Акутивні і пасивні операції

ЗМІСТ

 

Вступ                                                                                                                    2

І. Види активних та пасивних операцій, що здійснює банк                           4                                                

ІІ. Особливості здійснення активних та пасивних операцій банку               10                                             

ІІІ. Поточне та перспективне управління активними та пасивними   

операціями банку                                                                                               16

Висновки                                                                                                             22                                        

Додатки                                                                                 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВСТУП

 

Важливою складовою  частиною процесу підготовки спеціалістів є виробнича практика. Вона дає  змогу закріпити і поглибити  теоретичні знання та спрямована на набуття необхідних практичних навиків фінансово – економічної роботи в системі комерційного банку.

Базою практики є Хустське відділення ПАТ КБ «ПриватБанк». ПриватБанк є одним з найбільш інноваційних банків світу. Комерційний банк “Приватбанк” був заснований в 1992 році. Він був одним із перших банків , який з’єднував усі держави СНД та одним із перших українських банків ,створених на основі приватного капіталу.

Основна мета банку – забезпечити найвищу якість послуг клієнтам як в Україні, так і поза її межами.

Принципи роботи – відповідальність, чіткість, своєчасність та гнучкість в проведенні операцій.

 На сьогоднішній  день банк пропонує громадянам  України понад 150 видів найсучасніших  послуг, серед яких поточні, вкладні  операції, карткові продукти, різноманітні  програми споживчого кредитування, та інше. ПриватБанк є уповноваженим Урядом України банком з виплати пенсій і соціальної допомоги громадянам, а також виплати компенсацій жертвам нацистських переслідувань. Сьогодні свою пенсію і соціальні виплати в Приватбанку отримують понад 1,5 мільйона громадян. Також свої кошти довіряє ПриватБанку майже третина всіх вкладників України. Понад 35% клієнтів українських банків обирають ПриватБанк при відкритті поточного рахунку і понад 28% користуються послугами банку під час здійснення грошових переказів.

Національна мережа банківського обслуговування ПриватБанку, що включає  в себе більш 3 000 філій та відділень  по всій Україні, дозволяє будь якому клієнту отримати найвищий рівень обслуговування практично в будь якій точці країни.

Управління, філії та відділення банку користуються правом юридичної особи від імені банку, мають баланс, який входить до складу балансу головного банку та виконують весь спектр операцій передбачених Статутом ПАТ КБ «ПриватБанк».

До прикладу, Хустське відділення ПАТ КБ «ПриватБанку» складається з наступних підрозділів:

1. Менеджмент кредитні карти і зарплатні проекти -    оформлення кредитних, зарплатних, пенсійних та інших карткових проектів на підставі розроблених головним офісом КБ ЗАТ Приватбанк нормативно-методичних матеріалів;

2. Малий і середній бізнес – обслуговування корпоративних клієнтів і підприємців по всіх видах операцій.

3. Роздрібний  бізнес – обслуговування фізичних  осіб по всіх видах операцій.

4. Каса відділення – обслуговує готівковий обіг і складається з трьох кас, які обслуговують по всіх готівкових операціях як фізичних так і юридичних осіб. Час роботи каси з 8–30 до 17–30.

5. Gold-club – обслуговування клієнтів вищого класу.

Широке коло закордонних  партнерів ПриватБанку не тільки демонструє його визнання як провідного учасника світової банківської системи, але й, найголовніше, дозволяє найбільш широко задовольняти потреби клієнтів банку, пов'язані з їх міжнародною діяльністю.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Активні і пасивні  операції банку

 

Усі комерційні банки незалежно від форми власності, величини капіталу та спеціалізації виконують операції із залучення тимчасово вільних грошових коштів у депозити (депозитні операції); операції, пов’язані із розрахунково-касовим обслуговуванням клієнтів (розрахункові та касові операції) й операції з кредитного обслуговування клієнтів (кредитні операції). Звичайно, коло операцій, що їх виконують банки, може бути значно ширшим, але саме ці операції є обов’язковими, і тому їх називають базовими операціями комерційних банків. Слід зазначити, що діяльність комерційних банків, в першу чергу, спрямована на отримання прибутку, тому велика увага приділяється активним операціям.

