Роль, задачи и функции Центрального банка РФ

Денежно-кредитная политика Государственного банка Российской империи была направлена на поддержание стабильности курса национальной валюты и поступательное развитие отечественной экономики. Для решения этих задач Государственный банк использовал различные инструменты, в том числе создание биржевых синдикатов для поддержания отечественного фондового рынка (с 1899 г.) и банковских консорциумов, которые были призваны оказывать финансовую помощь российским фирмам в годы кризиса (с 1906 г.).

В начале ХХ в. в Российской империи окончательно сложилась  двухуровневая банковская система во главе с Государственным банком, который кредитовал акционерные коммерческие банки. С 1905 г. Государственный банк все чаще отказывался от роли прямого кредитора промышленности и сельского хозяйства, осуществляя кредитование через коммерческие банки, которым выдавал с этой целью крупные кредиты (порядка 80 % общего объема учетно-ссудных операций). Нередко крупнейшие акционерные коммерческие банки империи выступали агентами Государственного банка по реализации и конверсии внешних займов или в роли его компаньонов в синдикатах и консорциумах.

В годы Первой мировой войны  Россия, как и другие воюющие страны, была вынуждена отказаться от свободного размена кредитных билетов на золото и сосредоточить деятельность Государственного банка на покрытии военных расходов. Банк в больших объемах кредитовал сектора экономик, связанные с обороной, финансировал полевые учреждения, занимался распространением облигаций «военных» займов.

После октябрьских событий 1917 г. согласно декрету «О национализации банков» от 14 (27) декабря 1917 г. Государственный банк был преобразован в кредитное учреждение новой власти. В стране была введена монополия банковского дела. Акционерные коммерческие банки подлежали национализации и были слиты с Государственным банком, который месяц спустя, стал называться Народным банком.

В условиях новой экономической  политики в 1921 г. был учрежден Государственный банк РСФСР, в дальнейшем преобразованный в Государственный банк СССР. Банк принял активное участие в возрождении финансовой системы страны. Проведенная в 1922-1924 гг. денежная реформа создала прочную основу для нормализации денежного обращения и развития товарно-денежных отношений.

В начале 1930_х гг. при переходе к принципам централизованного  планирования в экономике была проведена реформа кредитной системы, в результате которой деятельность Государственного банка утратила рыночный характер. Госбанк выполнял функции единого расчетного и кассового центра государства, являлся органом планового кредитования социалистической экономики, был полностью зависим от государственных органов управления, и подчинялся правительству.

В начале реформ 1990_х гг. на базе Российской республиканской конторы Госбанка СССР были переданы его функции, а также имущество на территории РСФР. С принятием в декабре 1990 г. закона о Центральном банке РСФР банку было предоставлено право выпуска и изъятия денег из обращения.

Руководители Государственного банка РСФСР - Центрального банка  РСФСР - Центрального банка Российской Федерации (Банка России)

1. Матюхин Г.Г - Председатель  Государственного банка РСФСР  - Центрального банка РСФСР - Центрального банка Российской Федерации (Банка России) в 1990 - 1992 гг.

2. Геращенко В.В. - Председатель  Центрального банка Российской  Федерации (Банка России) в 1992 - 1994 гг.; 1998 - 2002 гг.

3. Парамонова Т.В. - исполняющий  обязанности Председателя Центрального банка Российской Федерации (Банка России) в 1994 - 1995 гг.

4. Хандруев А.А. - временно  исполняющий обязанности Председателя  Банка России с 8 по 22 ноября 1995 г.

5. Дубинин С.К. - Председатель  Центрального банка Российской  Федерации (Банка России) в 1995 - 1998 гг.

6. Игнатьев С.М. - Председатель  Центрального банка Российской  Федерации (Банка России) с 2002 г. по н./в.

2.2 Функции и цели Центрального Банка России

Современная банковская система  России базируется на основе принятых 2 декабря 1990 года Верховным Советом  РСФСР, специальных законов: Закона РСФСР «О банках и банковской деятельности РСФСР» и Закона «О Центральном банке РСФСР (Банке России)», а также новой редакции Закона РФ «О банках и банковской деятельности», принятого в июле 1995 г.

Банковская система России включает в себя Банк России, кредитные  организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Новое банковское законодательство внесло кардинальные изменения не только в элементарный состав кредитно-банковской системы, но и сами принципы построения и управления этой системой. Современная банковская система России имеет двухуровневое построение. Критерием отнесения элементов к тому или другому уровню является их положение в системе, обусловленное отношениями субординации. Центральный банк расположен на верхнем уровне, поскольку уполномочен государством регулировать и контролировать систему в целом. Коммерческие банки и кредитные учреждения составляют нижний уровень системы.

Основными целями центрального банка являются:

- защита и обеспечение  устойчивости рубля, в том числе  его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

- развитие и укрепление  банковской системы РФ;

- обеспечение эффективного  и бесперебойного функционирования  системы расчетов.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России. Прибыль Центрального банка после  направления ее в различные резервы  и фонды перечисляется в доход  федерального бюджета. Кроме того, Банк России и его учреждения освобождаются от уплаты всех налогов, сборов, пошлин и других платежей на территории России.

