Кредитные деньги и кредитные орудия обращения

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное  учреждение  высшего профессионального образования

Всероссийский заочный финансово-экономический  институт

Кафедра « Финансы и  кредит» 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

По  дисциплине «Деньги, кредит, банки»

На  тему: «Кредитные деньги и кредитные орудия обращения» 

                                                                          

  Выполнила:  

Специальность Бухгалтерский учет, анализ и аудит

Группа  вечерняя

№ личного дела

Курс 3

Проверила

          

                                                                        
 
 
 
 

Архангельск

2010

План.

Введение…………………………………………………………………………..3

1. Определение кредитных денег. Их сходство и отличие от бумажных……..5

2. Характеристика видов кредитных денег…………………………………….11

3. Кредитные орудия обращения: понятие, отличие от кредитных

денег, характеристика видов……………………………………………………20

Заключение…………………………………………………………………….....31

Список  литературы…………………………………………………………........33 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение.

     Деньги - одно из величайших человеческих изобретений.

     Деньги  играют  исключительно  важную  роль  в  рыночной  экономике.  Рынок  невозможен  без  денег, денежного  обращения.  Денежное  обращение  -  это  движение денег,  определяющее  оборот  товаров  и  услуг.  Оно  обслуживает  реализацию  товаров,  а  также  движение  финансового  рынка.

      С развитием товарного производства, когда деньги начинают выполнять функцию средств платежа и обмен Товар – Деньги – Товар принимает форму Товар - Обязательство – Деньги, т.е. с временным разрывом между продажей товара и получением за него оплаты, появляются кредитные деньги. Они выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок. В связи с этим появляются финансово-кредитные отношения, которые регулируют правовую  сторону такой формы оплаты.

      Средство  платежа - наиболее развитая функция  денег. Она развивалась на базе усложнения хозяйственных связей, оказывая влияние  на развитие и состояние банковских и финансовых систем, находясь в тесной взаимосвязи.  Именно эта функция денег формирует основу для появления кредитных денег.

     Природа возникновения кредитных денег  состоит в том, что они появляются в обороте на основе кредитной сделки.  Выпуск в обращение производят обычно банки при выполнении кредитной операции, осуществляемой в связи с различными хозяйственными процессами.

     Кредитные деньги осуществляют свое движение в экономике как товар: свойственная им покупательная способность или встроенный в них доход в виде процента продаются и покупаются на кредитном рынке. В форме кредитных денег деньги превращаются в денежный капитал, который становится составным элементом кругооборота капитала и постоянно находится в движении.

     В данной контрольной работе пойдет речь о кредитных деньгах, их видах, об их необходимости и сущности, а также рассматриваются их сходства и отличия с бумажными деньгами. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Определение кредитных денег. Их сходство и отличие  от бумажных.

 

     Кредитными деньгами называются бумажные деньги в широком смысле. Кредитные деньги – это выпускаемые банками кредитные знаки стоимости, которые обладают свойствами денег.

     Кредитные деньги способствуют сокращению издержек обращения и способствует развитию роста производства. Они возникают не только как знаки золота, но и как знаки кредита.

     Кредитные деньги (англ. credit money) - форма денег, возникающая в условиях развития товарного производства, когда купля  и продажа осуществляется с рассрочкой платежа (в кредит). Появление кредитных денег связано с функцией денег как средства платежа, они замещают золото и бумажные деньги и являются основой современного платежно-расчетного механизма. На них базируются внутреннее денежное обращение и международный денежный оборот. Ценность кредитных денег формируется как отражение ценности соответствующего количества товарной массы: наполнение денежной единицы прямо зависит от объема и структуры товарного мира, ценность которого выражают деньги.

     Характеры проявления покупательной силы кредитных и металлических денег существенно различаются, прежде всего, по наполнению содержания. Кредитные деньги являются символическими деньгами и получают общественную гарантию. Они не могут, в отличие от металлических денег, «покидать» сферу обращения путем превращения в товар как вещественный элемент богатства. Ценность кредитных денег имеет значение только как выражение ценности тех хозяйственных ресурсов, которые эти деньги представляют. Обесценение денежной единицы представляет собой форму приспособления кредитных денег к росту цен. Когда кредитные деньги расходуются на приобретение финансовых активов, они передают финансовым деньгам функцию накопления, действуя сами при этом как покупательная сила. После завершения сделки купли-продажи кредитные деньги высвобождаются для оборота - они могут быть потрачены на потребительские или инвестиционные товары. Включение ценности бизнеса в ценность кредитных денег делает деньги более содержательными, но одновременно усиливает зависимость ценности денег от общих условий хозяйствования в стране. Т.о. наполнение денег, их собственная ценность зависят от уровня развития данной страны и состояния ее хозяйственной жизни. Кредитные деньги обладают еще одной важной особенностью: они приспособлены к выполнению роли хозяйственного ресурса. Кредитные деньги условно могут быть разделены на два массива: один предназначен для расчетов и соответственно в меньшей степени или вовсе не выполняет функцию средства накопления; др. действует преимущественно как средство накопления и мало используется как средство расчетов.

     Изначально  экономическое значение кредитных  денег – сделать денежный оборот эластичным, способным отражать потребности  товарооборота в наличных деньгах; экономить действительные деньги; способствовать развитию безналичного оборота.

