Роль кредита в Казахстане

1.  Заявление-ходатайство на выдачу ссуды (в нем указываются сумма, цель и срок испрашиваемого кредита).

2.   Технико-экономическое обоснование потребности кредите (позволяет судить об эффективности ссуды, реальны сроках окупаемости затрат и, следовательно, сроках возврат кредита).

3.   Копии контрактов или иных документов, подтверждающих     цель     кредита     в     соответствии     с     техник экономическим обоснованием и возможности его погашения.

4. Балансы: годовой и на последнюю отчетную дату (они используются для определения платежеспособности клиента),

5.  Проект кредитного договора (по принятой в данном банке форме).

6.  Договор залога или договор гарантии, или договор страхования ответственности заемщиков на случай непогаше­ния кредита. В зависимости от выбранной по согласованию с банком формы обеспечения возвратности кредита они прила­гаются к кредитному договору.

7.  Срочное обязательство-поручение на погашение кре­дита в соответствии с установленными сроками.

8.  Справка о полученных заемных средствах в других банках (указываются банк-кредитор, сумма взятого кредита, форма его обеспечения и срок погашения).

Все предъявленные клиентом банку документы на полу­чение ссуды тщательно изучаются банком и анализируются. В процессе их анализа банком оцениваются статус заемщика, его финансовое положение и кредитоспособность, объект кредито­вания, конечный экономический или социальный эффект от кредитования объекта, статус и платежеспособность организа­ции-гаранта, возможность возврата ссуды в срок и уплаты про­центов по ней. При положительном решении вопроса о выдаче кредита результатом всей проведенной работы является за­ключение специалиста банка на выдачу кредита, на основании которого ссуда выдается с простого ссудного счета и зачисля­ется на расчетный счет предприятия-заемщика или направляет­ся непосредственно на оплату предъявленных к счету расчетно-денежных документов. Если впоследствии окажется, что размер разрешенного кредита не соответствует потребности, клиента и его кредитоспособности, то ему может быть открыт дополнительный кредит в том же порядке, что и первоначаль­ный.

При ухудшении хозяйственно-финансового положения клиента банк может пересмотреть размеры действующего кре­дита, уменьшив его, или даже совсем закрыть, т. е. предъявить к досрочному изысканию. Погашение кредита осуществляется на основании срочного обязательства-поручения клиента с его расчетного счета. [6, 134]

В современных условиях хозяйствующим субъектам раз решается обращаться за получением кредитов в другие учреждения банков, т. е. не по месту нахождения их основного расчетного счета.

В этом случае предприятие должно представить в друг учреждение банка избранное им для получения ссуды в письменном виде кредитную заявку следующего содержания:

— полное и сокращенное наименование предприятия заемщика с указанием формы собственности, способа формирования капитала, состава структурных подразделений и филиалов;

— юридический адрес предприятия;

—  наименование учреждения банка, где открыт расчетный счет;

— наименование учредителей;

— кем и когда зарегистрировано предприятие;

— основные виды деятельности;

— бизнес-план (или протокол намерения);      

— размер уставного капитала, в том числе оплаченного;

—  балансовая стоимость имущества,  находящегося  в собственности предприятия, в том числе и оборотные фонды, из них заложены или застрахованы:

— цель и сумма испрашиваемого кредита;

—  желательные условия получения кредита (срок, процентная   ставка,   порядок   погашения:   разовый,   поэтапный предполагаемые виды обеспечения);

—  фамилии руководителей предприятия и экономических служб, имеющих право подписи на банковских документах.

При наличии в банке свободных ресурсов и положитель­ных результатов анализа представленной документации на по­лучение кредита клиенту предлагается оформить кредитный договор. Ссуда выдается с простого ссудного счета и платеж­ным поручением перечисляется на расчетный счет заемщика, открытый в другом учреждении банка. Заемщик должен поза­ботиться о своевременном погашении кредита путем перечис­ления средств в банк-кредитор со своего расчетного счета.

