Управление кредитными рисками в коммерческом банке

    Хочется отметить, что в «Приорбанк» ОАО  ведется постоянная работа по совершенствованию  процесса управлению кредитными рисками  и повышению его эффективности, в том числе на основе внедрения  современных ИТ-решений.

    Информация, полученная по всем видам деятельности, изучается и обрабатывается с  целью анализа контроля и раннего  обнаружения рисков. Указанная информация представляется с пояснениями Наблюдательному  совету, Исполнительному комитету, Комитетам по рискам и руководителям  каждого из подразделений. В отчете содержится информация о совокупном размере кредитного риска прогнозные кредитные показатели, исключения из установленных лимитов риска, показатели ликвидности и изменения в  уровне риска. Ежеквартально предоставляется  информация о рисках в разрезе  отраслей, клиентов и географических регионов. Ежемесячно Комитет по проблемным кредитам определяет необходимость  создания резерва под кредитные  потери. Ежеквартально Наблюдательный совет и Исполнительный комитет  получают подробный отчет о рисках, в котором содержится вся необходимая  информация для оценки рисков Банка  и принятия соответствующих решений. 

    Для всех уровней Банка составляются различные отчеты о рисках, которые  распространяются с тем, чтобы обеспечить всем подразделениям Банка доступ к обширной, необходимой и актуальной информации.  Еженедельно проводится краткое совещание Комитетов по рискам и иных сотрудников Банка, на котором обсуждаются поддержание установленных лимитов, инвестиции, ликвидность, а также изменения в уровне риска.

    Таким образом, слаженная работ всех подразделений  банка, а также грамотный подход к оценке кредитоспособности клиента, позволили банку занять место  в пятерке крупнейших банков Республики Беларусь. В то время как многие кредитные организации наращивают свои активы, ОАО Приорбанк с конца 2008 года занимает осторожную позицию, борясь за качество портфеля. За 2010 год кредитный портфель ОАО Приорбанк не только не увеличился, но и сократился на 0,9 %, это произошло вследствие избирательного подхода к предоставлению кредитных средств (табл. 6). 

Таблица 6 - Кредитный портфель в разрезе типов контрагентов

Показатель	01.01.2009		01.01.2010		Темп  роста
	сумма, млрд. руб.	уд. вес, %	сумма, млрд. руб.	уд. вес, %
Юридические лица и индивидуальные предприниматели	2 435,4	66,3	2 446,5	67,2	100,5
Физические  лица	1 240,5	33,7	1 194,5	32,8	96,3
Кредитный портфель: всего	3 675,9	100,0	3 641,0	100,0	99,1

Примечание  – Источник: [29]. 

    Благодаря эффективной политики риск-менеджмента  банка, в 2009 году произошло уменьшение удельного веса проблемной задолженности с 1,3% до 1,0%. При этом, в абсолютном выражении объем проблемной задолженности за 2009 г. снизился на 11,4 млрд. руб. (табл. 7). 

Таблица 7 - Доля проблемной задолженности за 2009 год

Показатель	01.01.2009		01.01.2010		Темп  роста
	сумма, млрд. руб.	уд. вес,%	сумма, млрд. руб.	уд. вес,%
Проблемная задолженность: всего	47,80	1,3	36,40	1	76,2
в том числе пролонгированная задолженность	28,10	0,8	18,50	0,5	65,8
в том числе просроченная задолженность	19,70	0,5	17,90	0,5	90,9
кредитный портфель: всего	3675,9	100	3641	100	99,1

Примечание - Источник: [29]. 

    Динамика  проблемной задолженности свидетельствует  о правильности выбранной банком стратегии развития в 2009 г., а также  о высокой эффективности действующей  в «Приорбанк» ОАО системы  риск-менеджмента.

    Таким образом, процесс управления банковскими  рисками в Республике Беларусь находится  на достаточно высоком уровне. Эффективное  регулирование со стороны Национального  Банка и взвешенная политика коммерческих банков в сфере риск-менеджмента  способствуют сохранения стабильности и надежности функционирования как  банковской системы, так и экономики  страны в целом. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    3.2 Проблемы управления  кредитными рисками  их воздействие  на стабильность  банковской системы  в Республике Беларусь

 

    Банковский  сектор является показателем стабильности и здоровья экономики страны в  целом. Как было показано выше, банковская деятельность подвержена рискам, основным из которых является кредитный риск. Наша страна не является исключением. На протяжении экономического кризиса  банковская система Республики Беларусь доказала свою состоятельность и  надежность, но тем не менее проблемы существуют.

