Кредитоспособность предприятия

               больше 2,5                         20 

 Коэффициент абсолютной (срочной) ликвидности (КЛ 2) 

         Касса + расчётные счета в банках + краткосрочные вложения

КЛ 2=------------------------------------------------------------------------------

                                     Раздел 3 пассива 

Характеризует, на сколько краткосрочные обязательства  могут быть

немедленно   погашены  ликвидными  денежными  средствами  и ценными бумагами

меньше 0,2                              0

              0,2 – 0,25                              5

больше 0,25                           10 

Коэффициент соотношения привлечённых и собственных средств (К3) 

         Раздел 2 пассива + раздел 3 пассива

К3=-----------------------------------------------

                      Раздел 1 пассива 

Характеризует размер привлечённых средств на 1 т. тенге собственных

средств. 

  больше 1           0                                                                                                                  

  0,75 – 1          5                                                                                                                     

 больше 0,25         10                                                                                                            

Коэффициент финансовой независимости (КН) 

                       Раздел 1 пассива   

КН=----------------------------------------------

        Раздел 2 пассива  + раздел 3 пассива 

Свидетельствует об удельном весе собственных средств  в общей сумме

задолженности                                                                                                      меньше 0,2                              0

              0,2                                     5

больше 0,2                                                                                            10 
 

Коэффициент маневренности собственных  средств (КМ) 

         Раздел 1 пассива – раздел 1 актива

КМ=---------------------------------------------

                     Раздел 1 пассива 

Характеризует мобильность использования собственных  средств 

 меньше 0,5                                0

               0,5                                         5

  больше 0,5                              10     

Наличие убытков: 

             Убыточная деятельность в предыдущем  и текущем году             -15

              Убыточная деятельность в течение  последних 3 лет                    -30  

Наличие аудиторских проверок: 

Позитивные за последние 3 года                                                                  15  

Позитивные за последние 2 года                                                                  10

Позитивные за последний год                                                                        5

Аудиторский вывод  отсутствует или негативный                                     -10 
 
 
 
 

Оценка  заёмщика в зависимости  от сроков кредитования и поступлений  на расчётные счета. 

Срок  пользования кредитом: 

До 3 месяцев                                                          10

3 – 6 месяцев                        8

6 – 12 месяцев                        5

1 – 3 года                         3

больше 3 лет                        0 

Среднемесячные  поступления на расчётные  счета от суммы  кредита: 

до 20%                     0

до 50%                             20

до 100%                             30

до 150%                                  40

более 150%                                   50   

Оценка  заёмщика в зависимости  от уровня организационной  базы под кредитный  проект. 

Наличие бизнес-плана (ТЭО)

Наличие контрактов на реализацию планируемых объёмов  продукции:

100%                                    15

50%                                5

меньше 50%          -10 

Надёжность  партнёров: 

неоднократные предыдущие поставки        5

поставка первый раз                     0

наличие собственных  производственных помещений              5

зависимость от сезонных поставок и связанная с этим неритмичность

реализации товара                                  -10 

Порядок приобретения сырья: 

у производителя                                             5

через посредника                     0 

Объём реализации продукции на экспорт

 от общего объёма больше 50%                                                                     20 

Оценка  заёмщика в зависимости  от кредитной истории  клиента. 

Срок  существования предприятия: 

больше 5 лет                  15

3 – 5 лет                   10

1 – 3 года                     5

меньше 1 года                           0 
 

Кредитная история предприятия: 

кредитами не пользовался                           0

пользовался неоднократно и погашал своевременно                       50

пользовался ранее  и погашал после отсрочки до 30 дней                     -10

пользовался ранее  и погашал с нарушениями от 30 до 90 дней              -30

пользовался ранее  и погашал с нарушениями более 90 дней                  -50 

Погашение процентов: 

погашал проценты своевременно                         50

погашал проценты с нарушением термина до 30 дней                    -10

погашал проценты с нарушением срока от 30 до 90 дней                      -30

погашал проценты с нарушением срока более 90 дней           -50  

Наличие кредитной задолженности другим организациям: 

срочная                                                 -20

просроченная                                   -40

Наличие счетов в других банках                       -10 

Оценка  деловых качеств  руководителя фирмы 

Имеет опыт руководительской работы на протяжении:

5 и более лет                                                    10

3 – 5 лет                                         5

1 – 3 лет                                                   0 

Имеет положительный  опыт работы с банком более 3 лет                    10

Занимает управленческие должности на других предприятиях                -10

Даёт чёткую и аргументированную оценку

финансовой деятельности фирмы                                                                   5

Не может спрогнозировать  результаты будущих финансовых операций   0

 

Оценка  заёмщика в зависимости  от размера уставного  фонда 

Размер уставного  фонда:                                                                                  

Меньше 20% от суммы кредита                            0

20 – 50% от суммы  кредита                             5

50 – 100% от  суммы кредита                                                10 

Наличие перспективной  программы          5 

      В реальной банковской практике применяется множество методик отнесения предприятий к тому или иному классу кредитоспособности. Практически для всех общим является установления рейтинга кредитоспособности.

      При заключении кредитной сделки, выборе её условий банк акцентирует внимание не только на класс заёмщика, но и на форму обеспечения возвратности кредитов. Завершающей стадией предварительного анализа кредитоспособности предприятия является заключение кредитного договора предприятия. С момента предоставления кредита банк продолжает следить за изменениями финансового состояния клиента и целевого использования кредита с целью прекращения или продолжения кредитной сделки, оставления прежними или изменениями её условий.        

Оценка  обеспечения кредита.

     Основной  целью анализа предлагаемого  обеспечения является определение уровня ликвидности (способности к быстрой реализации без значительных потерь) и реальной рыночной стоимости (стоимости возможной реализации). 

      Общая характеристика: 

1. Список  имущества, предлагаемого в обеспечение.
2. Предполагаемая залоговая стоимость.
3. Коэффициент покрытия кредита (залоговая стоимость/сумма кредита),%
4. Альтернативные варианты обеспечения (за счет чего возможно усилить залог).

Залог основных средств.

                                                   

  Залог недвижимости.                                            Таблица №3. 

      Краткая характеристика  объекта недвижимости, предлагаемого в  залог