Кредитная политика коммерческого банка

                                        Оглавление

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………

ГЛАВА I. ПОНЯТИЕ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ…………..

1.1.           Значение кредитных операций…………………………….

1.2.           Сущность кредитной политики…………………………….

1.3.           Анализ рынка кредитования………………………………..

ГЛАВА II. ОЦЕНКА КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ В СИСТЕМЕ СБЕРБАНКА………………………………………………………….

2.1.   Кредитная политика Сбербанка России…………………….

2.2.   Условия и этапы кредитования……………………………….

2.3.   Анализ кредитного портфеля………………………………….

2.4.   Учетная политика в кредитных организациях……………….

ГЛАВА III. УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ…….

3.1.  Проблемы и перспективы развития кредитования……………

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………..

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ……………………………………………

ПРИЛОЖЕНИЕ………………………………………………………

Введение.

        Основой современной экономики, ее сердцем, является банковс­кая система. Крепкие и устойчивые банки означают стабильную эко­номику и наоборот, банкротства банков, невозвращенные кредиты, неуплаченные проценты - все это ослабляет банковскую систему и говорит о болезни экономики.

         В настоящее время в деятельность коммерческих банков России существуют серьезные проблемы. Это связано с причинами финансового неблагополучия в банковской системе, которая зависит от общего состояния экономики государства, а также от недостатка необходимого опыта и подготовленных кадров для работы банков в условиях рыночных преобразований.

          На банковскую систему влияет слишком рискованная кредитная политика, проводимая руководителями в погоне за прибылями, безрассудные расходы на развитие сети филиалов без учета их доходности.

         Серьезной проблемой является поддержание ликвидности банковской системы. Основные убытки коммерческим банкам приносит кредитная деятельность, привлечение слишком дорогих ресурсов и невозможность рентабельного их размещения.                      Отсутствие возможности получать в настоящий момент прибыли инфляционного характера требует от банка серьезного подхода к качеству кредитного портфеля. В структуре активов коммерческих банков кредитные операции составляют приблизительно 15%. В общей сумме кредитной задолженности просроченные кредиты составляют  17%, пролонгирование  19%, кредиты без обеспечения  8%, безнадежные к возврату  1%. Показатели структуры задолженности свидетельствуют о значительном росте просроченных и пролонгированных кредитов.

        В виду огромной роли, которую играют банки в экономике страны, объектом исследования настоящей работы был выбран акционерный коммерческий банк. В операциях современного банка наибольший удельный вес занимает кредитные операции, а в доходах, соответственно, проценты по кредитам.

         Кредитная политика – это стратегия и тактика в области организации кредитного процесса.

         Коммерческие банки в соответствии со своей спецификой разрабатывают общие принципы кредитной политики, формируют ее главную цель, основные направления кредитования.

          Каждый банк должен четко формулировать свою политику предоставления ссуд, которая позволила бы определить направление использования средств акционеров и вкладчиков, регулировать состав и объем кредитного портфеля, а также выявлять обстоятельства, при которых целесообразно предоставлять кредит. Ответственность за осуществление кредитной политики лежит на Совете директоров банка, который делегирует функции по фактическому предоставлению кредитов на более низкие уровни и формулирует общие принципы и ограничения кредитной политики.

В последнее время все больше крупных банков письменно фиксируют эти принципы, составляя «Меморандум о кредитной политики», структура которых различна для разных банков, но основные моменты содержат следующую информацию:

         1. формулируется общая цель политики; определяется предельная сумма кредитов, выдача которой администрация банка считает желательной; а также кредиты от которых следует воздержаться.

         2. определяется географические районы, где желательна кредитная экспансия банка.

         3. содержаться правила о порядке выдачи кредитов, о контроле качества кредитов, о процедуре взыскания просроченной задолженности и т.д.

     При формировании кредитной политики банку следует тщательно проанализировать следующие факторы:

     наличие собственного капитала (чем больше капитал, тем более длительные и рискованные кредиты может предоставить банк);

     точность оценки степени рискованности и прибыльности различных видов кредитов;

     стабильность депозитов (банк вправе предоставлять кредиты, после того как образованы достаточные первичные и вторичные резервы.)

     состояние экономики страны в целом, так как экономические спады и подъемы способствуют резким колебаниям общей массы кредитных ресурсов и процентных ставок по кредитам;

     денежно-кредитная и фискальная политика правительства, сокращающая или расширяющая кредитные возможности банков.

Таким образом, сущность кредитной политики банка состоит в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, то есть в умении свести к минимуму кредитный риск.

ГЛАВА I. ПОНЯТИЕ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ.

1.1   Значение кредитных операций.

Основным законом, которым банки руководствуются, является Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности». Согласно закону, банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

При кредитовании заемщика важным моментом является заключение договора между кредитором и клиентом. Согласно ГК РФ, гл.42,ст.819, по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Выдается ссуда в соответствии с Положением Банка России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возвратности (погашения)» от 31 августа 1998г. № 54-П.[2,c.321]

Согласно Положению №54-П ссуды могут выдаваться банком различными способами.

Первый способ - разовым (единовременным) зачислением денежных средств на банковский счет клиента либо выдачей денег заемщику- физическому лицу (разовая ссуда).

Второй способ – открытием кредитной линии, то есть заключением договора, на основании которого обусловленного срока денежных средств.

Положение №54-П разрешает предоставлять ссуды и другими способами, не противоречащими действующему законодательству.

