Банки и их роль в современной экономике

 

Содержание

Введение 3

1. Теоретические аспекты функционирования коммерческих банков в современной экономике

1.1Экономическая сущность банков с позиции их исторического развития 5

1.2Современное понимание сущности банков 8

1.3Зарубежный опыт банковских систем 15

2. Функции банков как финансовых посредников

2.1Функции Центрального Банка 28

2.2Функции коммерческих банков 32

3. Проблемы функционирования банков в современных экономических  условиях и перспективы их развития 36

Заключение 46

Библиографический список  48

 

Введение

Банки - одно из центральных  звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности - необходимое  условие реального создания рыночного  механизма. Процесс экономических  преобразований начался с реформирования банковской системы. Эта сфера динамично  развивается и сегодня.

Двухуровневая банковская система  играет важнейшую роль в обеспечении  функционирования народного хозяйства. Осуществляя расчетные, вкладные, кредитные  и другие операции, банки выполняют  общественно необходимые функции. Вместе с тем как работа других коммерческих предприятий банковская деятельность подвержена многочисленным рискам и именно поэтому в большинстве  стран эта деятельность является наиболее регулируемым видом предпринимательства. При этом регулирование имеет  ярко выраженные национальные особенности, отражающие специфику формирования национальной банковской системы.

Актуальность темы заключается  в том, что в настоящее время  банковская система является неотъемлемой частью экономики страны и выполняет  наиважнейшие функции путем аккумуляции  и перераспределения денежных средств  в экономике.

Предмет курсовой работы –  финансовые отношения в сфере  организации банков.

Объект – Центральные  Банки и коммерческие банки.

Цель работы – изучить  функции банков и их роль в современной  экономике.

Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд следующих  задач:

1. Рассмотреть экономическую сущность банков с позиции исторического развития.
2. Рассмотреть современное понимание сущности банков.
3. Рассмотреть зарубежный опыт банковских систем.
4. Изучить функции Центрального и коммерческих банков.
5. Рассмотреть проблемы функционирования банков в современной экономике.

В работе использованы такие  методы исследования как: индукция и  дедукция, анализ и синтез экономико-математический метод.

При написании работы были использованы различные источники: федеральные законы, учебные пособия  и периодические издания («Банковское дело», «Международная экономика» и др.)

Структурно курсовой проект состоит из введения, трёх глав, заключения, библиографического списка.

В первой части определяются теоретические аспекты функционирования коммерческих банков в современной экономике.

Во второй части функции  банков как финансовых посредников.

В третьей части рассматриваются  проблемы функционирования  банков в современных экономических  условиях и перспективы их развития.

 

 

 

 

 

 

1. Теоретические  аспекты функционирования коммерческих  банков в современной экономике.

1.1 Экономическая  сущность банков с позиции  их исторического развития.