Банк  России выполняет следующие функции, которые определены в действующем законодательстве (ст. 4 Федерального закона):

1) во взаимодействии с  Правительством России разрабатывает  и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

2) монопольно осуществляет  эмиссию наличных денег и организует  их обращение;

3) является кредитором  последней инстанции для кредитных  организаций, организует систему рефинансирования;

4) устанавливает правила  осуществления расчетов на территории  России;

5) устанавливает правила  проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

6) осуществляет государственную  регистрацию кредитных организаций,  выдает и отзывает лицензии  кредитных организаций и организаций,  занимающихся их аудитом;

7) осуществляет надзор  за деятельностью кредитных организаций;

8) регистрирует эмиссию  ценных бумаг кредитными организациями  в соответствии с федеральными  законами;

9) осуществляет самостоятельно  или по поручению Правительства  Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач Банка России;

10) осуществляет валютное  регулирование, включая операции  по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;

11) организует и осуществляет  валютный контроль как непосредственно,  так и через уполномоченные  банки в соответствии с законодательством  Российской Федерации;

12) принимает участие в  разработке прогноза платежного  баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

13) в целях осуществления  указанных функций проводит анализ  и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные;

14) осуществляет иные функции  в соответствии с федеральными  законами.

Классификация функций Банка  России по признаку закрепления их в Федеральном законе выглядит следующим  образом: 1) функция банковского регулирования; 2) функция банковского надзора  и контроля; 3) функция осуществления эмиссии наличных денег и организации их обращения; 4) функция взаимодействия с федеральными органами государственной власти и управления (пп. 12,13 ст. 4); 5) международно-правовая функция (глава IX); 6) аналитическая, научная и прогностическая функция; 7) функция банковского обслуживания; 8) функции Банка России как самостоятельного юридического лица - участника гражданских, трудовых, административных и иных правоотношений; 9) иные функции, возложенные на Банк России федеральным законодательством. К иным функциям Банка России могут быть отнесены функция регистрации эмиссии ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами (п. 8 ст. 4 Федерального закона), функция хранения и осуществления операций с федеральным бюджетом и государственными внебюджетными фондами, с бюджетами субъектов РФ и местными бюджетами, а также операции по обслуживанию государственного долга и операции с золотовалютными резервами РФ (ст. 23 Федерального закона) и т. п.

Основополагающей для  Банка России является закрепленная в Конституции РФ функция Банка России по защите и обеспечению устойчивости рубля (п. 2 ст. 75 Конституции РФ). Защита и обеспечение устойчивости рубля, по сути, является задачей, на достижение которой направлена вся деятельность Банка России, все возложенные на него функции и предоставленные полномочия.

Функция банковского регулирования. Банковское регулирование - общее понятие, объединяющее не одно, а несколько направлений деятельности Банка России. Среди них такие основополагающие, как: установление обязательных для кредитных организаций правил проведения банковских операций, в том числе валютных, включающее осуществление расчетных операций в иностранной валюте и с иностранными государствами (регулирование банковских операций), координацию, регулирование и лицензирование организации расчетных, в том числе клиринговых, систем в РФ, а также установление правил, форм, сроков и стандартов осуществления безналичных расчетов (ст. 80 Федерального закона); установление специальных экономических нормативов для кредитных учреждений (обязательные экономические нормативы); Осуществление денежно-кредитного регулирования (процентные ставки по операциям, операции на открытом рынке, рефинансирование и т. п.); установление порядка ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской отчетности для организаций, включенных в банковскую систему; установление порядка создания, регистрации и лицензирования кредитных организаций; установление требований к уровню подготовки и квалификации руководителей и главных бухгалтеров кредитных организаций (п.п. 4, 5, 6, 10 ст. 4 и ст. 56,59 Федерального закона); а также установление порядка осуществления банковского надзора и контроля.

Функции банковского надзора  и контроля. Функция банковского  надзора представляет собой установленную законом государственную деятельность Банка России по осуществлению комплекса мероприятий, направленных на обеспечение режима законности в организации и функционировании всех элементов, образующих банковскую систему РФ. Банковский надзор осуществляется в целях обеспечения надлежащего соблюдения кредитными организациями действующего банковского законодательства и нормативных актов, регулирующих банковскую деятельность.

Банковский надзор обеспечивается путем постоянного наблюдения и  проведения проверок кредитных организаций  на предмет соответствия их учредительных документов, финансово-хозяйственной, кредитной деятельности, а также деятельности по осуществлению банковских операций действующему законодательству, нормативным актам Президента РФ, Правительства РФ, а также нормативным актам и обязательным нормативам, установленным Банком России (ст. 55 Федерального закона). Упомянутые обстоятельства являются предметом банковского надзора. Основными задачами банковского надзора, осуществляемого Банком России, Является обеспечение законности создания, организации и деятельности кредитных организаций, обеспечение их надежности и поддержание стабильности, а также защита интересов вкладчиков и кредиторов (ст. 55 Федерального закона).

Функция осуществления денежной эмиссии и организации денежного  обращения. Согласно Конституции РФ денежная эмиссия, т. е. выпуск денег  в обращение, в РФ осуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации (п. 1 ст. 75). Денежной единицей в РФ является рубль. Введение и эмиссия других денег в РФ не допускается. Конституция РФ, возлагая на Банк России функцию эмиссии денег в обращение, не ограничивает полномочия Банка России какой-либо одной формой эмиссии. Банк России осуществляет эмиссию денег в наличной и безналичной формах. С целью ограничения возможностей коммерческих банков на осуществление депозитной эмиссии в Конституции РФ исключительное право на осуществление денежной эмиссии во всех ее формах предоставлено Банку России. Однако в Федеральном законе монопольная функция Банка России по осуществлению денежной эмиссии ограничена только эмиссией наличных денег. Аналогичным образом ограничена и не предусмотрена действующим законодательством функция Банка России по организации их безналичного обращения (ст. 29 Федерального закона) Безналичное, как и наличное, денежное обращение подлежит регулированию в федеральном законодательстве. Но эта сфера денежного обращения не регулируется банковским или иным законодательством. Порядок осуществления эмиссии безналичных денег и организации их обращения каким-либо органом государственной власти Российской Федерации или Банком России законодательно не определен.