Автор работы: Пользователь скрыл имя, 25 Февраля 2013 в 20:41, курсовая работа
В результате составления бизнес-плана для данного проекта мы старались добиться поставленных целей, таких как:
1. Достичь среднемесячного объёма продаж в размере 600000 рублей
2. Окупить инвестиции в размере 798386,39 рублей за 22 месяца с начала бизнес-плана
3. К концу бизнес-плана получить чистую прибыль в размере 34440,04 рублей
Резюме………………………………………………………………………
Описание предприятия и товара………………………………………..
Исследование и анализ рынка сбыта…………………………………..
План сбыта…………………………………………………………………
План персонала……………………………………………………………
Календарный план………………………………………………………...
План прибыли……………………………………………………………..
Финансовый план…………………………………………………………
Финансовая стратегия……………………………………………………
Материалы и комплектующие
Наименование |
Ед. изм. |
Цена(руб.) |
Цена($ US) |
КПБ (1,5 спальный) |
шт |
342,000 |
|
КПБ (2,0 спальный) |
шт |
553,000 |
|
Матрац (бязь, 160*200) |
шт |
656,000 |
|
Матрац (тик, 200*200) |
шт |
609,000 |
|
КПБ (подрастковый) |
шт |
357,000 |
|
Одеяло (пухо-перовое, 175*200) |
шт |
1 600,000 |
|
Одеяло( пухо-перовое, 200*200) |
шт |
1 933,000 |
|
Одеяло (синтепон, 145*200) |
шт |
347,000 |
|
Одеяло (синтепон, 220*200) |
шт |
497,000 |
|
Одеяло (халофайбер, 140*200) |
шт |
433,000 |
|
Одеяло (халофайбер, 200*200) |
шт |
547,000 |
|
одеяло (шёлковое волокно, 200*200) |
шт |
1 333,000 |
|
Одеяло (экофайбер, 175*205) |
шт |
540,000 |
|
Плед (акрил, 180*200) |
шт |
625,000 |
|
Плед (меховой, 180*200) |
шт |
1 000,000 |
|
Плед (шерсть,145*180) |
шт |
733,000 |
|
Подушка (ватная,50*60) |
шт |
86,000 |
|
Подушка (декоративная, 50*50) |
шт |
148,000 |
|
Подушка (перовая, 50*60) |
шт |
120,000 |
|
Подушка (перо-пуховая,70*70) |
шт |
135,000 |
|
Подушка (полиэфирное волокно, 50*50) |
шт |
76,000 |
|
Подушка (силикон, 70*50) |
шт |
253,000 |
|
Подушка (синтепон,50*60) |
шт |
73,000 |
|
Подушка (пуховая, 70*70) |
шт |
270,000 |
|
Полотенце (кухонное,50*50) |
шт |
30,000 |
|
Полотенце (махровое, 100*150) |
шт |
153,000 |
|
Полотенце(махровое, 75*50) |
шт |
90,000 |
|
Халат(банный, с капюшоном) |
шт |
738,000 |
|
Халат( махровый) |
шт |
633,000 |
|
Халат(трикотажный) |
шт |
495,000 |
|
Подушка(халофайбер. 70*70) |
шт |
147,000 |
5. План по персоналу.
План по персоналу
Должность |
Кол-во |
Зарплата |
Зарплата |
Платежи |
(руб.) |
($ US) |
|||
Управление |
||||
директор |
1 |
18 000,00 |
Ежемесячно, с 5 по 24 мес. | |
Бухгалтер |
1 |
10 000,00 |
Ежемесячно, с 5 по 24 мес. | |
продавец-консультант |
4 |
5 500,00 |
Ежемесячно, с 5 по 24 мес. | |
товаровед |
1 |
6 300,00 |
Ежемесячно, с 5 по 24 мес. | |
охранник |
2 |
5 000,00 |
Ежемесячно, с 5 по 24 мес. | |
уборщица |
2 |
2 000,00 |
Ежемесячно, с 5 по 24 мес. |
Всего 11 чел.
70300 руб.
6. Календарный план.
Список этапов
Название |
Длительность |
Дата начала |
Дата окончания |
Регистрация предприятия |
30 |
02.11.2006 |
02.12.2006 |
Поиск помещения в аренду |
21 |
02.12.2006 |
23.12.2006 |
Проверка СЭС |
4 |
23.12.2006 |
27.12.2006 |
Дизайн помещения |
20 |
28.12.2006 |
17.01.2007 |
Телефонизация помещения |
7 |
01.01.2007 |
08.01.2007 |
Установка сигнализации |
6 |
02.01.2007 |
08.01.2007 |
Покупка компьютера |
3 |
05.01.2007 |
08.01.2007 |
Покупка кассы |
3 |
08.01.2007 |
11.01.2007 |
покупка столов |
4 |
08.01.2007 |
12.01.2007 |
Покупка стульев |
4 |
08.01.2007 |
12.01.2007 |
Покупка витрин |
5 |
10.01.2007 |
15.01.2007 |
Поиск работников |
17 |
13.01.2007 |
30.01.2007 |
Найм работников (собеседование) |
4 |
31.01.2007 |
04.02.2007 |
Поиск поставщиков |
19 |
06.02.2007 |
25.02.2007 |
Заключение контрактов |
9 |
26.02.2007 |
07.03.2007 |
Реклама |
10 |
27.02.2007 |
09.03.2007 |
Презентация магазина |
1 |
09.03.2007 |
10.03.2007 |
7. План прибыли.
