Ценообразование и использование ресурсов: рента, ссудный процент и прибыль

А сходство между  рентой и квазирентой  выражается  в  том, что все средства производства невозможно произвести быстро, поэтому в   коротком периоде  они тоже имеют фиксированное количество. Для этих периодов извлекаемые доходы находятся в таком  же отношении  к  стоимости  созданной с их помощью  продукции, как и настоящая рента.

Следовательно, в отличие  от ренты  квазирента – это доход, который обусловлен более или менее продолжительной ограниченностью предложения какого-либо фактора производства не только земли.  Доход, приносимые факторами производства, могут принимать форму ренты, квазиренты и процента на текущие инвестиции. Процент  на свободный  капитал и квазирента на  вложение  старого  капитала и постепенно могут перейти одно в другое.

В завершении своего исследования ренты и  квазиренты  А. Маршалл выводит  следующие  заключения:

Размер выращенного  продукта,  а,  следовательно, и  предельный  уровень  обработки  земли предопределяются  общими  условиями  спроса и предложения.  Они, с одной стороны,  регулируются  спросом на  продукт  земли,  интенсивности  потребности в нем населения  и, с другой стороны – наличием у последнего  средств для оплаты продукта.  Таким  образом,  издержки производства,  интенсивность спроса, предел производства и цена продукта  взаимно  регулируют друг друга.

Та часть продукта, которая образует ренту, «выбрасывается» на рынок и воздействует на цены в равной степени, как и любая его часть. Но общие  условия спроса или предложения или их отношение  друг с  другом не подвержены влияния разделения продукта на  долю, составляющую ренту, и долю, необходимую  для прибыльности  затрат фермера.  Размер  этой ренты не является  регулирующим  фактором, а  сам предопределяет плодородием  земли, ценой продукта, предельным уровнем производства,; он представляет  собой превышение стоимости фактической отдачи от приложения капитала и труда к земле  над той отдачей, которая могла бы быть получена  при таких же  неблагоприятных  условий, какие характеризуют предельную обработку  земли.

2.2      Ссудный процент

Важнейшим  элементом  кредита  сделки является уровень  ссудного  процента. Процент также  как и кредит, существовал не  всегда.  Возникновение  металлических  денег, денежного  капитала, процента и ростовщичества, с которых начинается  цивилизация, стало  возможным  только на  определенной  ступени  развития  товарного производства.

Вместе с тем процент не является  обязательным  атрибутом  кредита.  На ранних  стадиях  товарно-денежных  отношений  кредит  использовался  для облегчения  и расширения  обмена.   Лишь в последствии  стало  возможным  извлечения  выгоды из кредита, получение  известного приращения ссуде.  Например, в  Древнем  Риме  четко  подразделялось  понятие договора займа и  договора  ссуды.

Бесплатные  ссуды  имели  место  на ранних  стадиях  капитализма.  Передача капитала  чужому  предпринимателю  означает не только  извлечения  прибыли, но и сохранения  капитала. Если кредит  может  существовать  без процента, то банковский  процент  неразрывно связан  с движением кредита. 

Банковский  процент является  своеобразной ценой кредита, используемой в качестве  стимула коммерческой деятельности. Как всякая  цена, цена кредита подвержена  определенным колебаниям.  Его величина  зависит от спроса и предложения на денежном рынке, а также  и степень риска, который  нанесет кредитор, ссужая определенную  денежную суму  должнику. В каждой  кредитной сделке  есть опасность  того, что ссуда не  будет погашена  в срок.  По степени  устанавливается  размер  той  части  процента, которая является  как бы  платой  за  риск.  Риски различаются  в зависимости  от видов банков. Например, для инновационного банка характерные будут повышенные риски, обусловленные кредитованием венчурного или рискованного капитала. Здесь не  последнее значение имеет гарантии со стороны государства, использование золотого права на недвижимость. У коммерческих  банков может возникнуть риск несбалансированной ликвидности, т.е. возможности банка выполнять свои обязательства своевременно.  Этот вид риска  может  возникнуть  при кредитовании организации, имеющих неустойчивые финансы, при распределении нескольких счетов одного и того же клиента в различных банках.

Базисным для всей системы процентных ставок являются: учетный процент Центробанка, ставка по  казначейским векселям, межбанковские  ставки по однодневным  ссудам. Их изменение  зависят от состояния экономики, темпа инфляции, направленной денежно – кредитной политики государства.

