Классификация инвестиций

- службы контроля качества и соответствующие специалисты на предприятии осуществляют все необходимые виды контроля и испытаний, оформляют их результаты в актах и специальных журналах. На основе полученных данных проводятся мероприятия по недопущению и устранению обнаруженных несоответствий;

- финансовое положение предприятия позволяет проводить техническое перевооружение, улучшать инфраструктуру и условия труда работников.

Среднесписочная численность  работающих 270 человек в целом  по предприятию. Штатное расписание работников аппарата управления составляет 43 человека: руководителей – 14 человек, специалистов – 29 человек. Высший менеджмент ООО «Арс» характеризуется хорошей управленческой и технической подготовкой, способностью решать сложные коммерческие и производственные проблемы, видением стратегических перспектив развития предприятия. Ядро управленческой команды завода представлено опытными, понимающими ее технологические и коммерческие особенности руководителями.

Производственная структура ООО «Арс» состоит из следующих структурных подсистем:

- отдел материально-технического снабжения;

- лаборатория и отдел технического контроля;

- служба технического обслуживания производства;

- производственный отдел.

Отношения между вышеперечисленными элементами производственной структуры  поддерживаются благодаря вертикальным и горизонтальным связям, а именно непосредственно в подчинении у главного инженера находятся производственный отдел, ремонтно-механическая и энергетическая служба. Отдел технического контроля и лаборатория  непосредственно подчиняется главному инженеру завода, а отдел материально-технического снабжения заместителю директора по коммерческим вопросам.

Функциональные отделы аппарата управления на предприятии  группируются в несколько служб: кадровую, юридическую, экономическую, бухгалтерскую. Деятельность каждого отдела регламентируется положением об отделах, которые были разработаны в соответствии с типовыми положениями, научными рекомендациями, методическими указаниями.

Финансово-экономические  взаимоотношения осуществляются согласно утвержденной учетной политике  ООО «Арс».

Численность персонала  отдельного цеха по производству преднапряженных  железобетонных изделий на базе готовых  производственных мощностей с использованием новой технологии (армирование высокопрочной  проволокой и термообработка без применения острого пара) представлена в таблице 2.

 

Таблица 2 - Численность персонала и заработная  плата рабочих

Персонал:	Кол-во чел.	Средняя заработная плата, руб.
- основной производственный	16	13 000
- вспомогательный	4	13 000
- руководители специалисты	6	24 000
- прочие	7	11 000
всего	33

 

В таблице 3 показана структура набора персонала в течение всего срока реализации проекта.

 

Таблица 3 - Структура набора персонала по годам

Персонал	Всего	1кв   1-го года	2кв  1-го года	3кв      1-го года	4кв           1-го года	1кв          2-го  года	2кв               2-го года	3кв 2-го года	4кв       2-го года
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
набор персонала, %		0,00	30	50	50	100	100	100	100

 

Окончание таблицы 3

1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
основной производственный	16	0	5	8	8	16	16	16	16
вспомогательный	4	0	1	2	2	4	4	4	4
руководители специалисты	6	0	2	3	3	6	6	6	6
прочие	7	0	3	4	4	7	7	7	7
всего	33	0	11	17	17	33	33	33	33

 

Основные показатели производства с разбивкой по годам  реализации проекта показаны в Приложении А.

Технологическая схема  производства железобетонных изделий  состоит из следующих этапов:

1. чистка одной из формовочных дорожек и  напыление смазки - длительность 50 мин;
2. раскладка и натяжение проволоки – 90 мин;
3. установка формовочной машины на  рельсы дорожки;
4. подача  мостовым краном бетона в бункер формовочной машины;
5. формование (1 -2,5 метра в минуту) -70 мин;
6. укрытие защитным покрытием – 10 мин;
7. мойка формующей машины-20 мин;
8. термообработка: 4 часа подъем температуры,10 выдержка,6 часов остывание;
9. обследование на наличие дефектов и разметка длины плит;
10. передача напряжения на бетон - 10 мин;
11. резка и съем изделий - 70 мин;
12. перенос плит  специальным захватом на склад;
13. маркировка работниками ОТК (отдел технического контроля);
14. погрузка на автотранспорт и железнодорожный транспорт.

