Платёжные системы РФ

     Банк  России развивает свою расчетную  сеть и переходит на валовые расчетные  в режиме реального времени. Такие  расчеты осуществляются не на клиринговой основе, т.е. не на основе взаиморасчетов между банками, а с учетом отдельных платежных документов, подкрепленных  реальными суммами на счетах. Банк России намерен постепенно ликвидировать часть РКЦ и преобразовать оставшиеся в операционно-кассовые центры, освободив их от расчетных функций. Это должно обеспечить переход к централизованной обработке межрегиональных расчетов в едином Федеральном расчетном центре в Москве и к полностью безбумажной технологии обработки документов.

     Установление прямых корреспондентских отношений между банками – обязательное условие децентрализованных расчетов. Для этих целей банки открывают друг у друга корреспондентские счета «лоро» и «ностро». «Лоро»- счет другого банка в вашем банке, «ностро»- счет вашего банка в другом банке. Открытие корсчетов оформляется корреспондентским соглашением между банками. Банк, по чьему поручению и за чей  счет совершаются операции по корреспондентскому счету «лоро» в банке-корреспонденте, является респондентом. Расходование средств респондентом производится в пределах остатка средств на счете, дополнительным соглашением может быть предусмотрена возможность овердрафтного кредита. Передача распоряжений о совершении операций по корсчету может производиться по системе « Банк – Клиент », курьером, по телексу, системам SWIFT, SPRINT.

     Банк - корреспондент ежемесячно начисляет  проценты по кредитовому остатку  на счете согласно тарифу и зачисляет   их на счете респондента в установленный  срок. Почтовые и телеграфные расходы, а также комиссионное вознаграждение взимаются согласно тарифу путем списания средств со счета респодента.  

     Таким образом, межбанковские расчеты  – это расчеты, осуществляемые банками  на основании отношений, установленных  между ними, или в соотвествии  с заключенными с клиентами договорами на расчетно – кассовое обслуживание.

     Согласно  Положению ЦБ РФ от 25.11.97. №5-П “О проведении безналичных расчетов кредитными организциями в Российской Федерации”³   (с последующими изменениями и дополнениями ) расчеты в безналичном порядке кредитными организациями, филиалами могут производиться через:

• кредитные организации  по корреспондентским счетам «Лоро» и «Ностро»;
• расчетную сеть Банка России;
• небанковские кредитные организации, осуществляющие расчетные операции;
• внутрибанковскую расчетную систему (счета межфилиальных расчетов).

     Расчеты через корреспондентские счета, открываемые в других банках.

     Для проведения платежей и расчетно-кассового  обслуживания клиентов банки могут  устанавливать между собой договорные отношения, так называемые корреспондентские отношения.

     Корреспондентскими  отношениями называются отношения  между двумя или несколькими  кредитными учреждениями при осуществлении  платежей и расчетов одним из них  по поручению и за счет другого. Данные отношения могут иметь место между банками внутри страны и за ее пределами. Банки могут быть связаны корреспондентскими отношениями со множеством кредитных учреждений.

     Существует  два вида корреспондентских отношений  банка: с взаимным установлением  корреспондентских отношений и  без них. Обычно небольшие банки открывают корреспондентские счета в более крупных банковских учреждениях.

     Банковские  учреждение может рассчитываться со своим корреспондентом по выставленному  им поручению по счету, открытому  данным кредитным учреждением у  корреспондента, или по счету, открытому корреспондентом в данном кредитном учреждении, а также по счетам данного банка и его корреспондента в третьем кредитном учреждении. В первом случае имеют место отношения между корреспондентами со счетам, во втором – между корреспондентами без учета.

     Корреспондентские счета открываются на добровольной основе банковскими учреждениями, которые  являются юридическими самостоятельными. Корреспондентские отношения коммерческих банков с Центральным банком РФ строятся на более жесткой основе.

     Корреспондентский счет - это счет, расчеты с которого производятся одним банком по поручению  и за счет другого кредитного учреждения. Корреспондентский счет открывается  на основании заключенного договора о корреспондентских отношениях. Корреспондентские подразделяются  на два вида: счет «Ностро» («наш счет у Вас») и счет «Лоро» («Ваш счет у нас»). Счет типа «Ностро» открываются каким-либо банком в банках – корреспондентах, а счет «Лоро» - на имя его банков-корреспондентов. Эти счета могут открываться в одностороннем порядке и на взаимной основе. Причем счет «Ностро» в одном кредитном учреждении является счетом «Лоро» у банка – корреспондента.

     Платежи по корреспондентским счетам, условия  которых оговариваются в заключенном  договоре, могут осуществляться в пределах остатка денежных средств на счете либо с превышением этого остатка, но за счет представленного по счету кредита (так называемого овердрафта).

     Размер  остатка средств в банках-корреспондентах  зависит от характера и объема услуг, которые предоставляет корреспондент. Оплачивается пользование корреспондентским счетом, как правило, поддержанием минимального остатка средств на счете и частично –посредством выплаты комиссионного вознаграждения. При этом кредитные ресурсы на корреспондентских счетах представляют собой депозиты до востребования. Поэтому остатки средств по указанным счетам поддерживаются на минимальном уровне, который необходим для осуществления расчетных операций.

     Расчетная сеть Банка России представляет собой  совокупность расчетно-кассовых центров, на которые возложены функции обеспечения проведения платежей в банковской системе. Каждый коммерческий банк должен иметь корреспондентский счет в каком – либо РКЦ. Расчетно-кассовые центры являются посредниками при проведении расчетных операций между банками. Кроме проведения расчетов РКЦ занимаются кредитованием банков, кассовым обслуживанием, финансированием инвестиций за счет бюджетных средств и другие.

