Оглавление 

Введение          2

1. Сущность  и значение межбанковских расчетов     3

2. Способы  организации межбанковских расчетов     4

3. Расчеты  через расчетно-кассовые центры      8

4. Расчеты  через корреспондентские счета,

открываемые в других банках       12

Заключение          13

Список  литературы         16

Ответы  на вопросы         17 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       Введение

       Банковские  услуги в настоящий момент, как  и в течение всего периода  перехода России к новому типу экономики, являются одним из наиболее динамично  развивающихся видов деятельности в нашей стране.

       Неизбежность  и актуальность организации товарного  обмена исторически предопределили появление такой категории как  «деньги». Способность денег, быть средством  обращения полностью предопределяет степень их прочей функциональности.

     Изначально  деньги обладали собственной стоимостью, поскольку их материальной основой  являлись драгоценные металлы. Однако деньги, обладающие собственной стоимостью именно из-за наличия этой стоимости  и ограниченности ресурса – их материальной основы, препятствовали проведению необходимой кредитно-денежной политики государства. Вместо денег обладающих собственной стоимостью, стали применятся деньги, собственной стоимости не имеющие, но платежеспособность, которых обеспечивается государством. Условность платежеспособности таких денег требует определенной государственной организации денежной системы на основе Центрального Банка (далее «ЦБ») и законодательной базы. 

     Организация денежных расчетов отражает «техническую»  сторону денежной системы и предопределяет ее динамические качества. Именно эта сторона требует «минимума политики» и «максимума исполнительности», иными словами четкой нормативной регламентации и государственного контроля. Эффективность организации денежных расчетов во многом определяет эффективность денежной системы государства в целом. 

     В большинстве государств исторически  сложилась и применяется двухуровневая  банковская система, состоящая из одного Центрального банка и широкой  сети коммерческих банков. Смысл ее в том, что Центральный банк проводит кредитно-денежную политику государства и выполняет функции расчетного центра для межбанковских расчетов, а коммерческие банки занимаются как раз тем, с чем обычно связывают понятие банка, а именно привлечением денежных средств, размещением денежных средств, а также расчетно-кассовым обслуживанием граждан и организаций 
 
 
 
 
 
 

     1. Сущность и значение  межбанковских расчетов

     Безналичные расчеты в современных условиях имеют большое значение, так как  приводят к замещению наличных денег  и снижению издержек обращения, т. е. к сокращению расходов на печатание наличных денег, их перевозку, пересчет и хранение. Рациональная организация безналичных расчетов решает такие проблемы, как нормализация платежного оборота, сокращение взаимной задолженности предприятий, учреждений и организаций, повышение ответственности хозяйствующих субъектов за состоянием платежной дисциплины.

     В денежных расчетах и платежах, проводимых преимущественно банками, находят  свое воплощение практически все  виды экономических отношений в обществе. Это, в свою очередь, немыслимо без взаимных расчетов между банками - межбанковских расчетов, что обусловлено широкой разветвленностью хозяйственных связей, большой территориальной удаленностью предприятий и некоторых других факторов.

      Межбанковские расчеты представляют собой совокупность расчетов между кредитными учреждениями и между их филиалами.

      Межбанковские расчеты возникают тогда, когда  плательщик и получатель средств  обслуживаются разными банками, а также при взаимном кредитовании банков.

      В условиях существования множества  коммерческих банков и их филиалов в экономике страны объективно необходимо установление взаимных связей между  ними, которые реализуются через  систему корреспондентских отношений. Корреспондентские отношения, выражая определенную степень доверия между банками-корреспондентами, опосредуют реализацию взаимных поручений банков. Корреспондентскими отношениями предусматривается большой набор взаимных банковских услуг. Межбанковские расчеты, являясь одним из видов отношений между банками, связаны в основном с выполнением поручений клиентов банков по переводу денежных средств на счета, открытые в других банках.

      Главный регулирующий орган системы безналичных  расчетов - Банк России. Среди трех его  основных задач значится обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. На Банк России возложены установление правил, сроков и стандартов осуществления расчетов и применяемых при этом документов, координация, регулирование и лицензирование организации расчетных, в том числе клиринговых, систем.

2. Способы организации  межбанковских расчетов

      Межбанковские расчеты представляют собой систему  безналичных расчетов между банковскими  учреждениями, основанную главным образом  на прямых переводах денежных средств  и регулярных зачетах их взаимных финансовых требований и обязательств.

      Межбанковские расчеты возникают в том случае, когда плательщик и получатель средств  имеют счета в разных банках, а  также при взаимном кредитовании банков.

      Существуют  два варианта организации межбанковских расчетов с помощью корреспондентских счетов:

централизованный – расчеты между банками проводятся через их корреспондентские счета, открываемые в ЦБР;

децентрализованный – основан на корреспондентских отношениях банков друг с другом.

     Главное предназначение межбанковских расчетов на основе прямых корреспондентских отношений - ускорение расчетов и сокращение сроков документооборота до 1-2 дней, а в дальнейшем функционирование расчетной системы в режиме реального времени.

