Работа банка с платиковыми картами

 

Задание №3

1. Открыть каждому клиенту номер лицевого счета – последние цифры № зачетной книжки
2. Зачислить на каждый счет входящий остаток       1 800 000        рублей
3. Провести все операции
4. Заполнить указанные документы

Ваши клиенты:

ООО «Бенедикт», Поликлиника  №6, Гостиница ОАО «Альтаир», Завод  цветных металлов №1 «Уветмет».

1. Бухгалтером ООО «Бенедикт» предоставлен следующий документ:  платежное поручение №1 на сумму 450 000 рублей – оплата сырья для производства основной продукции поставщику АО «Стройкомплекс» (р/сч. 40702810000000467112) в банке «Прикамье» (кор/сч 30101810200000000356 БИК 044585356)
2. Поликлиника №6 предоставила:

Чек на сумму 100 000 рублей, из них: заработная плата – 80 000 рублей; оплата больничных листов – 15 000 рублей; выплата социального характера – 5 000 рублей.

Платежное поручение №1 на сумму 4 500 рублей – уплата подоходного налога в ГНИ №02 на р/сч 4040511400000000088 в Отделении №8 ГУ ЦБ РФ БИК 044583008.

Остаток средств на текущем  счете поликлиника размещает  на депозит сроком на 35 дней под 9 % годовых

3. Гостиница ОАО «Альтаир» предоставила:

Объявление на взнос наличными  выручки от зрелищных мероприятий  на сумму 500 000 рублей

Платежное поручение №1 на оплату услуг ООО «Бенедикт» за перевозку  производственных грузов на сумму 2 000 рублей

4. Поступило платежное требование №1 от иногороднего поставщика заводу цветных металлов №1 «Уветмет» на сумму 1 500 000 рублей сроком акцепта 3 рабочих дня.

 

ООО «Бенедикт» - 40601.

Поликлиника № 6 – 40602.

Гостиница ОАО «Альтаир» - 40603.

Завод цветных металлов – 40703.

 

1. Дт 40601 (П)-

Кт 40702 (П)₊

 

2. Дт 40602 (П) –

Кт 20202 (А)-

Дт 40606 (П)-

Кт 30102 (А)-

 

Дт 40602 (П)-

Кт 41803 (П)+

 

3. Дт 20202 (А)+

Кт 40603 (П)+

 

Дт 40603 (П)-

Кт 40601 (П) +

 

4. Дт 40703 (П)-

Кт 30102 (А)-

 

 

 

Лицевой счет ООО «Бенедикт»

 

Лицевой счет				40601810000000009108
ООО «Бенедикт»
Дата	№ документа	Вид операции	№ кор.счета	обороты		остаток
				Дт	Кт	Дт	Кт
							1800000
02.05.2012	05	02	40702		4 500
02.05.2012	07	01	40603		2 000
Итого							1352000

Лицевой счет поликлиники  № 6

 

Лицевой счет				4060281000000009108
Поликлиника № 6
Дата	№ документа	Вид операции	№ кор.счета	обороты		остаток
				Дт	Кт	Дт	Кт
							39 250
02.05.2012	01	03	20202	100000
02.05.2012	04	01	30102	45000
02.05.2012	08		41803	1695000
Итого							0

 

Лицевой счет гостиницы ОАО  «Альтаир».

 

Лицевой счет				40603810000000013492
Гостиница  ОАО «Альтаир»
Дата	№ документа	Вид операции	№ кор.счета	обороты		остаток
				Дт	Кт	Дт	Кт
							39 250
02.05.2012	05	04	20202		500000
02.05.2012	07	01	40601	20000
Итого							2298000

 

 

Лицевой счет Завода цветных  металлов № 1 «Уветмент»

 

Лицевой счет				40701810000000013492
Завод цветных металлов № 1 «Уветмент»
Дата	№ документа	Вид операции	№ кор.счета	обороты		остаток
				Дт	Кт	Дт	Кт
							1800000
02.05.2012	04	02	30102	1500000
Итого							300000

 

 

 

 

 

Список использованных источников.

1. Ангелов Ю. «Пластиковые деньги в России»//Банки и Технологии – 2005г. - №2.
2. Аверченко В.А., Макаров В.Л., Сильвестров С.Н. и др. «О совершенствовании системы безналичного денежного обращения в России»//Бизнес и банки. - 2010.-№11.
3. Голубович А.Д., Миримская О.М. «Кредитные и другие банковские карточки в системе автоматизированных денежных расчетов»: - М.: Менатеп - Информ, 2009
4. Евтюшин А. «Смарт-карточки»: решение или проблема?//Банковские технологии. - 2004. -№1.
5. Жуков Е.Ф., Максимова Л.М., Маркова О.М. и др.; Под ред. проф. Е.Ф. Жукова «Банки и банковские операции»: Учебник для вузов/.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009.
6. Крутяков А. «Смарт-карты в безналичных расчетах»:  - 2004.
7. Лаврушин О.И.. «Банковское дело»: Учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. / – М.: Финансы и статистика, 2002.
8. Маркелов К. «Конкуренция технологий: пластиковые карточки»:   - Мир ПК. – 2005. - № 1 
9. Кочеткова Н.М. Цели и методы наблюдения за платежными системами. //Деньги и кредит. – 2003. - №1. 
10. Купцова А. Второе «дыхание» пластика // Эксперт-Сибирь №6 (58) от 14 февраля 2005.

 

 

¹ Ангелов Ю. «Пластиковые деньги в России»//Банки и Технологии – 2005г. - №2.

² Маркелов К. «Конкуренция технологий: пластиковые карточки»:   - Мир ПК. – 2005. - № 10.

³ Маркелов К. «Конкуренция технологий: пластиковые карточки»:   - Мир ПК. – 2005. - № 10.

⁴ Жуков Е.Ф., Максимова Л.М., Маркова О.М. и др.; Под ред. проф. Е.Ф. Жукова «Банки и банковские операции»: Учебник для вузов/.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009.