государство. Традиционно банки при этом становятся коллективными заемщиками, поскольку занимают не для себя, а для других.

Занимая зависимое от кредитора положение, заемщик не теряет своей значимости в кредитной сделке как полноправной стороны. Без заемщика не может быть и кредитора. Заемщик должен не только получить, но и использовать полученные во временное пользование ресурсы, причем таким образом, чтобы полностью рассчитываться по своим долгам. В этом смысле заемщик - такая производительная сила, от которой зависит эффективное применение ресурсов, полученных во временное пользование.

Помимо кредиторов и  заемщиков, элементом структуры  кредитных отношений является объект передачи то, что передается от кредитора к заемщику и что совершает свой обратный путь от заемщика к кредитору . Объектом передачи выступает ссуженная стоимость, как особая часть стоимости. Прежде всего она представляет собой своеобразную нереализованную стоимость.

Рассмотренная структура кредита характеризует его целостность. Кредит - это не только кредитор (к примеру, банк), не только заемщик (предприятие) или ссуженная стоимость. Структура кредита как целого предполагает единство его элементов.

 

2. Формы и виды кредита

Формы кредита отражают структуру кредитных отношений  с учетом особенностей кредитора  и заемщика, а также использование ссуженной стоимости (табл. 1). Однако, как бы ни менялись связи между кредитором и заемщиком и характер использования ссуженной стоимости, понятие кредита сохраняется.