Понятие и сущность кредитного риска. Система управления кредитными рисками

Уменьшение размеров выдаваемых кредитов одному заемщику. Этот способ применяется, когда банк не полностью уверен в  достаточной кредитоспособности клиента. Уменьшенный размер кредита позволяет  сократить величину потерь в случае его невозврата.

Страхование кредитов. Страхование  кредита предполагает полную передачу риска его невозврата организации, занимающейся страхованием. Существует много различных вариантов страхования  кредитов, но все расходы, связанные  с их осуществлением, как правило, относятся на ссудополучателей. Объектом, подлежащим страхованию, является ответственность  всех или отдельных заемщиков  перед банком за своевременное и  полное погашение кредитов и процентов  за использование кредитами в  течение срока, установленного в  договоре страхования. Страхователь находится  перед выбором: застраховать сумму  выданного кредита с процентами или же только сумму основного  долга; страховать ответственность  всех заемщиков, которым ранее были выданы кредиты или ответственность каждого в отдельности. Как правило, в нестабильной экономической ситуации целесообразно страховать сумму кредита с процентами по каждому заемщику в отдельности, однако следует учитывать, что при страховании всех кредитов достигается автоматизм ответственности страховой организации, и, кроме того, по таким договорам устанавливается более льготная тарифная ставка.

Привлечение достаточного обеспечения. Такой метод практически полностью  гарантирует банку возврат выданной суммы и получение процентов. При этом важным моментом является тот факт, что размер обеспечения  ссуды должен покрывать не только саму сумму выданного кредита, но и сумму процентов по нему. Основные виды обеспечения - это залог, поручительство, гарантия. Залог - одно из надежных обеспечений  кредита. Самая предпочтительная форма  залога в настоящее время - депозитная или наличная валюта, которая передается в банк. Залог может быть также  представлен в товарном, имущественном  виде, в виде акций, ценных бумаг, и  если он передается в банк, то носит  название - заклад. Банк обязан обеспечивать сохранность заклада и использовать его только в случае невозврата кредита. Также залог может быть в виде товаров в обороте или продукции  в обработке, однако, т.к. сложно проследить за количеством товара и продукции  в определенный момент, такой залог  не приветствуется.

При решении вопроса о залоге необходимо принимать во внимание следующие  факторы:

- ликвидность, т.е. возможность  реализации залога, наличие на  него спроса, качество залога - насколько  устарело или повреждено оборудование;

- каково соотношение рыночной  стоимости залога и размера  кредита и как часто оно  должно пересматриваться. (Банк должен быть уверен, что в случае продажи залога выручка будет достаточной для покрытия непогашенной части кредита или всего кредита и расходов по инкассации долга.

- как залог защищен от инфляции;

- в случае невыполнения обязательств  заемщиком легко ли будет взыскать  залог в законном порядке;

- проверить подконтрольность залога, то есть возможность кредитора  вступить во владение залогом.  Например, проще вступить во владение  деньгами, землей, строениями, чем грузовиками,  местонахождение которых трудно  установить;

- проверить до предоставления  кредита активы, предполагаемые  в качестве залога, на наличие  уже имеющихся претензий и  других исков на них;

- зарегистрировать уступку прав  на залог в суде (если закон  это не допускает);

- проводить периодические проверки  местонахождения и состояния  залога.

Рассмотрим другую форму обеспечения  кредита - поручительство. Обычно поручительство - договор с односторонними обязательствами, посредством которого поручитель берет  обязательство перед кредитором оплатить при необходимости задолженность  заемщика. На практике поручительство является наиболее приемлемой формой обеспечения, когда поручитель обладает безупречной платежеспособностью  и не вызывают сомнения ни объем, ни юридическая обоснованность гарантированных  им обязательств, и в дальнейшем такие сомнения едва ли могут возникнуть. Если заемщик оказался неплатежеспособным, то поручителю, выступившему в этой роли при заключении кредитного договора, следует погасить существенную задолженность. Для составления поручительства необходимо письменное заявление поручителя, где указаны должник и сумма  обязательств. Особое значение имеет  тот факт, что обязательства поручителя выступают дополнением к основной задолженности. Это означает, что  ответственность поручителя ограничивается только обязательствами, которые признаются самим должником. Как и должник, поручитель несет ответственность  за уплату процентов, возмещение убытков, уплату неустойки, если иное не предусмотрено  в договоре поручительства. Поручитель и должник несут солидарную ответственность. Поручительство дает право банку  использовать поручителя так, как если он последний был сам основным ответчиком по обязательствам.