Прибыли-убытки (руб.)
Строка |
11.2006 |
12.2006 |
1.2007 |
2.2007 |
3.2007 |
4.2007 |
Валовый объем продаж |
555 355,12 |
579 875,41 | ||||
Потери |
2 533,24 |
2 659,25 | ||||
Налоги с продаж |
33 321,31 |
34 792,52 | ||||
Чистый объем продаж |
519 500,57 |
542 423,63 | ||||
Материалы и комплектующие |
341 972,72 |
354 595,21 | ||||
Сдельная зарплата |
||||||
Суммарные прямые издержки |
341 972,72 |
354 595,21 | ||||
Валовая прибыль |
177 527,85 |
187 828,42 | ||||
Налог на имущество |
476,80 |
470,26 |
464,55 |
458,06 | ||
Административные издержки |
29 712,62 |
46 056,78 |
33 003,44 |
67 923,40 |
31 511,42 | |
Производственные издержки |
||||||
Маркетинговые издержки |
||||||
Зарплата административного персонала |
82 477,54 |
83 071,98 | ||||
Зарплата производственного персонала |
||||||
Зарплата маркетингового персонала |
||||||
Суммарные постоянные издержки |
29 712,62 |
46 056,78 |
33 003,44 |
150 400,94 |
114 583,40 | |
Амортизация |
3 924,79 |
3 924,79 |
3 924,79 | |||
Проценты по кредитам |
933,79 |
3 415,38 |
11 879,77 |
13 958,36 |
14 637,08 |
13 515,64 |
Суммарные непроизводственные издержки |
933,79 |
3 415,38 |
11 879,77 |
17 883,15 |
18 561,88 |
17 440,43 |
Другие доходы |
||||||
Другие издержки |
50 000,00 |
102 231,54 |
117 678,12 |
66 415,58 |
82 331,40 |
|
Убытки предыдущих периодов |
50 933,79 |
186 293,32 |
362 384,80 |
480 157,23 |
554 388,14 | |
Прибыль до выплаты налога |
-50 933,79 |
-186 293,32 |
-362 384,80 |
-480 157,23 |
-554 388,14 |
-499 041,61 |
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
||||||
Прибыль от курсовой разницы |
||||||
Налогооблагаемая прибыль |
-50 933,79 |
-186 293,32 |
-362 384,80 |
-480 157,23 |
-554 388,14 |
-499 041,61 |
Налог на прибыль |
||||||
Чистая прибыль |
-50 933,79 |
-186 293,32 |
-362 384,80 |
-480 157,23 |
-554 388,14 |
-499 041,61 |
Прибыли-убытки (руб.)
Строка |
5.2007 |
6.2007 |
7.2007 |
8.2007 |
9.2007 |
10.2007 |
Валовый объем продаж |
578 913,95 |
562 579,99 |
538 926,68 |
542 170,84 |
538 795,00 |
587 233,09 |
Потери |
2 664,96 |
2 565,61 |
2 455,22 |
2 473,12 |
2 477,88 |
2 688,21 |
Налоги с продаж |
34 734,84 |
33 754,80 |
32 335,60 |
32 530,25 |
32 327,70 |
35 233,99 |
Чистый объем продаж |
541 514,16 |
526 259,58 |
504 135,86 |
507 167,47 |
503 989,42 |
549 310,90 |
Материалы и комплектующие |
356 945,03 |
346 436,27 |
332 346,24 |
334 474,00 |
331 178,46 |
360 837,43 |
Сдельная зарплата |
||||||
Суммарные прямые издержки |
356 945,03 |
346 436,27 |
332 346,24 |
334 474,00 |
331 178,46 |
360 837,43 |
Валовая прибыль |
184 569,13 |
179 823,31 |
171 789,62 |
172 693,47 |
172 810,97 |
188 473,46 |
Налог на имущество |
451,53 |
444,95 |
438,37 |
431,86 |
425,31 |
418,83 |
Административные издержки |
32 469,35 |
69 402,65 |
48 084,69 |
34 456,60 |
70 914,11 |
32 898,89 |
Производственные издержки |
||||||
Маркетинговые издержки |
||||||
Зарплата административного персонала |
83 670,70 |
84 273,75 |
84 881,13 |
85 492,90 |
86 109,08 |
86 729,69 |
Зарплата производственного персонала |
||||||
Зарплата маркетингового персонала |
||||||
Суммарные постоянные издержки |
116 140,06 |
153 676,40 |
132 965,83 |
