Теоретические основы управления качеством кредитного портфеля

№

№п/п

Группы кредитного риска

Текущая задолженность

Сумма просроченной ссудной  задолженности на отчетную дату с  оставшимися сроками погашения

Коэффициент, %

Резерв по теку

щей задолженности

Сумма расчетного резерва  по кредитам на оставшийся срок по просроченным ссудам

Менее 1 мес.

От 1 до 6 мес.

От 6 до 1 года

Свыше 1 года

Всего

Менее 1 мес.

От 1 до 6 мес.

От 6 до 1 года

Свыше 1 года

Всего

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

1.

I

127057

127057

1

1270

1270

2.

II

1110

1702

2812

20

562

562

3.

III

3484

3484

50

1742

1742

4.

IV

6708

6708

100

6708

6708

5.

Итого

128167

1702

3484

6708

140061

1270

562

1742

6708

10282

Параметры оценки

0 баллов

1 балл

2 балла

1. Квалификация в данной  области

Клиент никогда не работал в данной области

Клиент работал по найму, знает специфику данного  бизнеса

Опыт работы более трех месяцев

2. Квалификация в области  менеджмента

Управленческие способности  на низком уровне

Клиент имеет опыт работы на вторых должностях

Клиент имеет высшее образование, грамотно управляет бизнесом

3. Степень расположенности  предоставить информацию

Клиент не дает никакой  информации

Информация предоставляется  с трудом

Клиент охотно дает любую информацию

4. Банковские реквизиты  заемщика

Открыт расчетный счет в другом банке

Открыт расчетный счет в данном банке, иногда возникает  задолженность по несвоевременно оплаченным расчетным документам

Расчетный счет в данном банке, счет ведется без предупреждений

5. Своевременность и  источники погашения предыдущих  кредитов

Кредиты погашались с  просрочками, в качестве источников привлекались заемные средства

Имелась задержка в погашении  кредитов и процентов, кроме прибыли  привлекались средства от реализации активов, в том числе залоги

Кредиты и проценты погашались своевременно, источники погашения - выручка, прибыль или другие собственные  средства

6. Уровень надежности залога

Низкий

Средний

Высокий

7. Конкурентоспособность  продукции 

Предлагаемая продукция  неконкурентоспособна, цены высокие, плохое качество

Продукция по всем показателям  находится на среднем уровне

Товар высоколиквиден и  высокого качества, цены ниже средних, низкий уровень конкуренции

8.Уровень диверсификации  деятельности

Диверсификация деятельности отсутствует

Наряду с основной деятельностью имеются дополнительные источники доходов

Имеются разнообразные  виды деятельности

9. Производственный потенциал

Предприятие не имеет  никаких резервов

Предприятие формирует  резервы из низколиквидной продукции

Обладает достаточными ресурсами и способно выйти на качественно более высокий уровень

10. Структура потребителей  продукции

Не понятна схема сбыта продукции

Имеются разовые потребители  продукции

Четко налажена система  сбыта, в основном постоянным покупателям

11. Структура поставщиков

Нет постоянных поставщиков

Один постоянный поставщик

Несколько постоянных поставщиков

12. Перспективы развития

Наблюдается спад производства (продаж)

Предприятие не заботится  о дальнейшем развитии

Постоянное стремление наращивать производство количественно  и качественно

13. Продолжительность  деятельности

До 3-х месяцев

От 3-х до 6 месяцев

Более 6 месяцев

14. Сезонность продаж или производства

Уровень спроса на товар  нельзя предсказать

Четко выраженная сезонность в течение года

Спрос постоянен

15. Отношения с налоговыми  органами

Большая сумма задолженности  по налогам, начислены к уплате штрафы и пени

Наличие незначительных нарушений при уплате налогов, проверки проводились нечасто

Отсутствие штрафов  и задолженности по уплате налогов, редкие проверки налоговой инспекцией

16. Оценка технико-экономического  обоснования

Возможность реализации предлагаемого проекта вызывает сомнения

Представлено общее  описание проекта с расчетом прогноза денежных поступлений 

Наличие детального бизнес-плана  развития предприятия

17. Коэффициент абсолютной  ликвидности

Ниже 0,15

0,15-0,2

Выше 0,2

18. Показатель покрытия

Ниже 1,5

1,5-2,0

Выше 2,0

19. Доля собственного  капитала:

- для производственных  предприятий

Менее 40%

От 40 до 60%

Более 60%

- для предприятий торговли

Менее 20%

От 20% до 40%

Более 40%

20. Коэффициент обеспеченности  собственными средствами

Менее 0,1

0,1-0,25

Более 0,25

21. Коэффициент рентабельности  продаж

Менее 0,1

0,1-0,25

Более 0,25

22. Покрытие взноса  за кредит

Чистая прибыль за месяц не покрывает ежемесячный  взнос по кредиту

Покрывает с небольшим  остатком

Покрывает более, чем  в два раза

23. Уровень эффекта финансового рычага

 Меньше 0

0-25%

Более 25%