Ссудный процент

Верхняя граница банковского  процента за кредит определяется рыночными  условиями. Нижний предел складывается с учетом затрат банка по привлечению  средств и обеспечению функционирования кредитного учреждения. При расчете  нормы процента в каждой конкретной сделке коммерческий банк учитывает: уровень  базовой процентной ставки (определяется исходя из ориентировочной себестоимости  кредитных вложений) и заложенного  уровня прибыльности ссудных операций.

Поскольку процент по активным операциям банка играет важную роль в формировании доходов, а плата  за привлеченные ресурсы занимает существенное место в составе расходов, актуальна  проблема определения процентной маржи т.е. разницы между средними ставками по активным и пассивным операциям банка.

Основными факторами, влияющими  на размер процентной маржи, являются объем и состав кредитных вложений и их источников, сроки платежей, характер применяемых процентных ставок и их движение. Размер процентной маржи  находится под непосредственным воздействием соотношения кредитных  вложений и их источников по времени  платежа, а также по степени срочности  пересмотра процентных ставок.

При определении нормы  процента в каждой конкретной сделке коммерческий банк учитывает: уровень  базовой процентной ставки; премию за риск. Базовую процентную ставку определяют исходя из планируемой «себестоимости»  ссудного капитала и заложенного  уровня прибыльности ссудных операций на предстоящий период.

По общему правилу проценты за пользование кредитом начисляются  на остаток непогашенной суммы. Однако, говоря о процентных ставках по кредитам, надо отметить, что банки при расчете  процентов применяют два основных метода. Первый - обычный метод, который  ориентирован на применение процентной ставки к непогашенной части долга (кредита). Даже если основной долг погашается равномерно, при таком методе расчета  сумма выплат по кредиту будет  уменьшаться от месяца к месяцу за счет изменения суммы уплачиваемых процентов (ведь чем меньше осталось заемных денег, тем меньше и сумма  ежемесячных процентов). Второй метод - аннуитетный Аннуитет (от лат. annuitas - ежегодный платеж) - равные друг другу денежные платежи, выплачиваемые через определенные промежутки времени в счет погашения полученного кредита, займа и процентов по нему. - более сложный, он применяется в случае, когда сумма ежемесячных платежей (часть основного долга + проценты) постоянна на протяжении всего срока погашения кредита. При аннуитетном методе расчета процентов их общая сумма немного выше, чем сумма процентов, рассчитанная обычным методом при той же годовой процентной ставке.

3. Методы регулирования  процентных ставок со стороны  государства и банков.

Совокупность мероприятий  по регулированию экономических  отношений посредством управления процентными ставками называется процентной политикой. Процентная политика коммерческих банков направлена на максимизацию чистого  процентного дохода от банковских операций, страхование кредитного риска и  управление ликвидностью баланса банка.

Дифференциация процентных ставок определяется прежде всего уровнем риска кредитной сделки и зависит от категории качества кредита, наличия обеспечения и срока кредитования. От категории качества кредита зависит степень риска, присущего кредиту.

Для участников кредитных  операций большое значение имеет  влияние на уровень ставки процента рыночных сил и государственного регулирования. Государство корректирует уровень ставки процента в первую очередь из-за того, чтобы обеспечить приоритетное развитие отдельных отраслей экономики.

Важным фактором, определяющим стоимость привлекаемых и размещаемых  на кредитном рынке ресурсов, является процентная политика центрального банка. Большинство центральных банков проводят свою денежно-кредитную политику на основе регулирования процентных ставок, т.е. определяет цену денег в  экономике.

Устанавливаемая центральным  банком ставка платы за ресурсы наряду с нормой обязательного резервов и условиями выпуска и обращения  государственных ценных бумаг постепенно является эффективным средством  управления коммерческими банками.

Список используемой литературы.

1. Щегорцев В.А., Таран В.А. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов/Под ред проф. В.А. Щегорцева.-М.:ЮНИТИ-Дана, 2005.-383 с.

2. Деньги,кредит,банки.Экспресс-курс:учебное пособие/под ред.засл.деят.науки РФ, д-ра экон.наук, проф.О.И. Лаврушина.-М.:КНОРУС,2005.-320 с.

3. Общая теория денег  и кредита: Учебник/Под ред.  проф. Е.В. Жукова.-М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1995.-304 с.

4. Смирнов Е.Е. «Денежно-кредитная  политика в 2007 году: с учетом  требований закона и рынка»// Управление  в кредитной организации-2006-,№  6// Консультант Плюс: 3000{Электрон. ресурс}/ «Консультант Плюс»-М-2007.

5. Федеральная служба  государственной статистики/ {Электронный  ресурс}/ Режимдоступа:/http//gks/ru/wps/portal.

6. «Основные направления  единой государственной денежно-кредитной  политики на 2007 год»//»Расчеты и  операционная работа в коммерческом  банке», 2006- № 12//{Электронный ресурс}/ Консультант-Плюс.