    Постараемся выделить основные проблемы банковского сектора Республики Беларусь, связанные с кредитными рисками:

1. рост активов;
2. качество активов белорусских банков;
3. концентрация активов;
4. нестабильность на валютном рынке может стать причиной роста просроченной задолженности.

Рост  активов в банковской системе  Беларуси составил в 2010 году 53 процента (рис. 13). 

Рисунок 13 – динамика активов банков Республики Беларусь

Примечание  – Источник: [30]. 

    На  первом месте по величине активов  находятся государственные АСБ  «Беларусбанк» и Белагропромбанк. На третьем месте — БПС-Банк. Четвертое  место занимает государственный  Белинвестбанк. На пятом месте –  Приорбанк, дочерний банк австрийской  финансовой группы Райффайзен. Все  банки из перовой пятерки, за исключением  Приорбанка, в 2010 году активно наращивали свои активы. Приорбанк с конца 2008 года занимает осторожную позицию, борясь за качество портфеля.  Банк пожертвовал  объемами в пользу надежности. БПС-Банк, напротив, в 2010 году наращивал объемы операций, что стало возможным благодаря ресурсам его основного акционера – российского Сбербанка. [31]

    Для сравнения: банковские активы в западных странах выросли в прошлом  году незначительно — во Франции  на 4 процента, в Великобритании —  на 6 процентов. [32]

    Среди постсоветских стран Беларусь также  оказалась бесспорным лидером по росту банковских активов.

    Такой рост банковских активов нашей страны повышает риски, с которыми может  столкнуться банковская система  Беларуси. Так, любой рост банковских активов, который превышает в  год 15-20 процентов, является областью возникновения  дополнительного риска.

    Одной из причин столь стремительного роста  банковских активов в 2010 году является государственная поддержка реального  сектора экономики. В Беларуси, где  более 70% банковского сектора и  реального сектора принадлежит  государству, банки выполняют форму  аккумулятора ресурсов, которые государство  направляет в экономику. В настоящее  время возможности государства  осуществлять эту поддержку явно сокращаются.

    В результате массированного увеличения банковских активов заметно выросло  отношение банковских кредитов к  ВВП страны. Ныне оно превысило 60 процентов. А это отношение - очень  важный показатель, который демонстрирует, насколько банковская система проникает  в экономику и насколько сильно ее влияние на экономику. Опыт других стран показывает, что банковский кризис при высоком отношении  банковских кредитов к ВВП выражается в наиболее глубоком шоке для экономики  страны. Высокий рост активов повышает уязвимость банковской системы Беларуси.

      Корпоративный сектор экономики  Республики Беларусь нуждается  в финансировании, а источники  поступления заемных средств  ограничены. По сути, белорусские  компании могут занимать сегодня  только у банков. Поэтому от  возможности банков выдавать  кредиты сильно зависят темпы  экономического роста в Беларуси. Но вполне может оказаться,  что темпы роста в реальном  секторе будут ниже, чем темпы  роста банковских активов. В  конечном итоге это может привести  к тому, что реальному сектору  будет нечем возвращать банкам  деньги, то есть будет расти  проблемная задолженность.

    На  сегодняшний день только благодаря  господдержке реального сектора  экономики доля проблемных активов  остается в банковской системе Беларуси низкой (рис 14).

 

Рисунок 14– Динамика проблемной задолженности клиентов и банков по кредитам и иным активным операциям

Примечание  – Источник: собственная разработка на основе [30]. 

      Еще одной проблемой банковского  сектора Беларуси является высокий  уровень концентрации активов. Это связано с тем, что большинство кредитов в банковской системе выдается государственными банками государственным компаниям (рис 15).

Рисунок 14 – Структура  активов банков Республики Беларусь

Примечание  – Источник: собственная разработка на основе [30]. 

    То  есть, если государство будет не в состоянии финансировать государственные  предприятия, то рост просроченной и  проблемной задолженности может  привести к краху банковской системы.

