Необходимость кредита. Его сущность. Функции и формы. Роль кредита в экономике

Тема – Необходимость  кредита. Его сущность. Функции и  формы. Роль кредита в экономике.

 

Содержание

 

Введение 3

1 Кредит: сущность  и функции 4

2. Функции  кредита 7

3 Формы кредита 11

4 Роль кредита  в экономике 17

Заключение 25

Список литературы 27

 

Введение

 

В отличие от денежной кредитная  политика России 90-х гг. была нацелена на глубокое реформирование как самой  кредитной системы, так и социально - экономических принципов кредитования.

Со времени проведения кредитной реформы 1930 г. вплоть до конца 80-х годов в СССР имела место  государственная кредитная монополия. Децентрализованный денежный кредит, как и коммерческий, в официальной  экономике не существовали, сохраняясь лишь в экономике теневой в  форме ростовщического капитала и бартерного обмена между предприятиями.

В настоящее время в  нашей стране действует принципиально  иная (в сравнении с советским  периодом) кредитная система. Теперь она представлена не только учреждениями государственной собственности, но собственности частной, смешанной, а также институтами муниципальными и созданными на паевых началах. С  появлением коммерческих банков ослабла  монополия государства в банковском деле, развивается финансовый рынок  со всеми его сегментами и набирает силу конкуренция между субъектами этого рынка.

Коммерческие банки сами принимают решения по банковскому  обслуживанию, выдаче кредитов, организации  расчетов. Деловые отношения этих банков с клиентами (юридические  и физические лица) строятся на взаимной выгоде. Клиенты при этом имеют  право свободного выбора того или  иного коммерческого банка. Перестройка  кредитной системы привела к  тому, что именно коммерческие банки  взяли на свои плечи банковское обслуживание предприятий всех отраслей народного  хозяйства и населения.

Образование и функционирование двухуровневой кредитной системы (Центробанк, с одной стороны, и  коммерческие банки, другие кредитные  организации, с другой) можно считать  важнейшим достижением реформирования кредитной сферы экономики России. Вместе с тем такой вывод не исключает множества нерешенных проблем, возникших в ходе становления  новой кредитной системы и  кредитной политики.

1 Сущность кредита

 

Государство определяет способы  организации финансовых отношений, которые закреплены в законах  и других актах нормативного характера. Одним из способов реализации финансовой политики является кредит.

Кредит — экономические  отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу ссужаемой  стоимости, передаваемой во временное  пользование на условиях срочности, платности и возвратности.

С юридической точки зрения кредит — это договор, сделка о  займе (оформляется юридически). С  экономической точки зрения кредит — это экономическая категория, выражающая определенные экономические  отношения между экономическими субъектами. Это стоимостная экономическая  категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Кредит — это отношения  между кредитором и заемщиком  по поводу возвратного движения ссужаемой  стоимости. Кредитор — сторона кредитных  отношений, предоставляющая ссуду. Заемщик — сторона кредитных  отношений, получающая ссуду и обязанная  ее возвратить в определенный срок с процентом, выступающим как  плата за риск кредитора, отчуждающего временно свободные средства. Заемщик  выступает только временным владельцем ссужаемых средств, применяя их в  сфере обращения или в сфере  производства. Кредитор предоставляет  ссуду в фазе обмена, не входя  непосредственно в производство. Заемщик возвращает ссужаемые средства, завершившие кругооборот в его  хозяйстве, в большем размере, чем  получил от кредитора.

Существует и иная точка  зрения на определение кредита как  экономической категории: кредит —  это движение ссудного капитала. Ссудный  капитал — это денежный капитал, предоставляемый в ссуду собственником  на условиях возвратности за плату  в виде процентов. Это особая историческая форма капитала. Качественное его  отличие от денег в том, что  ссудный капитал — это одна из форм самовозрастающей стоимости, в  то время как деньги сами по себе прироста не дают.

Возникновение кредита связано  непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые  вступить в экономические отношения. Один из партнеров (ссудодатель, кредитор) готов предоставить другому (ссудополучателю, заемщику) деньги (имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента.

Возможность возникновения  и развития кредита связана с  кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного оборотного капитала происходит высвобождение  ресурсов или денежного капитала. Как происходит это высвобождение?

Основной капитал используется в процессе производства длительное время, его стоимость переносится  на изготовляемый продукт постепенно, частями в виде амортизационных  отчислений. Постепенное, растянутое во времени восстановление стоимости  основного капитала в денежной форме  приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства временно оседают  на счетах фирм — до тех пор, пока не наступит срок обновления основного  капитала в натуральной форме.

Аналогичные по своему характеру  процессы происходят при движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания  в кругообороте проявляются более  разнообразно, т.е. вызываются различными причинами:

а) наличием некоторого временного разрыва между моментом продажи  готовых товаров и моментом покупки  сырья и материалов для производства новых товаров;

б) существованием временного разрыва между моментом реализации товаров и моментом выплаты заработной платы;

в) сезонностью производства;

г) неравномерностью поставок.

Поступление денежных средств  в бюджет и их расходование не всегда совпадают по времени, поэтому в  какой-то период образуются своеобразные остатки, свободные денежные средства бюджета.

У населения возникают  денежные сбережения в связи с  повышением доходов над текущими расходами.