На переходном  этапе  рыночной  экономики,  ссудный  процент является  довольно высоким, что обусловлено рядом обстоятельств.  По мере рыночной  стабилизации  ссудного  процента будет обнаруживать тенденцию  к  понижению, достигая  величины средней нормы прибыли.

Кредитная сделка – это купля - продажа  с  отсроченным платежом,  а кредит это  форма движения  ссудного  фонда, своеобразная  форма  реализации  собственности  на  ссудный  фонд.

Ссудный  фонд  представляет  собой централизованного  денежного фонда и ассоциируется с некой денежной  сумой. Также  ссудный фонд  выступает объектом купли - продажи, в рынке  кредитных ресурсов,  так как  это  особая  сфера  товарно-денежных  отношений. Рынок ссудных  ресурсов выполняет  следующие функции:  распределение ссудного  фонда, участие  в  создании  новых  экономических  комплексов, обслуживание  внешней  торговли, международных  расчетов. Становление  рынка  кредитных ресурсов  происходит  в тесной   взаимозависимости, с развитием  мирового  хозяйства  и международной  кредитной системы.

  Поэтому  кредитный  рынок  можно  трактовать  как совокупность национальных и международных  рынков  на  основе  их переплетения  и взаимопроникновение и взаимозависимости. Теперь  идет формирование единого  мирового рынка, а рынок  ссудного  капитала  втягивает  в кредитный механизм  всемирного хозяйства.  Без  развития  рынка  кредитных ресурсов  Россия  не сможет  войти в глобальное  кредитное  общество.

2.3      Прибыль

Как  и многие  другие  базовые  экономические  термины, термин «прибыль» многозначен, т.е. в разных  контекстах  он имеет  разное  значение. Огромное  значение  прибыли  вызвало  к  жизни  различных  теорий, объясняющих  природу  прибыли  или  ее составные части. Одни из них  являются компенсаторными, инновационными и монопольные  прибыли. Прибыль сводят к предпринимательскому  доходу  и поэтому рассматривают как  плату  предпринимательскую  за  его  предпринимательскую деятельность.  Причем эта плата  состоит  из двух частей; плата за обычный рутинный труд  по управлению предприятием и платы тот  управленческий  труд, который  ведет  к достижению  уровня прибыли выше минимального допустимого. Первая часть  прибыли  совпадает с тем, что называется нормальной прибылью. Вторая часть прибыли  возможна  тогда, в условиях неопределенности  предприниматель пошел  на риск, например  на выпуск  нового  товара,  и этот риск  оказался  оправданным. Эта часть прибыли  выступает  как компенсация  предпринимателю  за его  прозорливость. Ее объясняют  также  тем, что, когда предприниматель  вводит  технологические, организационные и другие  новшества, он получает  за них  компенсацию.

Прибыль занимает одно из  важных  мест в  общей системе стоимостных  инструментов  рыночной экономии. Она обеспечивает  экономическую  устойчивость  фирмы, гарантирует полноту  ее  финансовой независимости.

Кода  говорят о прибыли фирмы или предприятия,  то  подразумевают  прибыль в  широком  значении.  Ее на практике  придается  огромное  значение,  так  как максимальная прибыль является  главной целью  фирмы. Так, экономисты тщательно  анализируют  не только  абсолютные, но  и относительные  размеры прибыли фирмы, ее  уровень.  Существуют  различные показатели  уровня  прибыли, которые часто называют,  нормой прибили.  Так, в  России широко  используют  показатель рентабельности продукции, сопоставляя для этого прибыль с  себестоимостью проданной продукции.  В  2003 г. в целом по России рентабельность продукции составляла 12%, сильно колеблясь по отраслям – наибольшая  рентабельность  была  в работающих на экспорт  отраслях  35% в газовой и 22% в нефтедобывающей промышленности, 36% в цветной и 21% в черной металлургии.

В российской  статистике широко используют также показатели рентабельности  активов, сопоставляя  для этого прибыль со стоимостью активов. В 2003 г. в целом России рентабельность активов составила 6%.

Прибыль  колеблется по годам,  но любая фирма  оценивает, каков для нее минимально допустимый уровень прибыли  в долгосрочном периоде. Если прибыль систематически держится ниже этого уровня в прошедший и прогнозируется ниже этого уровня в предстоящий долгосрочный период, то владельцы фирмы будут стремиться уйти из этого бизнеса и вложить свой капитал в другое дело. Минимально допустимый для фирмы уровень прибыли называется нормальной прибылью. Экономическая теория рассматривает нормальную прибыль как составную часть издержек фирмы, которые она должна покрыть, чтобы выжить. Поэтому фирма включает нормальную прибыль в состав своих издержек.