     Расширение  коммерческого и банковского  кредита в хозяйстве в условиях, когда товарные отношения приобрели  всеобъемлющий характер, привело к тому, что всеобщим товаром становятся кредитные деньги, которые принадлежат к высшей сфере общественно-экономического процесса и управляются совершенно иными законами.[4]

     Непосредственная  форма товарного обращения - Т-Д-Т, т.е превращение товара в деньги и деньги обратно в товар. При простом товарном производстве обращение отделено от производства и товары находят общественное признание лишь благодаря превращению их в деньги. При капиталистическом производстве, которое характеризуется формулой Д-Т-Д’, обращение является лишь одним из моментов производства. В данной случае товару нет необходимости получать общественное признание только через деньги; он находит его в самом процессе производства, выступая как капитал, являющийся общественным отношением. Деньги здесь выражают общественную связь, которая сложилась прежде, чем они начали функционировать.

     Основным  эмитентом кредитных денег является банковская система, которая формирует  денежную массу не только путем выпуска  различных долговых обязательств, но и посредством создания мнимых вкладов (выдавая ссуду, банк записывает долг клиента на его ссудном счете себе в актив, и одновременно сумма выданной ссуды перечисляется банком на расчетный счет клиента и становится его вкладом, хотя реально вклада не было). Несмотря на мнимый характер вклада, он может принять форму (принимает ее) реальных денег. В данном случае увеличивается не только ресурсная база банка, не имеющая под собой обеспечения, но и увеличивается объем денежной массы.

     В современных условиях большая часть  кредитных денег представляет собой  средства на различных счетах. Центральные  банки дают достаточную гарантию кредитным деньгам, чего не могут обеспечить в современных масштабах денежного оборота коммерческие и частные банки. Поэтому в настоящее время обращение денег осуществляется в основном в виде безналичных расчетов.

     Кредитные деньги, являясь, подобно бумажным, видом неполноценных денег, кредитные деньги не обладают собственной внутренней стоимостью, их покупательная способность, как и бумажных, определяется их представительной стоимостью.

Но  кредитные деньги имеют ряд отличий  от бумажных.

1. По природе: кредитные деньги имеют кредитную природу, являясь не только знаками стоимости, но и знаками кредита. Кредитная природа обусловлена тем, что кредитные деньги возникают на основе банковских операций, являются обязательствами банков.
2. По эмитенту: эмитентом бумажных денег было казначейство (минфин), а кредитные выпускаются банками.
3. По обеспечению: бумажные деньги ничем не обеспечены (обладают всеобщей обращаемостью только потому, что узаконены государством), а кредитные деньги обеспечены активами банков-эмитентов. Характер обеспечения зависит от банковской операции, на основе которой выпущены кредитные деньги. Деньги, выпущенные в процессе кредитования хозяйства, обеспечены ссудами предприятиям и населению, в процессе кредитования государства - государственным долгом, государственными ценными бумагами, на основе покупки иностранной валюты – этой валютой. Классические кредитные деньги (банкноты) были обеспечены золотом, т.е свободно обменивались на золото.
4. По закономерности обращения: если кредитные деньги в порядке кредитования  хозяйства, то их эмиссия увязывается с потребностью товарооборота в деньгах и , значит , они могут быть устойчивы. Если они выпускаются в порядке кредитования государства или покупки иностранной валюты, то их выпуск осуществляется без учета потребностей товарооборота, а значит, они могут обесцениваться.

      Кредитные деньги сходны с бумажными деньгами в том,

      1) Не имеют собственной внутренней стоимости;

      2) Являются  знаками стоимости товаров в обращении;

      3) Являются неполноценными деньгами;

      4) Их представительская стоимость и покупательская способность определяется ПТОД;

      5) Кредитные деньги, как и бумажные, могут обесцениваться, если их выпуск превышает ПТОД. [2]

      Главная особенность кредитных денег  заключается в том, что их выпуск в обращении увязывается с действительными потребностями оборота. Это предполагает осуществление кредитных операций в связи с реальными процессами производства и реализации продукции. Ссуда выдаётся под обеспечение, которым служат определённые виды запасов, а погашение ссуд происходит при снижении остатков ценностей. Так достигается увязка объёма платёжных средств, предоставляемых заёмщикам, с действительной потребностью оборота в деньгах. Такая особенность – наиболее важное преимущество кредитных денег. Если происходит нарушение связи с потребностями оборота, кредитные деньги утрачивают свои преимущества и превращаются в бумажные денежные знаки. Это подтверждается современным опытом денежного обращения в России, где в обращение эмитируются банкноты.

      Как известно, кредит ведет к значительному уменьшению издержек обращения. Это связано с тем, что вместо металлических денег в обращение вступают банкноты, векселя, чеки, которые тесно связаны с кредитом. В результате использования кредитных денег экономятся настоящие или действительные деньги, в виде которых выступают благородные металлы, прежде всего золото.

      Кредитные деньги придают эластичность денежному  обращению, преодолевая ограниченность металлической базы обращения, так  как их количество может легко  увеличиться в соответствии с потребностями хозяйства, сокращают издержки обращения, способствуют росту производства. Кредитные орудия обращения лишены собственной стоимости, но в отличие от бумажных денег в узком смысле слова (казначейских билетов) они уже с момента возникновения выступают как знак не только золота, но и кредита. Следовательно, они отражают движение ссудного капитала между кредиторами и заемщиками.

      Основным  эмитентом кредитных денег является банковская система, которая формирует  денежную массу не только путем выпуска различных долговых обязательств, но и посредством создания мнимых вкладов (выдавая ссуду, банк записывает долг клиента на его ссудном счете себе в актив, и одновременно сумма выданной ссуды перечисляется банком на расчетный счет клиента и становится его вкладом, хотя реально вклада не было). Несмотря на мнимый характер вклада, он может принять форму (принимает ее) реальных денег. В данном случае увеличивается не только ресурсная база банка, не имеющая под собой обеспечения, но и увеличивается объем денежной массы.