Платежный баланс страны, его роль и назначение

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И  НАУКИ 

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

 

НОВОСИБИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ  ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ – «НИНХ»

 

 

 

 

Кафедра банковского  дела

 

Курсовая  работа по дисциплине «Деньги, кредит, банки»

«Платежный  баланс страны, его роль и назначение»

 

 

                                        выполнила студентка Ленинг Дарья Александровна

                                                                          (Ф.И.О. студента)

                                                 курс 3   группа 0042

                                                 проверил Гришанова Александра Вячеславовна

                                                                                                  (Ф.И.О. преподавателя)

                                                 оценка_____________________________

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Новосибирск 2013

 

 

Оглавление

Введение 3

1. Понятие платежного баланса 5

1.1. Структура платежного баланса 8

1.2. Сальдо платежного баланса и погашение дефицита платежного баланса. 16

2. Анализ платежного баланса РФ 18

2.1 Оценка платежного баланса в 2010-2011г. 18

2.2. Платежный баланс России в 2011г. 23

3. Оценка платежного баланса РФ 26

3.1. Проблемы и особенности платежного баланса России. 26

3.2. Прогноз ПБ 29

Заключение 31

Список  используемой литературы 33

 

Введение

Как один из основных объектов государственного регулирования, платежный баланс характеризует  отношение страны с мировым хозяйством. Платежный баланс является ключевым понятием международной экономики, поскольку он систематизирует и  поэтому позволяет анализировать  взаимоотношения страны с внешним  миром. Практически лишь на основе изучения платежного баланса правительство  в состоянии понять стоящие перед  ним макроэкономические проблемы не только с точки зрения своих чисто  национальных интересов, но и с точки  зрения многочисленных связей страны с международной экономикой в целом.

  Платежный баланс является сводным  документом итогов внешнеэкономической  деятельности страны. Он показывает  величину доходов, полученных  из-за границы, отражает объем  выплат иностранным партнерам,  выявляет и величину золотовалютных  резервов национального банка.

Целью работы направлена на  изучение предмета: Платежный   баланс  РФ.

Для достижения поставленной цели необходимо решить задачи:

- определить  понятие и сущность платежного баланса;

- охарактеризовать состояние платежного баланса РФ.

- провести  краткий обзор проблем и особенностей  платежного баланса страны

- проанализировать  динамику платежного баланса РФ;

Поэтапное решение данных задач обуславливает  структуру курсовой работы, состоящей  из трех разделов, последовательно  раскрывающих тему, а также введения, заключения и списка использованной литературы. Необходимо отметить, что  рассматриваемая тема исследования освещена в литературе в достаточной  степени, поэтому в процессе написания  работы использовался широкий спектр литературных источников, в том числе  нормативные акты законодательства и периодические издания, а так же источники интернет – ресурсов.

Актуальность  данной темы невозможно преувеличить, т.к. платежный баланс (ПБ) является зеркальным отражением экономического состояния страны. В современных условиях трудно прогнозировать или активно участвовать в международной валютно-финансовой системе, если четко и реально не сбалансирован ПБ. Объективно обусловленные тенденции к росту взаимосвязей и взаимовлияний экономики развитых стран требует тщательного подхода к разработке ПБ страны. Актуальность темы состоит еще и в том, что вследствие либерализации валютного рынка и внешнеэкономической деятельности, произошедшей в начале процесса трансформации, как в России, так и в других странах с транзитивной экономикой, степень открытости экономики России и интеграции ее в мировое хозяйство постоянно возрастала. В настоящее время степень зависимости российской экономики от конъюнктуры мировых товарных и финансовых рынков достигла критической отметки и рассмотрение вопросов, связанных с регулированием внешнеэкономического сектора, приобрело особую актуальность.

 

1. Понятие платежного баланса

 

               На общем фоне интернационализации хозяйственной жизни  складывается сложная мозаика отношений; превосходство одних стран в одних сферах мирохозяйственных связей сочетается с партнерством, отставанием или следованием за лидерами в других. Помимо экономических существуют политические, военные, культурные и другие отношения между странами, которые порождают платежи и поступления. Многогранный комплекс международных отношений страны находит отражение в балансовом счете ее международных операций, который по традиции называется платежным балансом.      

Платежный баланс — балансовый счет международных  операций – это стоимостное выражение  всего комплекса мирохозяйственных  связей страны в форме соотношения  показателей вывоза и ввоза товаров, услуг, капиталов. Балансовый счет международных  операций представляет собой количественное и качественное стоимостное выражение  масштабов, структуры и характера  внешнеэкономических операций страны, ее участия в мировом хозяйстве На практике принято пользоваться термином «платежный баланс», а показатели валютных потоков по всем операциям обозначать как платежи и поступления.     