В  условиях  рынка  прибыль  предопределяет  что, как и в каких размерах производит.  Поэтому каждого производителя товаров и услуг интересует  вопрос: при  каком  количестве производимого товара, и при  какой  цене  можно на  него получить  прибыль.  Теория прибыли получила  отражение  всех  крупных  экономистов  со времени становления  классической  школы.

Первыми  истолкователями прибыли были меркантилисты, которые считал, что прибыль возникает в сфере  обращения,  во внешней торговле,  в результате  продажи по более  высокой  цене. Физиократы  считали, что прибыль  создается только в сельском  хозяйстве,  где  воздействие  сила  природы приводит  к росту  потребительских   стоимостей  сверх  издержек производства. А. Смит  и Д. Риккардо обосновали  идею  прибавочной  стоимости в отрослях   материального  производства. Смит определял  прибыль как вычет  из продукта  труда рабочего  в пользу   капиталиста.

К. Маркс  назвал  прибыль  превращенной  формой прибавочной  стоимости, порожденной всем авансированным капиталом,  а источником прибавочной стоимости считал  труд  наемных  работников.

Он  исследовал  условия  превращения  прибавочной стоимости  прибыль среднюю прибыль, показав объективные  и субъективные  границы  роста  прибыли.   В  экономической  науке  ХХ в. может выделить  основные  теории:

Производительного капитала « прибыль  есть результат  функционирования  капитала  как  обязательного  фактора  любого  производства »

Воздержание «прибыль – вознаграждение  капиталиста  за  отсрочку  личного  потребление  собственного капитала, за  риск  ожидания  эффекта  от  вложения   производство  средств».

Прибыль как трудовой доход от предпринимательской деятельности;

Прибыль как результат  существования  монополии.

Общим  признаком  указанных  теорий является признание источника прибыли новаторской  творческой деятельности  предпринимателя.

Прибыль как конечный  результат  функционирование  производства на  уровне  фирмы  является  элементом  взаимоотношений всех участников  производственного  процесса. В функционирующей фирме  прибыль  выполняет  определенные  функции, основополагающими из  которых  являются:

Распределительная – создание  фондов денежных  средств, обеспечивающих финансирование  принятых  к реализации программ и стратегий, поддержание  оптимальной структуры капитала, сведение к минимальному риску  банкротства;

Стимулирующая –  снижение  издержек  производства,  внедрение инноваций и технических  усовершенствований.

В первом  приближений прибыли можно рассматривать  как  разницу  между  продажной  рыночной  ценой товара и издержками производства.  Будучи целью и мотивом предпринимательства, прибыль  образует его  материальную  основу.  За счет прибыли фирма  эволюционирует производственный процесс, осуществляет капитальные и финансовые  вложения, финансирует социальные  потребности.

Различают  следующие  виды прибыли:

Бухгалтерскую -   часть  дохода фирмы, которая остается от  общей  выручки после  возмещения внешних издержек, т. е. Платы за ресурсы  поставщика. Такая трактовка  включает в себя  только явные  издержки и игнорирует  скрытые  издержки.

Экономическую  - ту, что остается после  вычитания  из общего  дохода  фирмы всех  издержек внешних и внутренних.

Балансовую – разницу  между выручкой   от реализации  продукции и суммой материальных  затрат, амортизации и заработной платой.  Иногда  балансированию прибыль  называют  общей  прибылью, поскольку  именно  она  является  источником  распределения и  использования средств предприятия.

Помимо  этого  исследователями  выделяются  такие понятия,  как  валовая  прибыль, нормальная, предельная и максимальная  прибыль.

На   основе  различных  видов  прибыли  рассчитываются  показатели, позволяющие  сделать анализ  деловой  активности предприятия,  приводящей  к росту  прибыли.  В зависимости  от  цели анализа  определяют  коэффициент  рентабельности, рентабельность  реализации, доходность  собственного  капитала,  рентабельность  продукции и другие  характеристики.

В деятельности  Акционерного  общества важную  роль  играют  показатели:

Прибыль, приходящаяся  на одну акцию  отношение  разницы между  чистой прибылью и  дивидендами  по  привилегированным  акциям  к  общему  числу  обычных акций в обращении.  Показатель   предопределяет   рыночную  стоимость акций  фирмы.