Осуществляя контроль за погашением кредита, банк требует от заемщика выполнения обязательств по своевременному возврату банковских кредитов. В противном случае заемщики могут быть признанными в порядке, установленном Законом РФ «О несостоятельности (банкротстве)» от 26 октября 2002г. №127-ФЗ, неплатежеспособными (банкротами).

Предоставление обеспеченных кредитов Банка России производится в соответствии с Положением «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг» от 4 августа 2003г. №236-П.

1.2   Сущность кредитной политики.

1.3Анализ рынка кредитования.

ГЛАВА II ОЦЕНКА КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ В СИСТЕМЕ СБЕРБАНКА.

2.1 Кредитная политика Сбербанка.

Сбербанк на территории Республики Башкортостан завершил свою деятельность с прибылью 958 млн.руб. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года объем прибыли снизился на 25,8%. Основной причиной снижения прибыли банка послужил рост величины созданных резервов на возможные потери по ссудам в связи со снижением качества кредитного портфеля (в четыре раза по сравнению с началом года вырос остаток по резерву). Чистый процентный доход увеличился на 36,3% против аналогичного периода прошлого года. Темп роста полученной банком комиссии составил 102%. Непроцентные доходы в текущем году банку удалось несколько снизить (на 5,5%). Таким образом, главной проблемой остается качество ссудной задолженности, имеющее прямое влияние на основной показатель деятельности – прибыль.

Рентабельность активов по сравнению с началом года не изменилась и по итогам I полугодия составила 2,29%.

По состоянию на 01.07.2009 доля активов Сбербанка в активах банковского сектора республики составила 30,4% (в начале года Сбербанка занимал 40,6% в совокупной величине активов банков республики).

Срочная ссудная задолженность в I полугодии снизилась на 5,5 млрд.руб. (или на 8%). Наибольшее снижение пришлось на кредитный портфель физических лиц (минус 10% от остатка на начало года). При этом доля Сбербанка на республиканском рынке кредитовании частных клиентов составила 45,4%, что на 4,1% процентных пунктах больше, чем в начале года. Просроченная задолженность частных клиентов увеличилась за полугодие на 105 млн.руб. до 277,4 млн.руб., что соответствует 20,2% общей просроченной задолженности частных клиентов в банковском секторе республики. На начало года эта доля составила 17,4%. Удельный вес просроченной задолженности в ссудной задолженности частных клиентов в Сбербанке составил 1,03% (для сравнения, в банковском секторе Республики Башкортостан – 2,3%). Объемы гашения кредитов клиентами Сбербанка в текущем году вдвое превысили объемы выдачи (5,4 млрд. руб. против 2,6 млрд.руб.). Доля  Сбербанка в общем объеме выданных кредитов населению банками республики за 6 месяцев текущего года составила 36,9%.

Несмотря на сложную экономическую ситуацию, Сбербанк России продолжал развиваться и не вносил серьезных коррективов в планы намеченных преобразований.

В ближайшей перспективе основным направлением развития розничного бизнеса станет переход от предложения населению отдельных банковских продуктов и услуг к формированию комплексной модели взаимодействия с клиентами. Одним из элементов розничной стратегии банка является интегрированное продуктовое предложение, построенное на базе расчетно – кассового обслуживания текущего счета и банковской карты с расширенной функциональностью (автоматические платежи и транзакции, удобный доступ через все каналы), пакетирование «базового» продукта с другими на уровне ценообразования и функциональности, конкурентные предложения по другим значимым продуктам (потребительским и жилищным кредитам, кредитным картам и т.д.), развитие новых направлений (страхование, управление активами и т.д.).

Кредитование населения останется одним из основных направлений стратегии развития банка.

Кредиты Сбербанка пользуются у населения большой популярностью, потому что банк постоянно развивает свои кредитные направления, делая их более доступными для населения.

На сегодняшний день актуальными вопросами организации работы Башкирского отделения Сбербанка России по операциям кредитования населения, как и у большинства банков, являются:

     1)Качественное наращивание кредитного портфеля.

     2)Минимизация роста просроченной задолженности.

Учитывая, что в сложившейся экономической ситуации многие заемщики оказались в сложном финансовом положении, Сбербанком России предприняты меры по сохранению качества кредитного портфеля.

30.04.2009 Сбербанк России заключил с ОАО «АРИЖК» Соглашение о реструктуризации ипотечных жилищных кредитов, направленное на оказание поддержки заемщикам банка по ипотечным кредитам, платежеспособность которых существенно снизилась из-за потери работы или сокращения доходов.

Теперь клиенты банка, являющиеся заемщиками по ипотечным кредитам, в случае ухудшения финансового положения могут обратиться в АРИЖК за помощью. В рамках реализации заключенного соглашения для заемщиков созданы условия, позволяющие им в течение определенного срока продолжать исполнение обязательств по ипотечному кредиту до восстановления платежеспособности. Поддержка заемщиков банка по ипотечным кредитам будет осуществляться путем предоставления АРИЖК стабилизационных займов на цели погашения текущих платежей по ипотечным кредитам, предполагаемых к внесению в течение последующих 12 месяцев, а также просроченной задолженности, штрафов, пени и неустойки, начисленных банком после снижения платежеспособности заемщика. Перечисление средств стабилизационного займа на счет заемщика, списание средств в погашение задолженности по кредитному договору осуществляется без взимания комиссий.