   Количество рабочих  дней в году – 252; количество  рабочих смен в сутки – 3; количество часов в смене –  8; количество рабочих дорожек  - 8, по 96 метров; съем готовых изделий  с одной дорожки 115,2 кв. метра

При  этом  достигается  следующий выпуск продукции:

- суточная мощность – 921,6 кв.метров;

- месячная 19 200 кв.метров;

- годовая 230 400  кв.метров.

В период запуска линии  планируется  от  30 до 50 % от проектной  мощности.

Для осуществления проекта  понадобятся первоначальные инвестиции, которые отражены в таблице 4.

 

Таблица 4 - Первоначальные инвестиции в проект создания цеха железобетонных изделий, тыс. руб.

Статья	Стоимость без НДС	НДС	Стоимость  с  НДС
Предпроектные  и проектные  работы	2 578,39	464,11	3 042,50
Строительно - монтажные работы	7 152,71	1 287,49	8 440,20
Сооружения	14 406,78	2 593,22	17 000,00
Оборудование	55 735,82	10 032,45	65 768,27
Транспортные средства	7 627,12	1 372,88	9 000,00
Всего	87 500,82	15 750,15	103 250,97

 

Перечень оборудования и работ, необходимые при создании цеха, а также список основных поставщиков сырья, материалов и услуг представлены в приложении Б.

Структура себестоимости  железобетонной плиты марки ПБ  60-12-8 представлена в таблице 5.

 

 

 

Таблица 5 - Структура себестоимости железобетонной плиты марки ПБ  60-12-8

Годы	2	3	4	5	6
Затраты на сырье	64,63%	72,57%	72,65%	72,72%	72,80%
Затраты на воду	0,07%	0,08%	0,08%	0,08%	0,08%
Затраты на электроэнергию	1,36%	1,53%	1,53%	1,53%	1,53%
Затраты на теплоэнергию	0,30%	0,34%	0,34%	0,34%	0,34%
Заработная плата  с ЕСН	5,34%	5,40%	5,41%	5,41%	5,42%
Амортизация	10,31%	4,67%	4,67%	4,68%	4,68%
Прочие условно –постоянные  расходы	5,66%	4,94%	4,94%	4,95%	4,95%
Коммерческие расходы	0,45%	0,21%	0,21%	0,21%	0,21%
Налог на  имущество	3,06%	1,29%	1,19%	1,09%	0,99%
Общехозяйственные расходы	8,81%	8,97%	8,98%	8,99%	9,00%

 

Определим величину чистой прибыли, составив отчет о прибылях и убытках  в агрегированном виде, то есть по годам (таблица 6).

 

Таблица 6 - Отчет о прибылях и убытках, тыс.руб.

Показатель	Годы проекта
	2	3	4	5	6
1	2	3	4	5	6
Выручка от продажи продукции	58 808,33	211 921,92	211 921,92	211 921,92	211 921,92
Себестоимость (произв-ая)	-40 637,47	-122  162,98	-122 162,98	-122 162,98	-122 162,98
Валовая прибыль	18 170,86	89 758,94	89 758,94	89 758,94	89 758,94
Коммерческие расходы	-210,00	-280,00	-280,00	-280,00	-280,00
Управленческие расходы	-4 084,75	-12 244,30	-12 244,30	-12 244,30	-12 244,30
Прибыль (убыток) от продаж	13 876,11	77 234,64	77 234,64	77 234,64	77 234,64
Проценты к уплате	-8 425,37	-8 458,97	-1 591,64	0,00	0,00
Прочие расходы	-1 417,12	-1 766,89	-1 626,77	-1 486,65	-1 346,53
Прибыль (убыток) до налогообложения	4 033,62	67 008,79	74 016,23	75 747,99	75 888,11
Налог на прибыль	-2 414,89	-16 082,11	-17 763,90	-18 179,52	-18 213,15
Чистая прибыль (убыток) отчетного  периода	1 618,74	50 926,68	56 252,34	57 568,47	57 674,97

Окончание таблицы 6

1	2	3	4	5	6
EBITDA (прибыль от реализации + амортизационные отчисления)	17 235,81	81 836,84	81 976,96	82 117,08	82 257,20
EBIT(операционная прибыль=валовая  прибыль – операционные расходы)	12 459,00	75 467,75	75 607,87	75 747,99	75 888,11