Анализ развития коммерческого кредита в современной России: состояние, проблемы, перспективы

3) Также необходимы  программы обучения персонала  кредитных организаций по работе с малыми предприятиями. Сейчас банкиры в основном слабо владеют такими навыками, а это ведет к риску подобных операций.

Одной из основных причин, вызывающих трудности работы банков с малым бизнесом, является далекая  от совершенства законодательная и налоговая база в этом направлении. Сейчас изменения происходят молниеносно, поэтому нельзя, единожды разработав законопроект, удержать данный бизнес в его рамках. Необходимо динамичное изменение законодательной базы, согласованное с требованиями рынка.

Следовательно, возможна только стратегия массового, стандартизированного подхода к клиентуре, относящейся  к малым и средним компаниям, характерная для развитого банковского  бизнеса, действующего в комплексе  с консалтинговыми, страховыми, лизинговыми  и другими подобными компаниями.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

В настоящее время  российские банки отказались от действовавшей практики кредитования под совокупный обьект, равно как и от применявшихся ранее методик кредитования по остатку и по обороту. Хотя в перспективе и эти методы кредитования, безусловно, могут применяться, однако лишь как частный случай, используемый в отдельных ситуациях только тогда, когда банк будет видеть в этом необходимость. В большинстве случаев банки в современной ситуации ориентируются на использование метода предоставления кредитных ресурсов, основанного на экономических факторах и позволяющего сочетать  прежде всего интересы банков как коммерческих образований, а во вторую очередь, интересы их клиентов и народного хозяйства в целом.

В перспективе характерными особенностями организации системы коммерческого кредитования банков будут являться :

1. Ориентация на экономические (качественные), а не технические (количественные) критерии при решении вопроса о предоставлении ссуд, а в конечном итоге - на потребности социально-экономического развития общества, что все в большей степени будет являться единым критерием для всех банковских учреждений страны.

На практике это будет  означать, что кредитуются затраты  предприятий по производству и реализации только той продукции, в которой действительно ощущается потребность общества, а ее качественные характеристики отвечают перспективным требованиям, действующим мировым стандартам. При этом важно, чтобы возможные трудности ее реализации были обусловлены не недостаточно высоким качеством, а временным отсутствием денежных средств у потребителя.

Аналогично, если речь идет о долгосрочном кредитовании, то кредитуется только та инвестиционная деятельность, которая в наибольшей степени отвечает потребностям общественного прогресса и в обозримом будущем может принести ощутимый эффект с точки зрения удовлетворения потребностей общества и его отдельных членов.

Характерным примером эффективности  подобной ориентации (в первую очередь на удовлетворение потребностей общества) служит послевоенный опыт Японии и ФРГ, где крупнейшие промышленные компании и банки, определяя основные направления своей деятельности, во главу угла ставили не чисто коммерческие характеристики, а общественную значимость того или иного вида деятельности, тем не менее увязывая удовлетворение этих общественных потребностей с выгодой для себя. В качестве индикатора общественных потребностей в том или ином виде продукции служит спрос на нее как со стороны населения, так и со стороны предприятий и организаций. Количественное выражение данных характеристики находят в количестве заявок на производство отдельных видов товаров и услуг со стороны юридических лиц, заключенных хозяйственных договоров и т.д. Немаловажной характеристикой размеров спроса в условиях рынка служит динамика цен: их стремительный рост  при прочих равных условиях свидетельствует об увеличении спроса, падение - о его сокращении. Аналогично в роли индикатора изменившихся потребностей (при прочих равных условиях) может выступать курс акций той или иной компании, чутко реагирующий на изменение потребностей общества в производимых ею товарах и услугах и отражающий в определенной степени уровень прибыльности компаний.

Только при ориентации на спрос, на потребности конечного  потребителя при кредитовании тех видов хозяйственной деятельности, которые связаны с производством продукции, пользующейся спросом, кредитование соответствует интересам общества, а не отдельных предприятий. И только при этом будут сочетаться интересы хозяйства в целом и банков как самостоятельных хозрасчетных предприятий в условиях коммерческого банковского дела, что будет служить гарантией возврата предоставленных средств, обеспечивать будущую платежеспособность клиента и получение устойчивой банковской прибыли.

2. В результате межрегиональной конкуренции и дерегулирования финансовые услуги и продукты становятся однотипными во всей стране. И как следствие этого, значительно возросла конкуренция как между банками и другими кредитными институтами, так и банков друг с другом. Усиление конкуренции приводит к сокращению прибыли банков. Чтобы укрепиться на традиционных рынках и завоевать новые, банки вынуждены постоянно либерализировать свою кредитную политику, что отражается в увеличении рисков, которые они должны брать на себя. Возрастание совокупных кредитных рисков со своей стороны также оказывать негативное влияние на размер банковской прибыли.  Для преодоления неуверенности и сокращения рисков банки все активнее будут прибегать к разработкам как долгосрочных, так средне- и краткосрочных маркетинговых стратегий, концентрируя свое внимание на контроле над издержками банка, сокращении накладных расходов, зарплаты, ускорении внедрения новых технологий для автоматизации банковский сделок.

