Сделку  о совершении банковского перевода можно рассматривать как договор об исполнении третьему лицу (а не в пользу третьего лица). Поэтому лицо, указанное в качестве получателя средств, не приобретает права требовать переводимую сумму от банков, участвующих в переводе, кроме своего – банка получателя средств. С момента зачисления переводимой суммы на корреспондентский счет получатель может требовать зачисления этих денег на свой счет. Такое право вытекает из договора банковского счета.

     Для выполнения операций по перечислению денежных средств на счет, указанный в поручении клиента, банк плательщика вправе привлекать и другие банки. С правовой точки зрения такие действия следует рассматривать как возложение исполнения обязательства на третье лицо (ст.313 ГК РФ).

     Клиент  имеет право в договоре банковского счета определить, по какому их путей могут производиться расчетные операции по его поручениям. В случае если это условие не включено в договор банковского счета, маршрут платежа

     (направление  платежа до получателя в указанной последовательности корреспондентских счетов (субсчетов) кредитных организаций) определяется кредитной организацией (филиалом).

     В соответствии с п.2 Указания ЦБР от 25.08.2004г. №1493-У Банк России производит соответствующие бухгалтерские  операции по счету клиента на основании реестра направленных платежей- расчетного документа в электронной форме, поступившего по каналам связи ЦБР. Сводное платежное поручение на бумажном носителе ( бумажный аналог реестра направленных платежей), представленное клиентом на другой день после осуществления Банком России необходимых бухгалтерских проводок, помещается им в документы дня и хранится в качестве подтверждения обоснованности списания средств со счета клиента. (п.8 Указания ЦБР от 25.08.2004г. №1493-У). В соответствии с п.10 этого же нормативного акта средства на лицевые счета клиентов зачисляются кредитными организациями, участвующими в расчетах с использованием каналов связи Банка России, на основании расчетных документов на бумажных носителях.

2.3 Права и обязанности участников безналичного расчетного правоотношения

     При расчетах платежными поручениями клиент банка, который желает произвести платеж через банковскую систему, называется плательщиком, а сторона, которой  этот платеж адресован,- получателем  средств (или получателем платежа). Банк, обслуживающий плательщика и принявший от него поручение или банковский перевод средств, называется банком плательщика. Соответственно банк, непосредственно обслуживающий получателя средств называется банком получателя средств. Промежуточный банк, в котором банк плательщика и банк получателя средств имеют корреспондентские счета и через который транзитом переводятся деньги не имеет специального названия в законодательстве. Можно назвать его банк-посредник.

     Банку, как участнику денежного перевода, необходимо получить лицензию на совершение банковских операций.

     Законодательство  России закрепляет двухуровневую банковскую систему, в которой первый уровень  представлен Центральным Банком России, его главными территориальными управлениями в областях и краях и национальными банками республик России. Второй уровень состоит из многочисленных коммерческих банков. Двухуровневая банковская система отражает сложившуюся практику распределения функций и объема полномочий между этими уровнями. Несмотря на законодательное закрепление прав на проведение всех видов банковских операций за Банком России, его главная функция- надзор за негосударственными банками и поддержание стабильности и надежности банковской системы в целом. В то же время максимальный объем проводимых в стране банковских операций концентрируется в коммерческих и иных финансовых структурах, работающих непосредственно на рынке финансовых услуг.

     Рассмотрим  первый уровень банковской системы  РФ. Здесь уместно будет охарактеризовать правовое положение Центрального банка России. Во-первых, правовое положение Банка России независимо от того, в каком качестве он выступает², должно соответствовать нормам ГК РФ, регулирующим общие положения о юридических лицах (глава 4 ГК РФ).