     Расчеты между самими коммерческими банками  фиксируются по их корреспондентским  счетам, открытым в РКЦ.

     Если  счета плательщика и получателя открыты в разных банках, обслуживаемых  одним РКЦ, то банк списывает сумму  со счета плательщика и дает поручение  РКЦ о списании средств со своего счета для зачисления их на счет банка предприятия-поставщика.

     Наиболее  сложной является ситуация, при которой  банки предприятия-поставщика и  предприятия- плательщика обслуживаются  разными расчетно-кассовыми центрами. В этом случае используется система  счетов межфилиальных оборотов (МФО), в которой РКЦ присваиваются определенные номера счетов по МФО, по которым фиксируются расчетные операции с клиентами, обслуживаемыми в других РКЦ.

     Расчеты по межфилиальным оборотам осуществляется посредством авизо по МФО, которые  составляются и отправляются расчетно-кассовыми  центрами в адрес других РКЦ для завершения межфилиальной операции. РКЦ, принимающие авизо, в свою очередь дают ответные проводки на всю сумму адресованных им авизо, за исключением  дефектных. В случае отсутствия принадлежности авизо к определенному корсчету, его сумма отражается по счету средств, подлежащих выяснению.

     После проверки неправильно адресованные авизо возвращаются в РКЦ, откуда они поступили.

     Средства  зачисляются на счета предприятий  и организаций лишь при условии  проведения данных операций по корреспондентским счетам их банков в обслуживающих их РКЦ. Осуществление расчетных операций по корсчетам ежедневно подтверждается выписками по ним со сторонами расчетно-кассовых центров.

     Таким образом, не исключена ситуация, когда  клиент банка, располагая необходимыми ресурсами на своем расчетном счете, не может осуществить платеж из-за недостатка средств на корсчет кредитного учреждения. Чтобы исключить задержку расчетов клиента, банки должны обеспечивать своевременное поступление необходимых средств на свои корреспондентские счета, поддерживать сумму средств на счетах в размере, необходимом для бесперебойной работы по расчетам с другими банками.

     Расчеты через внутрибанковскую расченую сеть.

     Учитывая  тенденцию укрупнения банков, превращения  их в многофилиальные структуры, Центральный банк РФ установил правила, регулирующие проведение расчетных операций филиалами кредитных организаций.

     Кредитная организация вправе открывать на имя филиала следующие счета  для осуществления расчетных  операций с предоставлением ему  права распоряжения этими счетами и отражения операций по этим счетам на его балансе:

• корреспондентский субсчет подразделения расчетной сети  Банка России по месту расположения  филиала;
• корреспондентские счета в других кредитных организациях и их филиалах;
• счета межфилиальных расчетов в головной организации, а также в любом из филиалов кредитной организации.

     При этом порядок открытия, закрытия счетов межфилиальных расчетов устанавливается  банком самостоятельно, а их открытие и закрытие осуществляется по распоряжению руководителя кредитной организации на основании решения уполномоченного органа управления кредитной организации.

     Решая проблемы, связанные с ускорением расчетов, коммерческие банки самостоятельно искали различные пути. Возникла идея создания клиринговых палат (или центров).

     Межбанковских клиринг.

     Под клирингом понимается система безналичных  расчетов за товары, услуги,  ценные бумаги, основанная на зачете взаимных требований  и обязательств. Межбанковский  клиринг, в свою очередь, - это система  безналичных расчетов между банками путем зачета взаимных денежных требований юридических лиц.

     По  решению Центрального банка РФ организацию  клиринговых расчетов могут брать  на себя небанковские кредитные учреждения или клиринговые организации  на основании лицензии, выданной Центральном банком РФ.

     Учредителями  клирингового учреждения могут быть коммерческие банки, Центральный банк РФ, другие юридические и физические  лица, за исключением  органов власти, политических организаций, специализированных общественных фондов.

Основными задачами клиринговой организации  являются:

• ускорение и оптимизация расчетов между банками и иными кредитными организациями;
• повышение достоверности и надежности расчетов;
• развитие и обеспечение новых форм безналичных расчетов ( чеков, векселей, пластиковых карт и другие);
• наиболее рациональное использование временно свободных ресурсов банков;
• внедрение современных международных технологий, стандартов, протоколов;
• создание современной информационной банковской инфраструктуры;
• надежная многоуровневая защита данных от несанкционированного доступа, использования, искажения и фальсификации на этапах обработки и хранения;
• контроль достоверности данных на всех этапах.

     В настоящее время приняты  две  модели  организации клиринговых  операций. Первая модель предусматривает проведение клиринга с предварительным депонированием средств на счетах участников взаимозачетов. Согласно  второй модели клиринг осуществляется без депонирования средств на счетах участников клиринга.

     Клиринг может быть двусторонний, когда засчитываются требования двух банков, и многосторонний, когда в зачетных схемах участвуют три и более банков. При этом главная идея клиринга заключается в том, что только дебетовое сальдо, выявленное на лицевом счете по зачету, должно определенной периодичностью погашаться реальными деньгами, которые передаются в распоряжение  клирингового учреждения, и использоваться им для оплаты кредитового сальдо, образовавшегося у других участников клиринга.                     

     Переход к межбанковским расчетам через корреспондентские счета, открытые коммерческим банком в РКЦ, выявил ряд недостатков и проблем в организации расчетов, требующих своего разрешения.