3. С появлением в стране банковских учреждений негосударственного типа - коммерческих банков, организованных в форме паевых товариществ и акционерных обществ, функционирующих на коммерческих принципах, положено начало иной модели организации кредитного дела, отличительная черта которой - организация кредитного дела в рамках и на базе привлеченных банками в форме депозитов ресурсов. Тем самым в принципе исключается возможность неограниченного   предоставления   кредитов,   как   это   практиковалось государственными специализированными банками, в том числе и на безвозмездной основе, для покрытия финансовых прорывов и бесхозяйственности. Организация кредитного дела на коммерческий началах привела к разработке иных подходов к методике и критериям кредитования, пересмотру традиционных установок.

 

 

 

 

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ:

Нормативно-правовые акты и нормативные  документы.

1. Конституция Российской  Федерации от 12.12.93 г. (с изменениями  от 04.03.09 №3 ФЗ).- Консультант Плюс, 2007 г.

2.Гражданский Кодекс  Российской Федерации (с изменениями  от 05.02.2007). –Правовая Система Гарант, 2007г.

3.Положение ЦБ РФ  от 31.08.98 г. «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями  денежных средств и их возврата (погашения)» (в ред. Положения,  утв. ЦБ РФ 27.07.2001 № 144-П).- Правовая  Система Гарант, 2007 г.

4.Федеральный закон " О Центральном банке Российской федерации (Банке России)", от 10.07 02 (с изменениями от 29.12.06).-Правовая Система Гарант, 2007 г.

5.Федеральный закон  "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 г. № 395-1 (с изменениями  от 29.12.2006 Г.).- Правовая Система Гарант, 2007 г.

6. Положение ЦБ РФ  от 26.06.98 г. «О порядке начисления  процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, т отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» (в ред. Положения, утв. ЦБ РФ 24.12.98 № 64-П).- Правовая Система Гарант, 2007 г.

7. Инструкция ЦБ РФ  от 01.10.1997 г. №1 «О порядке регулирования  деятельности банков».- Консультант Плюс, 2007 г.

Сборники учебников  и учебные пособия.

8. Андрюшин С. А.  Особенности эволюции банковской системы в России. М., 2002.- 267 с.

9. Банки и банковские  операции: Учебник /Под ред. проф. Жукова Е.Ф., М: ЮНИТИ, 2003.- 405 с.

10. Банковская система  и проблемы кредитования экономики// Мировая экономика и международные отношения, 2005, №10 - С.3-7.

11. Банковское дело /Под  ред. Лаврушина О.И. - М.: Банковский и биржевой НКЦ, 2004.- 576 с.

12. Банковское дело /Под  ред. проф. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, М., 2003.- 303 с.

13. Банковское законодательство /Под ред. Е. Ф. Жукова, М.: ЮНИТИ, 2002.- 387 с.

14. Банки и банковское  дело /Под ред. И.Т.Балабанова, СПБ: Питер, 2005.

-302 с.

15. Банковское дело /Под  ред. В.А.Гудашева, В.В Радаева,  Учеб.- методич. пособие для вузов, ПГПУ им. Белинского, 2003.- 68 с.

16. Банковское дело /Под ред. Г.Г.Коробовой, 2005.- 751 с.

17. Банковское дело /Под  ред. Е.П. Жаровской, М.: ОМЕГА, 2005.- 440 с.

18. Белых Л.П. Устойчивость  коммерческих банков. М.: Банки и  биржи.

2003 г.

19. Денежное обращение.  Кредит и банки. /Под ред. Н.Г.  Антонова, М.А. Песселя, М.: 2004.- 487 с.

20. Деньги, кредит, банки:  Учеб. пособие /Под ред. В.П.  Воронина, С.П. Федорова,  М: Юрайт. – 269 с.

21. Деньги. Кредит. Банки. /Под ред. Жукова Е.Ф., М.,2002.- 458 с.

22. Деньги. Кредит. Банки. /Под ред. О. И. Лаврушина,  М.: Финансы и статистика, 2004.- 534 с.

23. Жарковская Е.П. Банковское дело, М., 2006. – С. 184-186.

24. Маркова О.М., Сахарова  Л.С., Сидорова В.Н. Коммерческие  банки и их операции, М.: ЮНИТИ, 2003. – С. 18

25. Росолова А.Б. Коммерческое право, М., 2005. – С. 15-20.

26. Финансы, деньги, кредит: Учеб. пособие/ под ред. Е.Г.  Черновой. – М.: ТК Велби, 2006.- 280 с.

27. Финансы. Денежное  обращение, кредит: Учебник / Под  ред. Л.А. Дробозиной. – М., 2003.- 340 с.

Журналы и статьи научных сборников.