Если к установленному сроку деньги в погашение ссуды не поступят, то банк-кредитор сумму ссуды переносит на счет просроченных ссуд со взысканием повышенных процентов. Одновременно банк выставляет требование-поручение к рас­четному счету заемщика в банк, где он открыт. Решая вопрос о предоставлении кредита, банк должен ориентироваться на мак­симальный размер риска, приходящийся на одного заемщика, а также помнить о том, что крупный кредит (т. е. превышающий 20% капитала банка) может быть выдан только с разрешения правления либо на основании решения периодически созывае­мого кредитного комитета банка.

Кредиты на льготных условиях могут предоставляться при компенсации банку затрат, связанных с применением по­ниженных процентов, за счет средств органов, принимающих такие решения в соответствии с указаниями Нацбанка РК. [7, 186]

Глава 2. Кредитование в рыночной экономике

2.1 Предоставление банковской ссуды

В соответствии с разработанными и принятыми у каждого банка направлениями отбора сотрудники (инспекторы) кредитного подразделения осуществляют прием заявок на получение ссуды. В зависимости от видов кредитования (инвестиционное, краткосрочное, кредитование юридических лиц кредитование физических лиц, как потребительское, так и нескредитование частных предпринимателей) к заявке на кредит идет получение и подбор необходимой документации) Здесь сотруднику кредитного подразделения требуются навыки и умения экономиста, специалиста по маркетингу, знания макроэкономики, отраслевых и региональных тенденций раз­вития народного хозяйства.

На основе проведенного анализа требуется выбрать наи­более оптимальный метод кредитования, вид ссудного счета, срок кредитования, провести переговоры о величине и виде ссудной ставки, о способе погашения ссуды.

Пока кредитор не будет видеть реальной возможности взыскать свои средства по невозвращенному кредиту через ар­битраж, до тех пор одним из показателей профессионализма кредитных работников будет являться наличие навыков работы с обеспечением. Кризис ликвидности и банкротство многих банков впрямую зависело от рисковой кредитной политики руководства банков и неумения работать с обеспечением со­трудников кредитных подразделений.

Существуют следующие виды обеспечения обязательств:

-залог (наиболее эффективен - заклад или, в крайнем случае, твердый залог)

-банковская гарантия;

-поручительство;

-страхование ответственности заемщика за непогашение кредита (практиковалась такая форма обеспечения в 1991-93 г.г., но показала свою несостоятельность и в настоящее время практически не используется). Все указанные способы обеспе­чения обязательств должника различаются по степени воздей­ствия и методам достижения цели - побудить ссудополучателя исполнить свои обязательства надлежащим способом. Поэтому от оптимального выбора банком способа обеспечения обяза­тельства во многом будет зависеть и поведение должника.

При всем этом необходимо подчеркнуть, что ссуда должна выдаваться на осуществление определенной хозяйст­венной операции, а не в обмен на обеспечение как таковое. Обеспечение - это последняя линия обороны для банка, и ре­шение предоставить кредит всегда должно базироваться на Достоинствах самого финансируемого проекта, а не на привле­кательности обеспечения. Если сама основа кредитной сделки связана с повышенным риском, было бы большой ошибкой выдать кредит под хорошее обеспечение, использовав его как источник погашения долга.

Важнейшей завершающей  процедурой стадии  предоставления кредита является подготовка и заключение кредитного договора.

2.2 Контроль за исполнением кредита

Использование ссуды означает направление выделения банком средств на совершение платежей по обязательств хозяйственно-финансовой деятельности. Важнейшее условий использования ссуд- эффективность кредитного мероприятия позволяющая обеспечить поступление денежной выручки прибыли для погашения долга банку и уплаты процентных нег.

Главная цель этой стадии кредитного процесса - обеспечение регулярной выплаты процентов по долгу и погашение ссуды.