История Древних веков  не оставила достаточно полных сведений о том, когда возникли банки, какие  операции они выполняли, что явилось  побудительной силой их развития. В настоящее время сохранились  сведения о первых деньгах (ракушках, мехах, золотых слитках, первобытных  монетах), но не о банках. Иными словами, современная история накопила немалые  материальные свидетельства древнего денежного обращения, но не дала ответа на то, какова при этом была роль простейших кредитных учреждений. Более того, сам период возникновения банков не определен в экономической  литературе, не ясна их истинная природа. Первые банки, по мнению ряда ученых, возникли в условиях мануфактурной стадии капитализма и появились, прежде всего, в отдельных итальянских городах (Венеции, Генуе) в XIV и XV вв. По их мнению, банк как особый институт товарного хозяйства возник не в связи с развитием товарно-денежных отношений на ранних этапах товарного хозяйства, а именно в тот период, когда нужна была сеть специальных учреждений, регулирующих денежное обращение и производивших в более широких масштабах кредитные операции. Банк появился только на такой стадии развития кредита, когда без его широкой помощи невозможно было функционирование капиталистических предприятий. Не случайно банк характеризуется исключительно как явление капиталистического хозяйства. Другая часть специалистов считает, что банки возникли в более ранний период при феодализме. Они отмечают, что уже в античном и феодальном хозяйстве появилась потребность в функции банков как посредников в платежах. Итак, бытующее представление о периоде появления банков расходятся не на одно-два десятилетия, а охватывают почти две тысячи лет. Значит, суть вопроса о первых банках даже не столько в определении какой-то исторической даты, приемлемой для различных сторон, сколько в определении того, что же считать банком. К сожалению, само слово "банк" нам не только не проясняет его сущность, а создает дополнительные затруднения в истинности наших суждений и представлений о первых кредитных учреждениях. Слово "банк" происходит от итальянского "banco", что означает "стол". Эти "банко-столы" устанавливались на площадях, где происходила оживленная торговля товарами. Она велась с использованием разнообразных монет, чеканившихся как государствами, так и городами и даже отдельными лицами. При покупке-продаже встречались монеты различной формы, разного достоинства. В этих условиях потребовались специалисты, которые бы знали и разбирались во множестве обращающихся монет, могли бы оценить и дать советы по их обмену. Эти специалисты-менялы обычно располагались со своими особыми столами на торжищах (рынках), где происходила торговля. Если учесть, что в Х в. Италия являлась центром мировой торговли, куда стекались товары и деньги различных стран, то станет понятным, что банкиры стали непременными участниками в торговых операциях, а их "банко-столы" получали все большее распространение. Понятие банка, закрепившееся в нашем понимании, отождествлялось с менялами и их особыми столами и в Древней Греции, где банкиры назывались трапезидами. Свои трапезиды были и в Древнем Риме, где существовали менсарии, занимавшиеся обменом валют, а также некоторыми другими денежными операциями. Получается, что первые банки возникали как бы на основе "меняльного дела" обмена денег различных городов и стран. Подобного рода отождествление природы банка с операциями по обмену валюты вуалирует истинное происхождение первых кредитных учреждений и естественно не может лежать в основе наших представлений о его сути. Сама по себе обменная операция является отражением товарного обмена, в ней нет еще кредитной платформы, которая определяетглавное направление в деятельности банков более позднего периода. Но дело не только в этом. Чисто семантическое толкование слова "банк" приводит нас к выводу о том, что происхождение банка относится не только к такому периоду развития хозяйства, когда деньги стали выполнять функцию мировых денег. Выходит, что на более ранних этапах, когда деньги обращались только на внутреннем рынке, банки еще не существовали. Вместе с тем, известно, что сохранная операция, ориентирующаяся на внутреннее обращение, является более древней, и именно она в большей степени приближает нас к раскрытию содержания кредитных учреждений. По мнению историков банки как коммерческие предприятия возникли в связи с потребностями воспроизводства, кругооборота промышленного и торгового капитала. Хотя выполнение отдельных банковских функций восходит к глубокой древности - в Вавилоне (VIII-V вв. до н.э.) практиковалась выдача денежных ссуд для покупки семян с погашением долга после продажи урожая. Храмы в Египте, Греции и Римской империи принимали денежные вклады и пускали их в оборот. Распространенными были также ссуды под недвижимость. Переход к феодализму сопровождался упадком товарно-денежных отношений и кредитных операций. Лишь в XIII-XIV вв. н.э. банковское дело вновь возрождается, что связано с расширением торговли, посредничеством в платежах. Центрами банковского дела в средние века стали итальянские, некоторые германские государства, Нидерланды, а затем - Англия. Вместе с кредитными операциями древних банков постепенно получили развитие и расчеты по обслуживанию вкладчиков. Расчеты производились с помощью так называемого «трансферта», т.е. переноса денежных средств с одной таблицы (счета) на другую. Каждый вкладчик в банке имел свою таблицу с обозначением его имени. Если клиенты, как их теперь принято называть, сдали на сохранение свои свободные деньги в банк, то им уже не нужно было лично платить по той или иной сумме; все платежи за них выполнял банкир, у которого находился вклад и таблица. Денежные средства с таблицы одного вкладчика переносились на таблицу другого, образуя простейшие формы безналичных расчетов. Удобства, создаваемые банками, не могли не привлечь внимание деловых людей. Постепенно банковская клиентура расширялась. Банки в свою очередь пошли на выполнение работ доверителей по составлению договоров между клиентами, стали выступать посредниками в торговых сделках. Для облегчения расчетов древние банки выпускали даже банковские билеты (hudu-«гуду»), которые обращались наравне с полноценными деньгами. Все эти свидетельства никак не подтверждают бытующее представление о том, что первые банки возникли в условиях мануфактурной стадии капитализма в форме банкирских домов. Конечно, было бы несправедливым считать, что операции древнего товарно-денежного обращения свидетельствуют о функционировании банка. Наличие кредитора и заемщика это далеко еще не зарождение банка, а только его предпосылка. Превращение кредитора в банк становится возможным в условиях, когда ростовщик перестает быть ростовщиком, как только кредитные операции, выполняемые им (в их совокупности), превращаются в систему. Кредит, исходя из своего функционального назначения, перестает удовлетворять чисто потребительские потребности заемщика и выдается на проведение хозяйственных операций. Банк, следовательно, - это такая ступень развития денежного хозяйства, при которой кредитные, денежные и расчетные операции стали в их совокупности концентрироваться в едином центре.

1.2 Современное понимание сущности банков.

Деятельность банковских учреждений многообразна. В современном  обществе банки занимаются различными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осуществляются финансирование народного хозяйства, купля-продажа  ценных бумаг, а в некоторых случаях  посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения консультируют, участвуют в обсуждении законодательных  и народнохозяйственных программ, ведут  статистику, имеют свои подсобные  предприятия. Создается впечатление  не о специфике, а о многоликой сути банка. В разряд его деятельности подключаются такие ее виды, которые могут выполнять и другие учреждения.