28. Ананьин О.И., Гринберг Р.С. Вопросы экономики, 2009, № 2. – С. 15-20

29. Банковская система и проблемы кредитования экономики // Мировая экономика и международные отношения, 2005, № 10 – С. 3-7

30. Валиев М.Ш. Банковский  кредит как фактор разрешения  противоречий развития реального и монетарного сектора экономики.// Экономика и управление, 2005, №2- С.66-71.

31. Данилова Т.Н. Проблемы  неопределенности, информации и  риска кредитования коммерческими банками.// Финансы и кредит,2004,№2. – С. 2-14.

32. Думная Н.Н. Финансы.  Деньги. Инвестиции, 2008, № 4. – С. 9.

33. Концептуальные вопросы  развития банковской системы  Российской Федерации (проект) // Деньги и кредит, 20071, № 1. – С. 24-39.

34. Кредитный договор  // Деньги и кредит, 2005, № 3. –  С. 20.

35. Козлов А.А. Качество  кредитной организации. Стоимость  процессов. // Деньги и кредит, 2006, № 7. – С. 10-22

36. Малый и средний бизнес // Финансы и кредит, 2005, № 9. – С. 29-35.

37. Москвин В.А. Виды  обеспечения при долгосрочном  кредитовании предприятий // Банковское дело, 2005, № 7. – С. 19.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 1

Аналитический баланс ОАО  АКБ «РОСБАНК» за 2006-2008 г.г

	№ п/п	Данные на   01.01.06 г.		Данные  на        01.01.07 г.		Данные на           01.01.08 г.
		в тыс. руб.	удельный       вес, %	в тыс. руб.	удельный       вес, %	в тыс. руб.	удельный       вес, %
1	2	3	4	5	6	7	8
	Активы
1	Денежные средства	2524012	2,22	3068129	2,27	6841808	3,41
2	Средства кредитных  организаций в Центральном банке  РФ	15531108	13,6	10060956	7,44	12929358	6,44
2.1	Обязательные резервы	7003417	6,16	3139457	2,32	4551195	2,26
3	Средства в кредитных  организациях	5238263	4,6	6987928	5,17	21894949	10,9
4	Чистые вложения в  торговые ценные бумаги	4396057	3,86	3482290	2,57	7470954	3,72
5	Чистые ссудные вложения	77640657	68,3	105106498	77,8	133949742	66,79
6	Чистые вложения в  инвестиционные ценные бумаги,удерживаемые до погашения	57995	0,05	542785	0,4	16779	0,008
7	Чистые вложения в  ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	5745403	5,05	4129129	3,05	13332099	6,64
8	Основные средства, нематериальные активы и материальные	78969	0,06	89579	0,06	234615	0,11
9	Требования по получению  процентов	888820	0,78	210422	0,15	176634	0,08
10	Прочие активы	1573250	1,38	1372980	1,01	3702139	1,84
11	Всего активов	113674534	100	135050696	100	200549077	100
	Пассивы
12	Кредиты Центрального банка  Российской Федерации	0	0,00	0	0,00	0	0,00
13	Средства кредитных  организаций	771097	6,83	8604864	6,37	9920207	4,94
14	Средства клиентов	72504816	63,78	99455730	73,6	152251063	75,9
14,1	в том числе вклады физических	19009857	16,72	26097161	19,32	47480195	23,6
15	Выпущенные долговые обязательства	21289955	18,7	13813930	10,22	13303613	6,63
16	Обязательства по уплате процентов	454174	0,39	611574	0,45	1097854	0,54
17	Прочие обязательства	1540262	1,35	1432005	1,06	2857422	1,42
18	Резервы на возможные  потери по условным обязательствам кредитного характера ,прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон	68360	0,06	302419	0,22	319177	0,15
19	Всего обязательств	103628664	91,1	124220522	91,9	179749336	89,9
	Собственные средства
20	Уставный капитал  (средства акционеров (участников)	3405284	2,99	3405284	2,52	6803605	3,39
20,1	Зарегистрированные обыкновенные акции и долги	3405284	2,99	3405284	2,52	6803605	3,39
20,2	Зарегистрированные привилегированные акции	0	0,00	0	0,00	0	0,00
20,3	Незарегистрированный  уставный капитал неакционерных  кредитных организаций	0	0,00	0	0,00	0	0,00
21	Собственные акции, выкупленные  у акционеров	0	0,00	0	0,00	0	0,00
22	Эмиссионный доход	2123696	1,86	123639	1,57	7628919	3,8
23	Переоценка основных средств	53	0,00004	53	0,00003	53	0,00002
24	Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты ,влияющие на собственные средства ( капитал)	895147	0,78	1461677	1,08	2028013	1,01
25	Фонды и неиспользованная прибыль  прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)	4644450	4,08	4678784	3,46	6422346	3,2
26	Прибыль  к распределению (убыток) за отчетный период	767 591	0,67	2084091	1,53	1972831	0,98
27	Всего источников собственных  средств	10045870	8,83	10830174	8,01	20799741	10,3
28	Всего пассивов	113674534	100	135050696	100	200549077	100