Кредитная система государства: особенности, проблемы и перспективы формирования в России

В мировой  банковской практике используются и  другие критерии классификации кредитов. В частности, кредиты могут делиться на ссуды, выдаваемые в национальной и иностранной валюте, юридическим и физическим лицам и др. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 3. Совершенствования кредитных отношений на современном этапе.

1. Кредит как форма движения ссудного капитала.

В экономической  теории ссудный капитал рассматривается  как совокупность денежных средств  на возвратной основе передаваемых во временное пользование за плату  в виде процентов. Для  более полного  понимания сущности ссудного капитала необходимо, прежде всего, определить характерные особенности, отличающие его от капиталов промышленного  и торгового.

На рынке  капиталов ссудный капитал удовлетворяет  потребности национальной экономики  в лице государства, юридических  и физических лиц в свободных  финансовых ресурсах.

     Специфика ссудного капитала  наиболее полно проявляется в  процессе передачи его от кредитора  к заемщику и обратно:

• ссудный  капитал как капитал, это собственность, владелец которой передает, а точнее продает, заемщику не сам капитал, а  лишь право на его временное использование.

• ссудный  капитал как товар, потребительная стоимость которого определяется способностью продуктивно использоваться заемщиком, обеспечивая ему прибыль, часть  которой используется для погашения  процентных выплат

• специфическая  форма отчуждения ссудного капитала, процедура передачи которого от кредитора  заемщику всегда имеет разнесенный  во времени характер в части механизма  оплаты, т.е. при обычной сделке товар  оплачивается немедленно, кредитные  ресурсы и плата за них использования  чаще всего возвращается через определенное время.

• ссудный  капитал при движении от кредитора  к заемщику находится только в  денежной форме.

 Ссудный  капитал формируется за счет  финансовых ресурсов, привлекаемых  кредитными организациями у государства,  юридических и физических лиц.  Существуют два источника мобилизации финансовых ресурсов и последующие превращение их в ссудный капитал:

1. Временно свободные денежные средства государства, юридических и физических лиц на добровольной основе  предаваемые финансовым посредникам - коммерческим банкам -  для последующей капитализации и извлечения прибыли. Эти средства фиксируются на депозитных счетах в банках и обеспечивают своим первоначальным владельцам фиксированный доход в форме процентов.
2. Средства, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала. Основными причинами такого высвобождения являются:

• несовпадения поступления денежных средств на р/счет продавца со сроками фактического осуществления затрат;

• постепенное  снашивание основных фондов и образование  амортизационного фонда, как резерва  денежных средств, в последующем  используемых для финансирования восстановления основных фондов;

• образование  нераспределенного остатка прибыли  с момента ее формирования до фактического использования.   

Указанные средства аккумулируются на расчетных  счетах юридических лиц в коммерческих банках, при этом для банка нет  необходимости в получении предварительного согласия у владельца р/счета на использование находящихся на нем средств.

    Структуру рынка ссудного капитала, как один из финансовых рынков, можно определить как особую  сферу финансовых отношений, связанных  с процессом кругооборота ссудного  капитала.

     Основные участники рынка ссудного  капитала:

1. первичные инвесторы, т.е. владельцы свободных финансовых ресурсов, передающие их во временное пользование коммерческому банку.
2. специализированные посредники - кредитно-финансовые организации, аккумулирующие денежные средства, превращая их в ссудный капитал, с последующей его передачей заемщику на возвратной и платной основе;
3. заемщик в лице юридических и физических лиц и государства, испытывающие недостаток в финансовых ресурсах и готовых заплатить специализированному посреднику за право их использования.

   Исходя из целевой направленности  выделяемых банками кредитных  ресурсов, рынок ссудного капитала  может быть разделен на четыре  рынка:

• денежный рынок: совокупность краткосрочных  кредитных операций, обслуживающих  движение оборотных средств;

• рынок  капиталов: совокупность средне и долгосрочных операций, обслуживающих движение основных средств;

•  фондовый рынок: совокупность кредитных операций, обслуживающих рынок ценных бумаг;

• ипотечный  рынок: совокупность кредитных операций, обслуживающих рынок недвижимости;

Каждый  из перечисленных рынков имеет специфические  особенности в части его организации  и функционирования, что на практике привело к созданию специализированных коммерческих банков

3.2 Роль кредита в рыночной экономике.  

Роль  кредита характеризуется результатами его применения для экономики, государства  и населения, а также особенностями  методов, с помощью которых эти  результаты достигаются. Что касается методов, то они в значительной степени  обуславливаются возвратностью  кредита и, как правило, платным  предоставлением средств. Это повышает ответственность и усиливает  заинтересованность участников кредитных  операций, побуждая их к целесообразному  предоставлению и использованию  заемных средств.

Присущая  кредитным отношениям возвратность средств в сочетании с взиманием платы за пользование средствами усиливают заинтересованность в экономии на размере привлекаемых средств и сроках их использования.