Публикуемые платежные балансы охватывают не только платежи и поступления, которые фактически произведены или подлежат немедленному исполнению на определенную дату, но и показатели по международным требованиям и обязательствам. Такая практика объясняется тем, что преобладающая часть сделок, включая торговые операции, совершается в наше время на кредитной основе. Некоторые аналитики стремятся найти способ отделения фактически выполненных платежей от величины кредитных обязательств. Однако это невозможно при нынешнем состоянии системы учета и технических средств. И в этом нет необходимости. Современные таблицы платежных балансов содержат достаточно сведений о движении всех видов ценностей между странами. При этом та часть обязательств, которая не выплачивается в текущем периоде, а переносится на будущее, заносится в статьи платежного баланса, отражающие движение капиталов и кредитов

Различают платежный баланс за определенный период (год, месяц, квартал) и платежный  баланс на определенную дату. Платежный  баланс за определенный период представляет собой соотношение платежей и  поступлений за данный отрезок времени  и позволяет выявить изменения  в международных экономических  отношениях страны, состояние и развитие ее экономики. Платежный баланс на дату не фиксируется в форме публикуемых  статистических показателей, но он отражает изменения со дня на день соотношений  платежей и поступлений, которые  подлежат исполнению на определенную дату.

Платежный баланс активен, если валютные поступления превышают платежи, и пассивен, если платежи превышают поступления.

По  методологии МВФ платежный баланс – это систематический перечень всех экономических операций, осуществленных за определенный отрезок времени  между резидентами данной страны и нерезидентами, иначе говоря, резидентами  всех остальных стран мира. В платежном  балансе фактические денежные платежи  по текущему коммерческому обороту  объединяются с безвалютными операциями, включающими товарообменные сделки и безвозмездную денежную помощь, с перемещением краткосрочных и  долгосрочных капиталов, с такими операциями, которые в данный период не сопровождаются платежами, а лишь порождают взаимные требования и обязательства денежного  характера. В итоге платежный  баланс охватывает все операции, которые  связаны с юридическим переходом  права собственности на товары, услуги и иные ценности от резидентов к  нерезидентам, а также передачей  денег, финансовых и иных активов  из одной страны в другую.

 

 

 С бухгалтерской точки зрения платежный  баланс всегда находится в равновесии. Но по его основным разделам либо имеет место активное сальдо, если поступления превышают платежи, либо пассивное — если платежи превышают поступления. Поэтому методы составления платежного баланса и измерения сальдо играют большую роль в правильном анализе показателей, характеризующих внешнеэкономические операции страны. В экономической литературе показатели платежного баланса часто приводятся без объяснения их экономического содержания, хотя дефициты платежного баланса в отдельные годы (например, в США в 1958, 1965, 1976 гг. и в последующие годы) принципиально отличаются по экономическому содержанию и их некорректно сравнивать по величине. Теория и практика составления платежного баланса развиваются и совершенствуются в соответствии с переменами в мировой экономике. Термин «баланс» применяется в международных платежных отношениях для выражения ряда понятий, включая балансовый счет, сальдо или остаток счета, состояние счета, равновесие и др. Поэтому платежный баланс — это не только счет международных операций страны, две стороны которого уравновешивают друг друга, но и определенное состояние этих операций, включающее качественные и структурные характеристики основных его элементов.     

Платежный баланс имеет следующие основные разделы:      

• торговый баланс, т.е. соотношение между  вывозом и ввозом товаров;     

• баланс услуг и некоммерческих платежей (баланс «невидимых» операций);     

• баланс текущих операций, включающий движение товаров, услуг и односторонних  переводов;      

• баланс движения капиталов и кредитов;     

• операции с официальными валютными  резервами. 

1. Структура платежного баланса

Первые  попытки учета масштабов и  оценки последствий международных  экономических операций относятся  к концу XIV века. К началу XX в. наиболее полное развитие получили методы составления платежного баланса в США и Англии. Первая официальная публикация платежного баланса была подготовлена в 1923 г. по показателям 1922 г.

ПБ  состоит из трех основных разделов:

1) торговый баланс,

2) баланс услуг и некоммерческих  платежей,

3) баланс движения капитала и  кредитов.

Рассмотрим  более детально каждый раздел.

