Автор работы: Пользователь скрыл имя, 13 Декабря 2011 в 13:02, курсовая работа
Целью курсовой работы будет изучить банковские проценты, понять их экономическое значение.
Введение 4
История процентной ставки 5
Номинальная и реальная ставка процента за кредит 7
Методы регулирования процентных ставок со стороны государства и банков 12
Практическая часть 17
Заключение 21
Список литературы 23
Важным фактором, определяющим стоимость привлекаемых и размещаемых на кредитном рынке ресурсов, является процентная политика центрального банка. Большинство центральных банков проводят свою денежно-кредитную политику на основе регулирования процентных ставок, т.е. определяет цену денег в экономике.
Устанавливаемая центральным
банком ставка платы за ресурсы наряду
с нормой обязательного резервов
и условиями выпуска и
Банк России также
начинает проводить более активную
процентную политику. Так, в начале
2006 г. для изъятия избыточной ликвидности
Банк России несколько раз повышал
ставки по депозитам коммерческих банков
в Центральном банке. Но не смотря
на усиление внимания к процентной
политике, ее влияние на состояние
денежной сферы в ближайшее время
будет оставаться все еще ограниченным.
Как считает заместитель
Несоответствие
Теперь Центральный банк следит за тем, чтобы банки давали потребителям достоверную и полную информацию об условиях предоставления, использования и возврата потребительского кредита, в частности о расходах должника, состоящих из годовых процентов и дополнительных расходов, включающих в себя все виды платежей кредитной организации и третьим лицам (например, страховым организациям, оценщикам и почтовым службам), и т.д.
На сегодня денежный
рынок России подвержен действию
многочисленных исторических дисбалансов
и перекосов, искажающих равновесие
денежной системы и ее участников
по классической модели. Механизмы
функционирования денежного рынка
нуждаются в корректировке в
среднесрочном периоде
Развитие
рынка ценных бумаг в нашей
стране уже может рассматриваться
как один из факторов, влияющих на уровень
ссудного процента. Если до 2000 года в
России практически не было организованного
рынка корпоративных долговых обязательств
как альтернативы банковскому кредитованию,
то в последнее время все больше
эмитентов выходят на рынок. Постепенно
складывается и рынок вторичного
обращения корпоративных
Увеличение
объемов привлечения ресурсов международных
рынков капиталов положительно сказывается
на динамике движения рыночных процентных
ставок. Вывод ценных бумаг российских
предприятий на зарубежные финансовые
рынки, усиление присутствия нерезидентов
на российском рынке долговых обязательств,
расширение прямых контактов российских
предприятий и банков с зарубежными
финансовыми институтами
На
сегодняшний день некоторые российские
банки пытаются использовать понятие
эффективной (реальной) годовой ставки.
Но, к сожалению, в нашем законодательстве
понятия эффективной ставки нет,
как нет и единой методики ее определения.
Кстати говоря, введение понятия эффективной
ставки у нас даже не предвидится.
Федеральная антимонопольная
Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1 регулирует процентные ставки и комиссию банков. В статье 29 говорится:
«Процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено федеральным законом.
Кредитная организация
не имеет права в одностороннем
порядке изменять процентные ставки
по кредитам, вкладам (депозитам), комиссионное
вознаграждение и сроки действия
этих договоров с клиентами, за исключением
случаев, предусмотренных федеральным
законом или договором с
По договору банковского
вклада (депозита), внесенного гражданином
на условиях его выдачи по истечении
определенного срока либо по наступлении
предусмотренных договором
«Гражданский кодекс РФ» (ГК РФ) №14-ФЗ. Часть 2 в ред. ФЗ от 25.122008 г., Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации» также регулируют вопрос банковской процентной ставки.
О том, насколько выгоден тот или иной банковский вклад, судят не только по процентной ставке, но и по способу начисления процентов. В банковской практике используются простые и сложные проценты.
С простыми процентами все более или менее понятно: проценты начисляются один раз в конце срока вклада. В банковских договорах процентная ставка указывается за год. Для других периодов (например, месяца) нужно перевести срок вклада в дни использовать для расчета простых процентов следующую формулу:
Fv = Sv * ( 1 + R * (Td / Ty) ), где
Рассчитаем вклад 10000 на 1 год, под 12% годовых.
Fv=10000*(1+0.12*(366/
11020-10000=1120
Сложные проценты — это такой вариант, при котором происходит капитализация процентов, т.е. их причисление к сумме вклада и последующий расчет дохода не от первоначальной, а от накопленной суммы вклада. Использование сложных процентов аналогично ситуации, при которой вкладчик по окончании определенного периода снимает со счета все средства (вклад плюс накопленные проценты), а затем делает новый вклад на всю полученную сумму. Капитализация происходит не постоянно, а с некоторой периодичностью. Как правило, такие периоды равны и чаще всего банки используют месяц, квартал или год.
Для
расчета сложных процентов
Fv = Sv * ( 1 + (R / Ny) )Nd, где
Для
наглядности рассмотрим вклад в
10 000 рублей под 12 процентов годовых
сроком на 1 год, но будет происходить
ежемесячная капитализация
Общая сумма: 10 000 * (1 + 0,12 / 12)12 = 11 268,25
руб.
Итоговый доход: 11 268,25 - 10 000 = 1 268,25 руб.
При вкладе с простыми процентами эта
сумма (то есть прибыль вкладчика) составляет
лишь 1 120 руб.
В
договоре банковского вклада формулировки
«простые проценты» или «сложные
проценты» не используются. В этом
документе отмечается, когда происходит
начисление процентов. Для банковского
вклада с простыми процентами используется
формулировка «проценты начисляются
в конце срока». Если же используется
капитализация процентов, указывается,
что начисление процентов происходит
ежедневно, ежемесячно, ежеквартально
или ежегодно.
Анализ расчета процентов потребительскому кредиту на примере банка «Х»
Пусть на протяжении 1 года погашается кредит в размере 8 000 рублей под 9% годовых. Платежи производятся аннуитетами (одинаковые). Требуется описать схему погашения: что с каждым платежом относится к долгу, а что идет как начисление процентов по кредиту.
Сначала
посчитаем в Excel аннуитет:
ПЛТ (9%/12;12;-8000) = 699,61
Поскольку проценты начисляются каждый
месяц, то и переводятся они из годовых
в месячные: делим годовую ставку на 12
(в данном примере для простоты все месяцы
считаются одинаковыми по продолжительности,
в реальном же кредитовании при начислении
процентов учитывается фактическое число
дней в году и в месяце).
При первом платеже проценты начисляются
на изначальную сумму долга 8 000 рублей:
8000 х 0,09/12=60 рублей.
Тогда выплата по основному долгу за первый месяц равна разности между аннуитетом и начисленными процентами: 699,61 – 60 = 639,61 рублей.
Теперь
второй месяц. Долг стал меньше на 639,61
рублей и составляет:
8000 – 639,61 = 7360,39 рублей.
Это ссудная задолженность по кредиту
на момент второго платежа. А дальше повторяем
процедуру, начисляя проценты уже на эти
7 360,39 рублей. Потом вычитаем из постоянного
аннуитета посчитанные проценты и получаем
погашение долга во втором месяце, и т.д.
График погашения кредита удобно представить в виде таблицы:
|
Информация о работе Процент за кредит и его экономическое значение