Отмеченная  особенность кредитных отношений  становится заметной при сравнении  их с безвозвратным бюджетным  финансированием, при котором практически  отсутствует материальная заинтересованность в уменьшении сумм бюджетного финансирования, так как пользование ими –  бесплатное.

Отмеченные  особенности и, в частности, возвратность, срочность и платность способствуют повышению роли кредита в экономии ресурсов. Результаты применения кредита  важны и многообразны. Кредит, используемый для возвратного предоставления средств, влияет на процессы производства, реализации и потребления продукции  и на сферу денежного оборота.

Роль  кредита проявляется в результатах складывающихся при осуществлении различных видов его отношений, возникающих при коммерческом, банковском, потребительском, государственном и ипотечном кредитах. По каждому направлению влияния кредита доминирующее место занимает какой-либо вид кредитных отношений.

При применении государственного, потребительского, а также ипотечного кредитов, предоставляемых  под залог недвижимого имущества  и на сооружение такой недвижимости, как жилье, становится возможным  перераспределение материальных ресурсов.

Все это  свидетельствует о важности участия  кредита в перераспределении  материальных ресурсов. Однако это  предполагает необходимость таких  кредитных отношений, при которых  достигается целесообразное использование  ресурсов. Одним из проявлений роли кредита выступает его воздействие  на бесперебойность процессов производства и реализации продукции. При систематических  несовпадениях текущих денежных поступлений и расходов предприятия  возможна временная недостаточность  средств для приобретения необходимых товарно-материальных ценностей, оплаты услуг и обусловленные этим нарушения бесперебойности процессов производства и реализации продукции. Благодаря предоставлению заемных средств для удовлетворения временных потребностей преодолеваются непрерывно повторяющиеся «приливы» и «отливы» средств у заемщиков, что способствует преодолению задержки воспроизводственного процесса и тем самым его бесперебойности и ускорению.

Кредит  играет большую роль в удовлетворении временной потребности в средствах, обусловленной сезонностью производства и реализации определенных видов  продукции. Использование заемных  средств позволяет образовать сезонные запасы и производить сезонные затраты  предприятиями и организациями  сезонных отраслей хозяйства.

Велика  роль кредита и в расширении производства. Заемные средства могут предоставляться на сравнительно короткие сроки для увеличения запасов и затрат, требуемых для расширения производства и реализации продукции. Вместе с тем кредит может использоваться в качестве источника средств для увеличения основных фондов  зданий, сооружений, приобретения оборудования и т. д. В этом случае он увеличивает возможности предприятий в создании новых основных фондов, нужных для развития производства.

Нужно еще обратить внимание на значительные возможности участия кредита в расширении производства при применении его в качестве источника средств для выполнения лизинговых операций, широко распространенных за рубежом, но пока еще недостаточно развитых в России. Дальнейшее расширение лизинговых операций является важным направлением повышения роли кредита в развитии экономики.

Отмеченные  направления применения кредита  для удовлетворения временных, сезонных потребностей в средствах, а также для капиталовложений способствуют бесперебойности и расширению процессов производства и реализации продукции. Такая возможность возлагает немалую ответственность на кредиторов, которые должны прилагать необходимые усилия для предотвращения втягивания заемных средств в удовлетворение необоснованных потребностей, что вместе с тем ставит под сомнение возможность возврата предоставленных взаймы средств.

Что касается роли потребительского кредита, то его применение позволяет быстрее удовлетворять разнообразные потребности населения, в том числе их желание приобрести предметы долговременного пользования до их полной оплаты, внести взнос на получение жилья и др. Потребительские кредиты способствуют повышению уровня потребления.

Источником  погашения ссудной задолженности  по потребительскому кредиту служит часть предстоящих доходов заемщиков. Поэтому предоставлению таких кредитов должна предшествовать тщательная проверка реальности источников погашения.

Государственный кредит используется, главным образом, для привлечения средств на покрытие расходов бюджета. Заемные средства для удовлетворения такой потребности могут поступать, как правило, в форме выручки от реализации казначейских обязательств или облигаций, в ряде случаев и в форме банковского или международного кредита.

Благодаря этому становится возможным обеспечить средствами расходы бюджета, в том числе покрытие бюджетного дефицита. Использование заемных средств для такой цели обычно ограничивается в интересах экономного использования ресурсов, тем более, что впоследствии такая задолженность должна быть погашена.

Значима роль и ипотечного кредита, при применении которого средства предоставляются взаймы под залог недвижимого имущества. Заемные средства могут использоваться на различные цели, включая производственные и потребительские нужды, а также для удовлетворения других потребностей, включая вложения в основные производственные фонды и фонды обращения.

Однако  возврат заемных средств здесь не увязывается с высвобождением средств из вложений в кредитуемые ценности, как это имеет место при применении некоторых других форм кредита. Во многих случаях источником возврата заемных средств служат предстоящие доходы заемщика. Вместе с тем при предоставлении ссуд под залог незавершенного строительства жилья возврат ссуд увязывается с завершением строительства и реализацией жилья, построенного за счет заемных средств.