Разумеется, по каждой ссуде существует риск непогашения из-за непредвиденного развития событий. Банк может проводить политику выдачи кредитов только абсолютно надежным заемщикам, но тогда он упустит много прибыльных возможностей. В то же время, если возникнут трудности с решением кредита, это обойдется банку очень дорого. Поэтому разумная кредитная политика направлена на обеспечение баланса между осторожностью и максимальным использование» всех потенциальных возможностей доходного размещения ресурсов.

Трудности с погашением ссуд всего возникают случайно и не сразу, этот процесс развивается в течение определенного времени. Опытный работник банка может еще на ранней стадии заметить признаки зарождающегося процесс финансовых трудностей, испытываемых клиентом, и примеры к исправлению ситуации и защите интересов банка, меры следует принять как можно раньше, прежде, чем ситуация выйдет из-под контроля   и потери станут необратимыми. При этом следует учесть, что убытки банка не ограничиваются лишь неуплатой долга и процентов. Ущерб, наносимый банку, значительно больше, и он может быть связан с другими об­стоятельствами, которые тоже приходится учитывать:

-подрывается репутация банка, так как большое число просроченных и непогашенных кредитов приведет к падению доверия вкладчиков, инвесторов и т.д.;

-увеличатся административные расходы, поскольку про­блемные ссуды требуют особого внимания кредитного персо­нала и непроизводительного расходования времени на под­держание статус-кво;

-повысится угроза ухода квалифицированных кадров из-за снижения возможностей их стимулирования в условиях па­дения прибыльности операций;

-средства будут заморожены в непродуктивных активах;

-возникает опасность встречного иска должника к банку, который может доказать, что требования банка об отзыве ссу­ды привели его на грань банкротства.

Все эти потери могут дорого обойтись банку и намного превысить прямой убыток от непогашения долга.

Особо остановимся на основных причинах возникнове­ния трудностей с погашением ссуд.

1. Ошибки, допущенные персоналом банка при рассмот­рении кредитной заявки, разработке условий соглашения и последующем контроле. Наиболее часто встречаются следую­щие нарушения:

- недостаточно строгое отношение к заемщику (напри­мер, одобрение заявки из дружеских соображений);

-непрофессионально проведенный финансовый анализ;

-плохое структурирование ссуды как следствие недоста­точного знакомства кредитного работника с потребностями предприятия, спецификой отрасли и т, д.;

-недостаточное обеспечение ссуды (например, завышен­ная оценка залога и т.д.);

-ошибки в документальном оформлении ссуды (пропуск в Договоре важных условий, обеспечивающих интересы банка);

-плохой контроль над заемщиком в период погашения ссуды (отсутствие обследований компании, проверок обеспе­чения и т.п.)-

Неэффективная работа компании, получившей ссуду.

-слабое руководство;

-ухудшение качества продукции и вытеснение ее с рынка;

-неэффективный маркетинг из-за отсутствия плана рекламной компании, ошибок в оценке будущих рынков;

-слабый контроль за финансами компании (рост дебиторской задолженности, накладных расходов и т.п.).

Кроме того, важную роль могут сыграть факторы, которые не находятся под контролем банка: ухудшение экономической конъюнктуры, политические сдвиги, изменение законодательства, технологические прорывы и т.д.

Общеизвестно, что трудности с погашением кредитов редко возникают внезапно. Как правило, имеются многоценные тревожные сигналы, позволяющие заподозрить, что финансовое положение заемщика ухудшается и что выданный ему кредит может быть не погашен в срок или вообще превратиться в безнадежный долг.

Эти тревожные сигналы обнаруживаются путем:

-анализа финансовых отчетов;

-личных контактов с должником;

-сообщений третьих лиц;

-сведений из других отделов банка.

В период действия кредита от заемщика следует требовать предоставление банку балансов, отчетов о прибылях убытках, отчетов о поступлении наличности и других материй лов. Их тщательный анализ и сопоставление с прошлыми от четами могут указать на возникающую опасность. Банк должен обратить внимание на:

-непредставление финансовых отчетов в установлении сроки;