Маючи генеральну ліцензію Національного банку України, Приватбанк здійснює весь спектр наявних на вітчизняному ринку банківських послуг з обслуговування корпоративних і приватних клієнтів відповідно до міжнародних стандартів. Довгострокове партнерство із клієнтом – головний пріоритет у роботі банку. Послідовно розширюючи спектр надаваних послуг й якість банківських продуктів, Приватбанк активно нарощує свою клієнтську базу. На ринку корпоративного банківського обслуговування клієнтів Приватбанку – близько 200 тис. найбільших українських підприємств і корпорацій, підприємств малого й середнього бізнесу.

Банк здійснює усі види банківських операцій, серед яких:

– обмін іноземних валют;

– повний спектр кредитування юридичних і фізичних осіб;

– операції по внесках від населення;

– депозитні вклади;

– відкриття й обслуговування розрахункових рахунків;

– здійснювати всі види платежів;

– переказ грошових коштів по Україні і за кордоном.

Усі банківські операції відображаються окремими статтями в  балансі комерційного банку. Залежно  від того, в якій частині балансу  вони обліковуються, їх прийнято поділяти на пасивні й активні.

Пасивні операції — це операції з мобілізації ресурсів комерційного банку. За видом банківських ресурсів розрізняють пасивні операції з формування власних, залучених та позичених ресурсів.

Операції з  формування власних ресурсів включають:

· операції з формування статутного фонду банку;

· операції з формування резервного фонду банку;

 · операції з формування страхових фондів банку;

 · операції з формування інших фондів банку спеціального призначення, які створюються за рахунок прибутку банку і використовуються відповідно до рішення, прийнятого вищою управлінською ланкою комерційного банку;

· операції, пов’язані з формуванням і розподілом банківського прибутку. Операції з формування залучених ресурсів називають пасивними депозитними операціями. Вони відображають процес залучення й обліку в банківському балансі тимчасово вільних коштів юридичних і фізичних осіб, банків, які зберігаються на різноманітних рахунках (строкових і до запитання). Вкладниками можуть бути як юридичні та фізичні особи, що постійно обслуговуються в даному банку (клієнти банку), так і юридичні і фізичні особи, що не належать до постійних клієнтів цього банку, а обслуговуються в іншому банку.

 У банківській практиці України передбачена можливість вибору банку для постійного обслуговування і для проведення окремих депозитних операцій на вигідних умовах в інших банках. З цією метою банки відкривають рахунки до запитання (поточні, бюджетні, депозитні) та на строк (депозитні). Наявність залишку грошових коштів на цих рахунках дає можливість банку, що обслуговує власників рахунків, використовувати ці залишки як ресурси для здійснення активних операцій з метою отримання доходу. Пасивні депозитні операції включають можливість користування тимчасово вільними грошовими коштами інших банків, які зберігаються на кореспондентських рахунках (кошти до запитання) та строкових депозитах (кошти на строк).

Отже, пасивні  депозитні операції можна класифікувати:

за категорією вкладника:

· операції із залучення тимчасово вільних коштів юридичних осіб на поточні, бюджетні, депозитні рахунки;

 · операції із залучення тимчасово вільних коштів фізичних осіб на поточні, депозитні рахунки;

· операції із залучення тимчасово вільних коштів банків-кореспондентів на кореспондентські та депозитні рахунки;

за строком:

 · операції із залучення тимчасово вільних коштів на рахунки до запитання (поточні, бюджетні, кореспондентські) з метою подальшого використання для проведення поточних розрахунків;

 · операції із залучення тимчасово вільних коштів на строкові депозитні рахунки для зберігання протягом обумовленого договором періоду.

 Крім мобілізації  власних та залучених ресурсів, комерційні банки можуть використовувати  можливості міжбанківського ринку  капіталів, а також залучати  кошти інвесторів шляхом емісії  та розміщення власних незабезпечених боргових зобов’язань. Мобілізовані у такий спосіб ресурси являють собою позичені ресурси банку. Ця частина банківського капіталу є найоперативнішою щодо залучення. Позичені ресурси комерційного банку мобілізуються шляхом здійснення пасивних кредитних та пасивних інвестиційних операцій.

Пасивні кредитні операції — це операції комерційного банку, пов’язані з отриманням кредитів на міжбанківському ринку (в інших комерційних банків та в НБУ). Комерційні банки в Україні можуть отримувати кредит в інших банків на визначених договорами умовах строком від одного дня (кредити овернайт) до декількох місяців. Крім власне міжбанківських кредитів, комерційні банки можуть звертатись за кредитом до кредитора в останній інстанції — Національного банку України, який надає ломбардні кредити (під заставу державних цінних паперів) та продає кредити через кредитні аукціони.