     Во-вторых, правовой статус ЦБР имеет двойственный характер. С одной стороны, ЦБР является органом государственного управления, наделенным государственно-властными полномочиями в денежно-кредитной сфере и сфере банковской деятельности. С другой стороны, ЦБР заключая гражданско-правовые сделки с коммерческими банками в целях получения прибыли , в том числе и проведение безналичных расчетов в форме платежного поручения, является равноправным участником данных отношений. Подтверждением этому является положение статьи 30 Федерального Закона “О банках и банковской деятельности”, где указано, что отношения между Банком России и кредитными организациями и их клиентами осуществляются на основе договоров. Это означает, что, являясь субъектом гражданско-правовых отношений, Банк России не может влиять на принятые решения другой стороны. Практическое значение заключение в том, какими правовыми нормами следует руководствоваться при решении спорных ситуаций (административно-правовыми или гражданско-правовыми).

     Межбанковские платежи проходят через структурные подразделения ЦБР, к которым относятся территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры и вычислительные центры. Согласно статьи 13 Федерального Закона “О Центральном банке РФ”, территориальные учреждения, а также расчетно-кассовые центры не являются юридическими лицами. Типовое положение от 6 декабря 1991 года № 33 рассматривает все территориальные учреждения в качестве филиалов ЦБР, обособленных подразделений. В свою очередь, статус филиалов и представительств закреплен в статье 55 ГК РФ. В судебной практике часто возникают споры, когда в арбитражном процессе участвуют обособленные подразделения ЦБР, коммерческих банков. Филиалы и представительства не могут быть сторонами (истцом и ответчиком) в арбитражном процессе. Они представляют интересы сторон на основании выданной в установленном порядке законом доверенности. При заключении договоров филиалы (представительства) действуют от имени юридического лица. Поскольку в силу ст. 22 Арбитражно- процессуального кодекса РФ³ территориальные учреждения, не обладающие правом юридического лица, не могут быть стороной в процессе, арбитражный суд, вынося решение, прекращает производство по делу в отношении территориальных учреждений, а удовлетворяет иск (либо отказывает) в пользу ЦБР. Такое положение исключает возможность рассмотрения исков, по которым истцом могло бы выступить территориальное учреждение и расчетно-кассовые центры по одной области , а ответчиком- территориальное учреждение и расчетно-кассовые центры по другой области ( например, по спорам о взыскании убытков при нарушении правил совершения расчетных операций). На практике это означает, что территориальные учреждения лишены судебной защиты, и в случае возникновения споров между ними разногласия решаются путем арбитрирования в ЦБ РФ.

     Второй уровень банковской системы РФ состоит из банков и кредитных организаций

     В соответствии со ст.1 Федерального закона от 02.12.1990г. №395-1 “О банках и банковской деятельности ” (в ред. от 03.02.1996г. с  последующими изменениями)⁴ кредитной организацией признается юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные этим ФЗ.

     Основными признаками кредитной организации являются следующие:

     - Кредитная организация является  коммерческим юридическим лицом.  Этот вывод следует из указания  законодательства на основную  цель деятельности кредитной  организации - извлечение прибыли.

     - Кредитная организация может быть создана только в строго определенном законом организационно-правовой форме-хозяйственного общества. В соответствии с ГК РФ к хозяйственным обществам относятся ООО, ОДО, ЗАО, ОАО.

     - Кредитная организация осуществляет  только ту деятельность, которая законом отнесена к банковской. Кредитная организация не имеет права осуществлять производственную, страховую и торговую деятельность.

     - Право осуществлять банковскую  деятельность возникает у кредитной  организации только после получения  специального разрешения (лицензии) Банка России

     - Кредитная организация может  быть создана на основе любой  формы собственности, то есть  государственной, частной и иных  форм собственности.

     - Кредитная организация является  элементом банковской системы  РФ.

     В свою очередь, кредитные организации делятся на две группы: “банки” и “небанковские кредитные организации”.

     Принципиальное  отличие банковской кредитной организации (банка от небанковской состоит в  следующем. Только банковская кредитная  организация имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

     Небанковская  кредитная организация - кредитная  организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные  ФЗ “О банках и банковской деятельности”. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются ЦБ РФ, а именно, в соответствии с Положением ЦБР от 21 сентября 2001 г. № 153-П “ Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции⁵.

