Страхование валютных рисков

страхования во Франции (1686 г., Париж). Затем страховые общества появляются

и в других странах: Италии (Генуя – 1741 г.),   Дании (1746 г.),  Швеции

(1750 г.) и т.д.

В 1779 г. члены ассоциации «Лондонский Ллойд» приняли «подписной формуляр

Ллойда» – формуляр договора морского страхования, послуживший  образцом для

создания нормативных  актов, регулирующих отношения по морскому страхованию в

Германии, Италии, Голландии, Франции и России.

Постепенно страхование  начинает применяться в борьбе с  другими

неблагоприятными  факторами и стихийными бедствиями, приносящими урон

экономике.

В XIX в. ведущее  место занимают страховые объединения  типа картелей и

концернов. Один из первых крупных картелей был создан в Берлине в 1874 г. Он

носил международный  характер и состоял при своем  возникновении из 16

страховых обществ (австрийских, русских, шведских и др.).

               1.2. Становления страхового рынка в России.

1. Из истории  страховой деятельности в России

1. Вехи становления  страхового дела в России.

В России первый опыт страхования (Закон о вдовьей  казне) относится к 
1771 году.

В 1776 году вновь  учрежденному Государственному Заемному Банку было предоставлено право  страхования каменных домов и  фабрик.

В 1797 году при  Государственном Ассигнационном банке  была открыта контора для страхования  товаров.

В 1798 и 1799 гг. в  Москве и Петербурге при Камеральном  департаменте были учреждены «Ассекуранц-Конторы» для взаимного страхования от огня.

1827 и 1835 возникновение  соответственно Первого и Второго  Российского страхового Общества  для страхования от огня.

1835 год – начало  функционирования первого в России  акционерного общества страхования  жизни – Российское общество  застрахования капиталов и доходов.

1847 год – открылась  компания «Надежда», занимавшаяся  транспортным страхованием.

В 1894 году был  установлен государственный надзор над страховыми предприятиями и  установлены общие правила отчетности.

В 1906 году в России начинается государственное страхование  жизни.[1]

2. Новейшая история

Май 1988 года –  принятие закона «О кооперации в СССР», установившего возможность создания кооперативных страховых учреждений (что по существу явилось ликвидацией  государственной монополии на страхование), а также определившего условия, порядок и виды страхования.

1991 – 1992 годы  – принятие ключевых для развития  страхования Основ гражданского  законодательства СССР и республик,  определявших право страховщиков  на добровольное страхование  на основе лицензий, и государственных  страховых организаций - на обязательное  страхование; принятие закона  «О медицинском страховании граждан  в РФ»; создание 
Федеральной службы по надзору за страховой деятельностью.

1993 – 1996 годы  – принятие базового закона  «О страховании» и около 40 законов  предусматривающих обязательное  страхование отдельных категорий  служащих и обязательное страхование  пассажиров.

Правительство принимает решение об отнесении  затрат на страхование по отдельным  его видам, на себестоимость продукции.

1997 - 1999 годы –  принятие нескольких программных  документов, в том числе: «Структурная  перестройка и экономический  рост в 1997 - 2000 годах» и 
«Основные направления развития национальной системы страхования в РФ в 1998 
– 2000 годах»; принятие Думой ряда изменений и дополнений к Федеральному закону «Об организации страхового дела в РФ», определивших условия доступа иностранных операторов на российский рынок.

2002 год – Правительство  рассматривает и в основном  одобряет новую 

              

Появление страхования  на Руси связывают с памятником древнерусского права –

«Русской правдой».  Уже в этом документе, отражающем законодательство X-XI вв.,

встречаются элементы договора страхования. В «Русской правде», к примеру,

предусматривалось материальное возмещение вреда общиной  в случае убийства,

совершенного на ее территории или членом общины «не  умышленно, а в ссоре или на

пиру при людях»[2]. Средства для этих

целей собирались со всей общины. Если кто не вносил взносы тому, община не

помогала в уплате за него самого. Если рассматривать  данные положения с позиций

настоящего времени, то мы имеем не что иное, как праобраз договора страхования

гражданской ответственности, полагая, что при непреднамеренном убийстве взнос

(дикая вира) является  результатом предварительного страхового  договора и

обязательна не для  всех, а лишь для тех и в пользу тех, кто путем этого

договора вступил  в такое взаимное страховое общество.

Даже некоторые  государственные мероприятия носили характер страхового

обеспечения. Как  известно, уже после свержения  татаро-монгольского

владычества на русские  рубежи совершались нескончаемые набеги крымских и

ногайских татар, которые захватывали пленников  и продавали их в рабство.