Таким образом, возникновение  временно свободных средств представляет собой объективное явление. Но лежащие  «мертвым грузом» временно свободные  средства вступают в противоречие с  необходимостью их эффективного использования  в условиях рыночной экономики. Это  противоречие разрешается посредством  кредита, т.е. временно высвобождающиеся средства одних хозяйствующих субъектов  передаются во временное пользование  на определенных условиях другим.

Чтобы возможность кредита  стала реальностью, требуются определенные условия:

• Участники кредитной сделки должны выступать как субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из их экономических связей.
• Интересы кредитора и заемщика должны совпадать.

Таким образом, потребность  в существовании кредита вызвана  необходимостью:

• преодоления противоречия между постоянным образованием свободных резервов у отдельных хозяйствующих субъектов и эффективным использованием их для нужд воспроизводства;
• обеспечения в масштабах макроэкономики непрерывности кругооборота капитала в условиях функционирования отраслей с различной длительностью кругооборота;
• создания дополнительных средств обращения и развития платежей, основанных на кредитной эмиссии денежных знаков и безналичных средств;
• бесперебойности в работе коммерческих фирм. В процессе деятельности фирм возникает или временная потребность в дополнительных ресурсах, или, наоборот, временно высвобождаются ресурсы. Кредит позволяет гибко регулировать эти колебания.

 

 

2. Функции кредита

 

Слово «функция» (от лат. functio - исполнение) является довольно распространенным научным понятием. Им оперируют в  естественных науках, политэкономии  и философии. Парадокс состоит в  том, что в каждом отдельном случае содержание этого понятия трактуется неодинаково. В математике, например, под функцией понимается зависимость  переменных, в биологии и химии - свойство. Часто считается, что функция - это задача, которая при определенных предпосылках должна быть реализована  предметом (вещью) или субъектом (человеком).

В российской науке о кредите  функция чаще воспринимается как  проявление его сущности. Недостаток такого определения состоит в  том, что анализ обращен не столько  к самой сущности, сколько к  явлению, проявлению сути кредита.

Вместе с тем функция - продолжение анализа сущности. Если структура кредита при этом обращена к его внутреннему строению, взаимодействию его элементов между  собой, то функция кредита - это его  взаимодействие как целого с внешней  средой.

Вопрос о функциях кредита  рассматривается различными экономистами по-разному. Называются следующие функции  кредита:

• мобилизация временно свободных денежных средств;
• распределение временно свободных денежных средств;
• экономия наличных денег;
• выделение процента;
• создание кредитных орудий обращения;
• осуществление контроля за финансово-хозяйственной деятельностью предприятия;
• экономия издержек обращения;
• ускорение концентрации капитала;
• обслуживание товарооборота;
• ускорение научно-технического прогресса.

Но большинством современных  российских экономистов признаются перераспределительная и эмиссионная  функции кредита.

Перераспределительная функция  проявляется как при аккумуляции  временно свободных средств, так  и при их размещении, благодаря  которому хозяйствующие субъекты обеспечиваются необходимым оборотным капиталом  и ресурсами для инвестиций.

Финансовый рынок является своеобразным насосом, собирающим временно свободные денежные ресурсы из одних  сфер хозяйственной деятельности, чтобы  направить в другие. Кредит, таким  образом, выступает в роли стихийного регулятора экономики. Однако в некоторых  случаях кредит может усиливать  диспропорции в структуре рынка. Например, посредством кредита может  происходить перелив средств  из сферы производства в сферу  обращения. Этому способствует развитие кредитных организаций.

Вторая функция, которую  выделяют практически все экономисты, — функция замещения действительных денег кредитными деньгами и кредитными операциями.

Замещение осуществляется двумя  путями:

• вместо золота в оборот выпускаются кредитные деньги, которые поступают в оборот в порядке кредитования экономики, должны быть обеспечены товарами и в обязательном порядке должны возвращаться к эмитенту в банк;
• в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. обороту предоставляются деньги в безналичной форме (данная функция кредита реализуется и тогда, когда на основе замещения наличных денег происходит организация безналичных расчетов).

Зачастую в качестве функции  кредита называется контрольная  функция. Контрольная функция реализуется  в процессе наблюдения за деятельностью  заемщиков со стороны кредиторов, оценивающих кредитоспособность и  платежеспособность хозяйствующих  субъектов, контролирующих соблюдение принципов кредитования. Любой кредитор — банк, предприниматель или частное  лицо — своеобразно через ссуду  контролирует состояние дел заемщика, стремясь предотвратить невозврат долга и процентов по нему (предотвратить кредитный или процентный риск). Весь процесс кредитования построен на гражданском законодательстве, где дается характеристика договора займа, его формы, процента по займу, а также кредита, кредитного договора, его формы, разработаны вопросы отказа в предоставлении кредита, отказа от получения кредита.

Так, в соответствии с  ГК РФ по кредитному договору, банк или  иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и  на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику кредита, предусмотренного кредитным договором, полностью  или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма  не будет возвращена в срок.

Заемщик вправе отказаться от получения кредита полностью  или частично, уведомив об этом кредитора  до установленного договором срока  его предоставления, если иное не предусмотрено  законом, иными правовыми актами или кредитным договором.

По кредитному договору (договору займа) одна сторона передает в собственность  другой стороне деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег  или равное количество полученных им вещей того же рода и качества.