119 949,50 |
157 023,19 |
119 628,58 |
Амортизация |
3 924,79 |
3 924,79 |
3 924,79 |
3 924,79 |
3 924,79 |
3 924,79 |
Проценты по кредитам |
12 491,32 |
12 254,15 |
11 784,03 |
11 015,71 |
10 930,34 |
9 795,13 |
Суммарные непроизводственные издержки |
16 416,11 |
16 178,94 |
15 708,82 |
14 940,51 |
14 855,13 |
13 719,92 |
Другие доходы |
||||||
Другие издержки |
||||||
Убытки предыдущих периодов |
499 041,61 |
447 480,18 |
437 957,15 |
415 280,56 |
377 908,95 |
377 401,62 |
Прибыль до выплаты налога |
-447 480,18 |
-437 957,15 |
-415 280,56 |
-377 908,95 |
-377 401,62 |
-322 695,49 |
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
||||||
Прибыль от курсовой разницы |
||||||
Налогооблагаемая прибыль |
-447 480,18 |
-437 957,15 |
-415 280,56 |
-377 908,95 |
-377 401,62 |
-322 695,49 |
Налог на прибыль |
||||||
Чистая прибыль |
-447 480,18 |
-437 957,15 |
-415 280,56 |
-377 908,95 |
-377 401,62 |
-322 695,49 |
Прибыли-убытки (руб.)
Строка |
11.2007 |
12.2007 |
1.2008 |
2.2008 |
3.2008 |
4.2008 |
Валовый объем продаж |
628 798,86 |
671 955,03 |
638 100,95 |
647 501,18 |
645 022,00 |
628 430,79 |
Потери |
2 863,01 |
3 057,61 |
2 910,85 |
2 939,20 |
2 932,28 |
2 876,09 |
Налоги с продаж |
37 727,93 |
40 317,30 |
38 286,06 |
38 850,07 |
38 701,32 |
37 705,85 |
Чистый объем продаж |
588 207,92 |
628 580,12 |
596 904,04 |
605 711,90 |
603 388,40 |
587 848,86 |
Материалы и комплектующие |
386 248,16 |
412 595,49 |
392 965,92 |
397 703,11 |
396 704,67 |
386 676,86 |
Сдельная зарплата |
||||||
Суммарные прямые издержки |
386 248,16 |
412 595,49 |
392 965,92 |
397 703,11 |
396 704,67 |
386 676,86 |
Валовая прибыль |
201 959,76 |
215 984,63 |
203 938,12 |
208 008,79 |
206 683,73 |
201 172,00 |
Налог на имущество |
412,34 |
405,87 |
399,25 |
392,73 |
386,20 |
379,65 |
Административные издержки |
33 899,00 |
72 430,74 |
50 163,44 |
35 932,42 |
73 923,13 |
34 281,71 |
Производственные издержки |
||||||
Маркетинговые издержки |
||||||
Зарплата административного персонала |
87 354,78 |
87 950,67 |
88 550,62 |
89 154,67 |
89 762,84 |
90 375,16 |
Зарплата производственного персонала |
||||||
Зарплата маркетингового персонала |
||||||
Суммарные постоянные издержки |
121 253,78 |
160 381,41 |
138 714,06 |
125 087,09 |
163 685,97 |
124 656,87 |
Амортизация |
3 924,79 |
3 924,79 |
3 924,79 |
3 924,79 |
3 924,79 |
3 924,79 |
Проценты по кредитам |
8 424,82 |
7 496,15 |
6 554,10 |
5 117,54 |
4 413,02 |
3 084,96 |
Суммарные непроизводственные издержки |
12 349,62 |
11 420,94 |
10 478,89 |
9 042,33 |
8 337,81 |
7 009,75 |
Другие доходы |
||||||
Другие издержки |
||||||
Убытки предыдущих периодов |
322 695,49 |
254 751,47 |
210 975,05 |
156 629,14 |
83 142,51 |
48 868,76 |
Прибыль до выплаты налога |
-254 751,47 |
-210 975,05 |
-156 629,14 |
-83 142,51 |
-48 868,76 |
20 256,98 |
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль |
||||||
Прибыль от курсовой разницы |
||||||
Налогооблагаемая прибыль |
-254 751,47 |
-210 975,05 |
-156 629,14 |
-83 142,51 |
-48 868,76 |
20 256,98 |
Налог на прибыль |
||||||
Чистая прибыль |
-254 751,47 |
-210 975,05 |
-156 629,14 |
-83 142,51 |
-48 868,76 |
20 256,98 |