Торговый  баланс- это сопоставление поступлений от экспорта и платежей по импорту товаров. В ПБ входит только та часть торгового баланса, по которой платежи уже совершены. Основным источником валютных поступлений является экспорт товаров, его состояние влияет на размер импорта товаров и услуг; возможности обслуживания внешнего долга.

Баланс  услуг и некоммерческих платежей включает поступления и платежи  по различного рода услугам: платежи  и поступления по транспортным перевозкам; по почтово-телеграфной, по телефонной, по электронной и теле космической  связи; по туризму; по научному и культурному  обмену; по содержанию дипломатического корпуса и торговых представительств; по страхованию и потребительским  переводам( оплата труда, наследство, стипендии, пенсии и т.д.); по процентам и дивидендам по капиталовложениям, платежи по лицензиям, использованию изобретений и др.

Роль  и значимость этого раздела ПБ постоянно возрастает. Так, иностранный  туризм приносит валютные доходы.

Эти два раздела различные по форме  и экономическому содержанию объединяются в общее понятие «невидимые операции», подразумевая, что они не относятся к экспорту и импорту товаров, то есть к осязаемым ценностям.

Торговый  баланс страны и баланс услуг и  некоммерческих платежей образуют текущий  баланс (баланс текущих операций).

Баланс  движения капиталов и кредитов отражает приток и вывоз капиталов, а также  предоставление и получение международных  кредитов. По экономическому содержанию эти операции можно подразделить на следующие:

Международное движение предпринимательского капитала: прямые заграничные инвестиции (приобретение и строительство предприятий  за границей, осуществляемые преимущественно  через иностранные дочерние организации) и портфельные инвестиции (покупка  ценных бумаг).

Международное движение ссудного капитала: долгосрочные и среднесрочные операции (государственные, межправительственные, частные займы  и кредиты), а также и краткосрочные  операции (текущие счета национальных банков и частных лиц в крупнейших иностранных банках - авуары); перемещение  денежного капитала между банками.

За  балансом движения капиталов и кредитов следует статья «Ошибки и пропуски», которая показывает неучтенное движение краткосрочного капитала. Изменение  валютных резервов отражает международные  валютные операции центральных банков, связанные с выравниванием платежного баланса и поддержанием курса  национальной валюты.

Схема платежного баланса была создана  в 1947 г., ее опубликовали как документ ООН, послуживший базой для разработки МВФ формы и принципов составление  платежного баланса. МВФ, издавая «Руководство по платежному балансу», продолжал  разработку унификации его схемы, которая  в общих чертах повторяет систему  построения статей платежных балансов ведущих развитых стран с некоторыми изменениями. Эти изменения делают схему более универсальной, что  позволяет сравнивать балансы развитых и развивающихся стран.

Классификация статей платежного баланса

по  методике МВФ.

А. Текущие операции¹

     Товары

     Услуги

    Доходы от инвестиций

    Прочие услуги и доходы

    Частные односторонние переводы

    Государственные односторонние  переводы

Итого А: баланс текущих операций

В. Прямые инвестиции и прочий долгосрочный капитал

    Прямые инвестиции

    Портфельные инвестиции

    Прочий долгосрочный капитал

Итого: А+В (соответствует концепции базисного  баланса в США, действующей до 1958 г.)

С. Прочий краткосрочный капитал

D. Ошибки и пропуски

Итого: А+В+С+D (соответствует концепции ликвидности в США, введенной с 1958 г.)

Е. Балансирующие статьи

    Переоценка золотовалютных резервов, распределение и использование  СДР

    Движение золотовалютного резерва

    Чрезвычайные источники покрытия  сальдо

    Обязательства, образующие валютные  резервы иностранных официальных  органов

Итого: А+В+С+D+E (соответствует концепции официальных расчетов в США с 1965 г.)

F. Итоговое изменение резервов

    Золото

    СДР

    Резервная позиция в МВФ

    Иностранная валюта

    Прочие требования

    Кредиты МВФ 

Принятая  МВФ система классификации статей платежного баланса используется странами—членами Фонда, включая Россию, как основа национальных методов классификации. При этом характер международных расчетов отдельных стран диктует и особенности составления ими платежных балансов. Платежные балансы развитых и развивающихся стран существенно различаются по содержанию. Есть и особенности в расчетах отдельных стран, которые находят отражение в платежных балансах. Для стран, входящих в Организацию экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), характерна система составления платежных балансов на основе методов, принятых в США и других ведущих странах, которые отличаются от схемы, рекомендованной МВФ, в некоторых деталях.