     В отдельных случаях расчеты между банками могут вестись и с помощью наличных денег. Определенная часть межбанковских расчетов служит для экономических связей самих кредитных и финансовых институтов. Например, при размещении денежных средств в форме депозитов и кредитов, при переучете векселей друг у друга и в центральном банке, получении от него кредитов в порядке рефинансирования, покупке и продаже ценных бумаг, в том числе государственных, при предоставлении дотаций, субвенций и бюджетных ссуд.

      Для проведения платежей, расчетно-кассового обслуживания клиентов и других операций, банки по поручению друг друга устанавливают между собой отношения, как правило, на договорной основе, получивших название корреспондентских.

     Корреспондентские отношения — это договорные отношения  между двумя или несколькими кредитными учреждениями об осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого, а также о предоставлении кредитов, оказании инвестиционных и иных услуг.

     Корреспондентские отношения носят многогранный характер и включают различные виды банковских операций. Но, все же, основу составляют межбанковские операции, связанные с проведением разного рода расчетов.

      Классической  формой корреспондентских отношений  служат отношения между разными  коммерческими банками.

      Главной операцией крупных коммерческих банков-корреспондентов является клиринг (взаимный зачет) чеков и других расчетно-платежных  документов. По мере развития банковской системы и возрастания значения депозитов банки-корреспонденты стали  оказывать друг другу и иные услуги. Например, крупные банки предлагают мелким банкам услуги по управлению активами, предоставляют им кредиты для пополнения резервов. Мелкие банки также, получают от своих банков-корреспондентов консультации по инвестиционным и правовым вопросам, информацию об оценке кредитоспособности коммерческих заемщиков, содействие в подборе кадров и помощь в международных операциях. Наконец, банки-корреспонденты могут выдавать друг другу ссуды, а также сотрудничать в выдаче крупных ссуд ценным клиентам.

      Обычно  небольшие банки открывают корреспондентские  счета в более крупных банковских учреждениях. Последние конкурируют  между собой за открытие у них  межбанковских депозитов со стороны  более мелких банков, так как эти  депозиты снабжают крупные банки  денежными ресурсами, необходимыми для инвестирования. Крупные банки также могут устанавливать между собой подобные отношения, открывая друг у друга депозитные счета. Развитие корреспондентских связей дает банку ряд преимуществ, сходных с открытием новых отделений банка. Но при этом банк сохраняет свою юридическую самостоятельность и контроль над проводимыми операциями.

      При установлении корреспондентских отношений, особенно с зарубежными банками, обеими сторонами уделяется большое  внимание состоятельности и надежности банков-партнеров. К письму с просьбой об открытии счета прилагаются все необходимые документы: отчет о деятельности банка, его устав и лицензия на проведение тех или иных операций.

      Корреспондентские отношения оформляются обменными  письмами или заключением специального корреспондентского договора (соглашения), в которых предусматриваются порядок и условия выполнения соответствующих банковских операций. Различаются корреспондентские договоры срочные (с правом продления) и бессрочные.

      Корреспондентские отношения осуществляются с помощью корреспондентских счетов.

      Корреспондентский счет - это счет одного банка, открытый в другом банке, на котором отражаются платежи, проведенные последним  по поручению, и за счет первого банка  на основе заключенного между ними корреспондентского договора.

     Открываемые после заключения договоров корреспондентские  счета подразделяются на несколько  видов:

• счета «НОСТРО» - текущие счета на имя коммерческого банка у банка-корреспондента, отражаемые в активе баланса первого;
• счета «ЛОРО» - текущие счета на имя банка-корреспондента у коммерческого банка, отражаемые у него в пассиве баланса;
• счета «ВОСТРО» - счета иностранных банков в банке-резиденте в местной валюте или в валюте третьей страны.

     Счета «НОСТРО» в одном банке являются счетами «ЛОРО» у его банков-корреспондентов и наоборот. Счета «ВОСТРО» - те же счета «ЛОРО», относящиеся к иностранным банкам-корреспондентам.

      Для понимания порядка межбанковских  расчетов важно уяснить экономическое  содержание корреспондентского счета  банка.

     Представляя собой, разновидность депозитного  счета до востребования, он, по существу, выполняет те же функции, что и  расчетный счет предприятия, но с  учетом специфики деятельности банка. На счете, главным образом в РКЦ, хранятся временные свободные собственные и привлеченные среде ibo коммерческих банков и круг отражаемых здесь операций довольно широк.

     Следует иметь в виду, что каждый банк имеет не один корсчет, а несколько. Отсюда изложенные виды операций распределяются между всеми счетами банка. Характер и число счетов зависят от того, в каких подсистемах межбанковских расчетов задействован коммерческий банк. Организация корреспондентских отношений в банках осуществляется соответствующими отделами, управлениями или секторами в составе операционно-расчетных центров. Необходимо подчеркнуть огромную значимость управления банком своими корсчетами, представляющими, по сути, основу его хозяйственной деятельности.

      В практике корреспондентские счета  открываются преимущественно теми банками, которые активно осуществляют переводные, аккредитивные, инкассовые и другие операции по расчетам за товары и услуги.