      Риски в банковском секторе   могут проявиться и в том  случае, если белорусские компании  и физические лица не смогут  приобрести валюту в целях  погашения имеющихся обязательств  по валютным кредитам. В этом  случае риски для банковской  системы прямые — неплатежи  по кредитам приведут к ухудшению  качества банковских активов.  Сложности с приобретением иностранной  валюты могут спровоцировать  переток вкладов из одних банков  в другие или отток вкладов  из банковской системы в целом.  При реализации этого сценария  основная проблема состоит в  том, что инфраструктура банковского  сектора, система риск-менеджмента  банков, набор мониторинговых и  регулятивных мер, которые использует  регулятор, окажется не в состоянии абсорбировать те возможные риски, которые будут возникать при столь масштабном росте кредитования.

    Таким образом, в Республике Беларусь, несмотря на предыдущие успехи в области управления кредитными рисками, существует ряд проблем. К которым можно отнести чрезмерный рост активов банков, ухудшение их качества в связи с нестабильностью на валютном рынке страны, а также их концентрация в государственном секторе экономики. Решение данных проблем должно стать приоритетным направлением в сфере регулирования банковской деятельности. 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

    Понятие «банк» органично связано с понятием «риск». Банки являются центральными звеньями в системе рыночных отношений, а планомерное развитие их деятельности – необходимое условие эффективного функционирования рыночной экономики. Вследствие своей способности аккумулировать временно свободные денежные средства в обществе и размещать их в форме кредита в отрасли, нуждающейся в инвестировании, банки способствуют пропорциональному экономическому развитию страны. Кредитные операции являются одним из важнейших видов банковской деятельности. На финансовом рынке кредитования сохраняет позицию наиболее доходной статьи активов кредитных организаций, хотя и наиболее рискованной. Поэтому тема данной работы является актуальной в настоящее время. В соответствии с поставленными задачами, можно сделать следующие выводы:

1. в экономической литературе под кредитным риском понимается риск возникновения у банка убытков вследствие несоблюдения кредитополучателями первоначальных условий договоров по исполнению ими принятых на себя денежных обязательств. Так как кредитный риск лежит в основе взаимоотношений между банком и клиентом по договору займа, то зависит как от клиента, так и от банка. Было установлено, что факторы, влияющие на кредитный риск, могут быть как внутренними, так и внешними;
2. управление кредитными рисками является необходимой деятельностью любого банка. В общем виде, процесс управление кредитными рисками включает следующие этапы: идентификация риска; оценка последствий наступления рисков; принятие решений об управляющем воздействии; контроллинг и мониторинг. Каждый этап является необходимым, но особый  интерес для банковского риск-менеджмента представляет проблема  количественной  оценки (расчета)  кредитного  риска.  За последние 30 лет были  сделаны существенные шаги  в области методологии оценки  различных аспектов  кредитного  риска. На сегодняшний день для оценки и измерения кредитного риска крупнейшими банками мира используется достаточное количество моделей, таких как: CreditMetrics , CreditRisk+, Portfolio Manager, CreditPortfolio-View, Jarrow-Turnbull Model, причем наступление кредитного риска в данных моделях трактуется как снижение кредитного рейтинга или дефолт кредитополучателя;
3. для создания собственной системы управления кредитными рисками, а в частности рейтингования заемщиков,  целесообразно использовать методологию Базельского комитета. Данная методология уже апробирована и активно используется европейскими банками, что позволяет белорусским банкам перенять данный опыт. Конечно, невозможно полностью исключить риск. Но и нельзя получить доход не рискуя: чем больше риски, тем выше возможные доходы. Поэтому нужно  знать принимаемый на себя риск, чтобы быть готовым к возможным последствиям;
4. проанализировав статистику в сфере кредитования, можно заключить, что процесс управления банковскими рисками в Республике Беларусь находится на достаточно высоком уровне. Эффективное регулирование со стороны Национального Банка и взвешенная политика коммерческих банков в сфере риск-менеджмента  способствуют сохранению стабильности и надежности функционирования, как банковской системы страны, так и экономики в целом;
5. на данный момент в Республике Беларусь, несмотря на предыдущие успехи в области управления кредитными рисками, существует ряд проблем. К основным можно отнести: чрезмерный рост активов банков, ухудшение их качества в связи с нестабильностью на валютном рынке страны, а также их концентрация в государственном секторе экономики. Решение этих проблем должно стать приоритетным направлением в сфере регулирования банковской деятельности.