Предотвратить такую  продажу и освободить из рабства  мог выкуп. В целях

сохранения людских  поселений, а также военных и  других служилых людей на юге

страны организация  выкупа пленных была обеспечена специальной  финансовой

базой. Во всех случаях  выкуп  финансировался из царской  казны, но

затрачиваемые ею средства возвращались в виде ежегодной  раскладки среди

населения.

До конца XVIII в. страхование в России развивалось  медленно, на страховом

рынке господствовали иностранные страховые компании. Даже учитывая

неразвитость страховых  отношений в России, определенные суммы капитала в виде

собранных страховых  взносов уходили за рубеж, нанося урон государственной

казне. Для предотвращения вывоза капитала из страны Екатерина II Манифестом

от 28 июня 1786 г. запретила  страховать имущество у иностранных  страховых

компаниях и предприняла  попытку организации государственного страхования в

России, открыв Государственную  страховую экспедицию. В задачи экспедиции

входили операции по страхованию имущества на выборочной основе и практически

безрисковые (каменные дома, каменные фабрики и т.п.). В 1822 г.

Государственная страховая экспедиция была закрыта. Для страхования товаров

российское правительство  открыло в 1797 г. Страховую Контору  при

Ассигнационном  Банке, которая также оказалась  нежизнеспособной и была

упразднена в 1805 г. Принцип государственной монополии  в страховании также

как и идея государственного страхования закончились крушением.

Однако страховой  рынок не мог оставаться незаполненным. С развитием

производства спрос  на страховые услуги начал расти  и, при отсутствии на

страховом рынке  России иностранных страховых компаний его могли заполнить

только отечественные. Возникли предпосылки для формирования страхового рынка

России  посредством  создания собственных частных акционерных  компаний. В июне

1827 г. было учреждено  «Первое Российское от огня  страховое общество».

Обществу предоставлялось  исключительное право на осуществление  страховых

операций в течение 20 лет с освобождением от налогов, исключая пошлины в

казну. Более того, «Первому Российскому от огня страховому обществу»

разрешалось принимать  застрахованное в нем имущество  в залог во всех казенных

и кредитных учреждениях. Успешная деятельность данного общества

способствовала  появлению других страховых обществ. В 1835 г. учреждается

«Второе Российское от огня страховое общество», в 1846 г. – товарищество

«Саламандра». Соучредителями создаваемых страховых обществ  были высшие

государственные лица государства, на которых возлагалась  обязанность

курировать данные страховые общества. Довольно обширный неосвоенный страховой

рынок России позволил трем указанным страховым обществам  поделить сферу

влияния на территории России. На смену государственной  монополии в

страховании пришла монополия частная.

Отмена крепостного  права, замена натурального хозяйства  денежным, развитие

капиталистических отношений создавали предпосылки  для формирования

национального страхового рынка. Начали возникать новые акционерные  общества без

монопольных привилегий: 1858 г. – Петербургское и Московское, 1867 г.-

«Русское», 1870 г. –  «Коммерческое» и «Варшавское», 1871 г. – «Северное», 1872

г. – «Якорь»[3].

Конкуренция, борьба за средства страхователя породила множество  страховых

компаний и одновременно создала условия для их объединения, прежде всего с

целью затруднить проникновение конкурентов на собственный  рынок и обеспечить

единые правила  страхования. В 1874 г. съезд представителей акционерных

страховых обществ  предпринял первые шаги по объединению  страховщиков.

Конвенция, принятая на съезде, предполагала установление общих страховых

тарифов по видам  страхования, а также ведение  общей статистики. Тарифное

соглашение получило название Страхового синдиката –  по сути первого

монополистического  объединения в России.

Для придания устойчивости страховым операциям в этот же период организуются

общества взаимного  страхования. За период 1863 – 1865 гг. было образовано 12

таких обществ.

В  1875 г. наблюдался резкий рост активности на страховом  рынке, существенно

увеличился сбор страховых премий. За 1876 – 1885 гг. в  России было создано 32

общества взаимного  страхования.

В 1885 г. был снят запрет на деятельность в России иностранных  страховых

обществ. В Петербурге открылось центральное агентство  страхового общества

«Нью-Йорк» (США). В 1889 г. МВД России (выдача разрешений на страховую

деятельность в  России в то время находилась в  ведении МВД) была разрешена

деятельность страховых  обществ «Урбен» (Франция) и «Эквитебл» (США). Все

указанные общества специализировались только на личном страховании населения.

Доля иностранного капитала в страховом деле в 1890 г. составляла 24,4%

[4]. Иностранные страховые общества подчинялись общей системе

государственного  страхового надзора со стороны МВД. За право проведения

страховых операций в России иностранные страховщики  обязаны были предварительно

внести в государственное  казначейство денежный залог в сумме 500 тыс. руб.