     Небанковские  депозитно-кредитные организации (далее  НДКО) действуют на основании Положения  Банка России от 21 сентября 2001 г. № 153-П  “Об особенностях пруденциального  регулирования деятельности небанковских кредитных организаций осуществляющих депозитные и кредитные операции”⁶.

     Российские  банки действуют на основании  принципа “универсального банка”, сочетающего классические банковские операции (депозитные, кредитные, расчетные) с операциями на фондовом рынке (торговля ценными бумагами, депозитарные услуги и так далее.)⁷

     Сторонами любой расчетной сделки являются клиенты, рассчитывающиеся по своим  обязательствам. Однако, применительно  к каждой форме расчетов, стороны  расчетных сделок могут носить специальные  наименования соответственно их роли в осуществлении расчетных операций.

     Также, субъектом расчетных правоотношений является плательщик и получатель денежных средств.

     При межбанковских расчетах роль третьих  лиц-участников безналичных расчетных  отношений в форме платежного поручения - важна и для определения завершения денежного перевода и для определения ответственности. Рассматривая в качестве третьего лица банк получателя денежных средств, необходимо сказать, что его обязанность по зачислению денежных средств на счет клиента возникает тогда, когда банком получена сумма перевода на корреспондентский счет. До этого он не совершает никаких действий в отношении платежа своему клиенту.

     Действия  банка получателя характеризуются  двойственным характером. С одной  стороны, он действует как представитель своего корреспондента, по поручению которого зачисляются денежные средства на расчетный счет, и как представитель клиента, получающий для него денежные средства. Законодательство обязывает банк зачислить денежные средства на счет клиента не позже дня, следующего за днем поступления, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета.

     Получатель  денежных средств не имеет права  требовать от банка совершения каких-либо действий до зачисления безналичных  денег на корреспондентский счет своего банка. Получатель денежных средств может требовать платежа только от своего плательщика, то есть от должника по гражданско-правовой сделке. Как отмечал М.М. Агарков, “лицо, указанное в качестве получателя средств, не приобретает права требовать от кредитного учреждения совершения платежа, и, таким образом, перевод является не договором в пользу третьего лица, а договором об исполнении третьему лицу”⁸.

     Платеж  следует считать оконченным в  момент зачисления денежных средств  на расчетный счет получателя. Только с этого момента возникает его право распоряжаться безналичными деньгами, а, значит, обязательство по уплате денежных средств плательщиком выполнено. На практике встречаются противоречия, поскольку, с одной стороны, получатель денежных средств не вправе требовать платежа от банка, так как до момента зачисления безналичный денег на расчетный счет обязательство еще не выполнено плательщиком. С другой стороны, на основании договора банковского счета клиент вправе требовать зачисления денежных средств на свой расчетный счет. В данной ситуации, когда денежные средства не зачисляются получателю его банком, получатель не может предъявить к нему иск о взыскании денежных средств, но может потребовать уплаты штрафа за просрочку такого зачисления. Следует признать, что в таком случае плательщик остается обязанным по уплате долга. Банк несет ответственность за несовершение действий по зачислению денежных средств на расчетный счет, то есть за нарушение обязательств по договору банковского счета. Незачисление денежной суммы на расчетный счет банком получателя не должно рассматриваться как обстоятельство, полностью освобождающее плательщика от ответственности перед своим кредитором за платеж, но вправе учитываться судом, поскольку нарушения допустил банк самого получателя, и к нему получателем денежных средств могут быть, в свою очередь, предъявлены требования о возмещении убытков, вызванных нарушением договора банковского счета и, как следствие, неполучением суммы платежа. Таким образом, субъекты выступают основными элементами в безналичном расчетном правоотношении.

     Заключение

   Термин “расчеты”, имеет как  правило 2-а понятия. Во-1-х, идет речь о расчетах по уговору, как скоро стороны с внедрением разного капитала погашают собственные договорные долговые обещания. Так же, в виде специальной сферы регулировки возобновляются дела по перечислению валютных платежей в безналичном порядке через кредитные учреждения и банки. Данная сфера взаимоотношений, обхватывающая перечисление капитала через банки, обособляется от договорных взаимоотношений меж плательщиком и получателем средств.