Пасивні інвестиційні операції — це операції комерційного банку, пов’язані з випуском і розміщенням власних незабезпечених боргових зобов’язань. Банки можуть емітувати облігації, які поповнюють банківський капітал коштами інвесторів на строк обігу цих цінних паперів.

Щодо депозитної діяльності, то за даними Асоціації українських банків ПриватБанк є лідером по обсягах  вкладів фізичних та юридичних осіб в Україні (додаток 1). Заслугою цього в значній мірі є широкий асортимент депозитних пропозиці банку (додаток 2).

 Мобілізовані шляхом  здійснення пасивних операцій  грошові кошти засновників банку,  вкладників, кредиторів та інвесторів комерційні банки розміщують по різних напрямках через проведення активних операцій.

Активні операції — це операції з розміщення мобілізованих комерційним банком ресурсів у депозити, кредити, інвестиції, основні фонди і товарно-матеріальні цінності.

Отже, до активних операцій банків належать:

 · операції з вкладення банківських ресурсів у грошові кошти в готівковій і безготівковій формі з метою підтримання ліквідності банку;

· розрахункові операції, пов’язані з платежами клієнтів;

· касові операції з приймання і видавання готівки;

· кредитні операції, пов’язані з наданням кредитів різних форм і видів юридичним, фізичним особам, банкам;

 · інвестиційні операції з вкладення банківських ресурсів у цінні папери (акції, державні та корпоративні облігації) на тривалий строк;

· фондові операції з купівлі-продажу цінних паперів;

· валютні операції з купівлі-продажу іноземної валюти на внутрішньому і міжнародному валютних ринках;

 · депозитні операції з розміщення тимчасово вільних ресурсів банку в депозити в НБУ та інших комерційних банках;

 · операції з купівлі-продажу банківських коштовних металів на внутрішньому і міжнародному валютних ринках.

Активні операції комерційні банки здійснюють у межах реально  наявних ресурсів, тобто у межах  залишку грошових коштів на кореспондентському рахунку в НБУ.

Активні операції комерційних  банків представляють собою діяльність, пов'язану з розміщенням власних  і залученням банківських ресурсів з метою отримання прибутку.

Найбільш поширеним  видом активних операцій є наданням банку кредитів.

Розглянемо кредитні пропозиці ПриватБанку для фізичних осіб:

1. Картка "Універсальна" – платіжна пластикова картка ПриватБанку, яка дає можливість користуватися як власними грошима на картці, так і кредитними коштами банку. Карткою "Універсальна" можна розраховуватися в торгових точках, здійснювати оплату в Інтернеті й терміналах самообслуговування, а також знімати готівку в будь-якій точці світу. Під час оплати за кордоном комісія за конвертацію коштів із валюти картки у валюту країни стягується відповідно до офіційного обмінного курсу банку на день купівлі. Переваги кредитки та пам’ятка клієнта кредитки «Універсальна»(додаток 3).

Цільові кредити:

2. Товари у розстрочку – перевагами є відсутність початкового внеску, оформлення кредиту і одразу отримуєте покупку, робити початковий внесок не обов'язково, швидке оформлення кредиту без зайвих документів(процедура займе не більше 15 хвилин, а для оформлення досить лише паспорту).
3. Сервіс «Оплата частинами. Без переплат» - дозволяє покупку товару в кредит без виплати відсотків (додаток 4).
4. Авто в кредит – переваги розстрочки на авто у ПриватБанку є рішення щодо розстрочення за 30 хвилин, купуючи нове авто з майданчика банку. Ви економите до 6% від його вартості, безкоштовно отримуєте систему GPS-моніторингу.
5. Житло в кредит – придбання нерухомості у кредит на вигідних умовах: початковий внесок – від 25%, максимальний строк – до 20 років, ставка за кредитом – від 22,08% річних. ПриватБанк один з перших, хто почав співпрацювати з Державною іпотечною установою, що дозволило їм значно знизити процентну ставку за іпотечними кредитами. Пільгові умови діють під час купівлі в кредит нерухомості вартістю понад 100 000 грн, яка представлена на сайті www.planetestate.com.ua. Сьогодні на цьому майданчику продається понад 800 об’єктів у всіх регіонах України.