Как правило, поручительство охватывает всю сумму кредита. Если должник  не является платежеспособным или не хочет оплачивать долг, то в этом случае его оплачивает банку поручитель, к которому после осуществления  платежа переходит требование к  должнику. В дальнейшем оно может  быть предъявлено последнему поручителем, который выступает уже в роли кредитора.

Особой формой поручительства является выдача гарантий. Она отличается от поручительства тем, что не является актом, дополняющим основную сделку. Гарантия - это обязательство гаранта выплатить за гарантируемого определенную сумму при наступлении гарантийного случая. В банковской практике нередко случается, что заемщик должен предоставить обязательство по гарантии возврата средств от другого банка. Выдавая гарантию, банк обязуется по отношению к кредитору выступить гарантом того, что при наступлении гарантийного случая он выплатит определенную сумму. Банковская гарантия распространяется на невыплаченные должником в указанный срок проценты или части ссуды.

 

 

Заключение

 

В результате написания эссе было определено, что кредитный риск - это вероятность невозврата заемщиком суммы основного долга, и процентов по нему, банку вследствие невозможности и/или нежелания, иными словами, кредитный риск - это риск, зависящий от возможностей и желания клиента исполнить свои финансовые обязательства перед банком.

Для снижения степени риска применяются различные  приемы. Наиболее распространенными  являются:

- диверсификация;

- лимитирование;

- страхование;

- приобретение  контроля над деятельностью в  связанных областях.

Комплексные методики оценки уровня кредитного риска  применяются многими коммерческими  банками, однако обращают на себя внимание их "эмпирический" характер, недостаточная  теоретико-методологическая проработанность, слабое использование математического  аппарата. Основной акцент в их реализации делается на субъективное мнение экспертов. Сложившаяся система отбора субъектов  кредитования, по которой работает большинство коммерческих банков сегодня, во многом далека от совершенства. Самые  значимые ее недостатки следующие:

- субъективизм  экспертизы (решение, принимаемое  экспертом, основано только на  его, личном опыте, интуиции  и знаниях, то есть во многом  субъективно);

- нестабильность  результатов (они могут зависеть  от эмоционального состояния  и личных пристрастий эксперта);

- неуправляемость  экспертизы (ее качество - случайная  величина, которую практически невозможно  изменить);

- отсутствие  механизма преемственности и  обучения экспертов (стать хорошим  экспертом можно лишь посредством  накопления значительного опыта,  передать который практически  невозможно по причине отсутствия, эффективных методик обучения);

- проблема  повышения квалификации эксперта (это возможно только путем  накопления опыта, как положительного, так и отрицательного, последний же - это новые проблемные кредиты);

- высокая  стоимость экспертизы из-за участия  в ней высшего управленческого  персонала банка;

- ограничение  числа рассматриваемых заявок  физическими возможностями экспертов;

Кредитные риски  банков являются наиболее значимыми  с точки зрения потерь, понесенных банками в результате выполнения банковских операций. Концентрация кредитных  рисков продолжается. Появляются новые  факторы (глобализация экономики, интернет-технологии, усиление конкуренции на рынке банковских услуг и др.), увеличивающие кредитные  риски как отдельных банков, так и банковских систем в целом.

 

 

 

Список литературы

 

1. Белоглазова, Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка : учебник / Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая ; С.-Петерб. гос. ун-т экономики и финансов (ФИНЭК). - М. : Юрайт, 2011. - 422 с.

2. Лаврушин, О. И. Банковское дело: современная система кредитования : учеб. пособие для студентов, обучающихся по специальности "Финансы и кредит" / О. И. Лаврушин, О. Н. Афанасьева, С. Л. Корниенко; под ред. О. И. Лаврушина ; Финансовая акад. при Правительстве Рос. Федерации. - 4-е изд., стер. - М. : КНОРУС, 2008. - 260 с.

3. Банковское дело: розничный бизнес : учеб. пособие для студентов, обучающихся по специальности "Финансы и кредит" / [Г. Н. Белоглазова [и др.]; под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. - М. : КноРус, 2010. - 413 с.

4. http://www.cbr.ru. – 2013

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение А к контрольной  работе