К раскрытию сути банка  можно подойти с двух сторон: с юридической и экономической. В первом случае исходное значение приобретает понятие “банковские операции” (подробнее об этом в главе 2). В их перечень входят те, которые в соответствии с законодательством относятся исключительно к банковской деятельности.

При всей важности юридического аспекта проблема сущности банка  остается открытой. Выяснение сущности – это не только соотношение деятельности банка с законом. Не юридический  закон определяет сущность банка  как такового, не операции, разрешенные  ему выполнять, а экономическая  сторона дела, природа банка, дающая ему законодательное право осуществлять соответствующие сделки.

В процессе анализа сущности банка важно не потерять исторические закономерности, учесть устойчивые, традиционные сделки, отмеченные ранее (сохранная  операция, обмен валют, кредитование, расчеты), выделить, с другой стороны, те из них, которые привнесены экономической  конъюнктурой, особенностями определенного  этапа общественного развития. В  целом познание сущности банка, как  и любого другого явления, требует  ответа не на вопросы о том, чем  он занимается, какие операции выполняет  или выполнял, а о том, какими он обладает качествами, выражающими его  существенную определенность и обособленность.

Анализ сущности банка  требует поэтапного исследования не случайного набора вопросов, характеризующих  банковскую деятельность, а ответа на конкретные вопросы, поставленные методологией. Без соблюдения этих требований вопрос о сущности банка теряет целевую  направленность, превращает анализ в  описание видов работ, выполняемых  банком, которые при всей их важности не проясняют центрального вопроса о том, в чем заключается подлинная суть банка.

При анализе сущности банка  важно придерживаться ряда методологических требований, которые можно свести к следующему:

1. Сущность трудно понять  на базе рассмотрения тех операций, которые выполняет каждый отдельный  банк по отношению к тому  или иному своему клиенту. Банк  может не выполнять отдельные  банковские операции в тот  или иной момент, каждый отдельный  клиент имеет право пользоваться  лишь ограниченным количеством  услуг, однако от этого конкретный  банк не перестает быть банком. При анализе следует абстрагироваться  от операций отдельно взятого  банка. Его сущность в этом  смысле абстрактна, она выражает  совокупную характеристику реальной  деятельности банка как целого. Сущность целесообразно поэтому рассматривать на макроуровне по отношению к экономике в целом, включая все многообразие реальной деятельности конкретных банков.

Сущность банка едина  независимо от его типов, она не зависит  от того, какой банк мы рассматриваем  – коммерческий или эмиссионный, специализированный или универсальный, частный или государственный, международный, межрегиональный или местный. Разумеется, это не означает, что на практике все эти банки одинаковы, напротив, они имеют свои особенности, но все  эти особенности отражают лишь мно­гообразие банков как целого.

3.  Сущность банка требует  вскрытия его особенностей, специфических  черт, отличающих банк от других  экономических институтов. В этом смысле банк является прежде всего предприятием, производящим особый, специфический продукт.

Характеристика банка  как предприятия требует определенного  уточнения прежде всего с позиции сложившихся традиционных представлений о его сути. Как известно, в России долгие годы банк воспринимался как аппарат управления, как орган надзора за деятельностью хозяйствующих субъектов, как контора, служащие которой должны своевременно информировать о негативных явлениях в экономике предприятий и организаций. Банк как орган управления в этом случае является элементом надстройки, частью государственного аппарата. По существу, банк таковым и был, его назначение в обществе было адекватно сложившейся общей системе распределительных отношений периода централизованного управления экономикой.

В силу традиционных представлений  характеристика банка как предприятия  вызывала и вызывает сейчас определенное сопротивление. Предприятие в России всегда ассоциировалось с фабрикой, заводом, сферой производства, создающей  материальный продукт. Поэтому обращение  к банковской “конторе” как предприятию  вызывало отторжение. Это не мешало, однако, другим звеньям экономики  не носить данного “титула” и в  то же время относиться к сфере  материального производства. Строительные, транспортные организации действительно  не имели “титула” предприятия, однако их место в числе субъектов, производящих материальный продукт, было общепризнанным.

Все это наводит на мысль  о том, что дело, по-видимому, не в  самом слове. На Руси под “предприятием” понимается дело, деятельность безотносительно  того, каким видом деятельности занимается тот или иной субъект. Сказать  поэтому, что “банк – это предприятие”, вполне нормально по отношению к  нему, а также к любому субъекту, занимающемуся определенной деятельностью. И тем не менее поставить точку мы здесь не можем, ведь само слово “предприятие” в содержательном плане мало о чем говорит.

Более того, оно требует  разъяснений, так как банк – это  действительно не фабрика, не завод, не строительная организация. Он отличается от них по ряду принципиальных позиций. Прежде всего в отличие, к примеру, от промышленных предприятий деятельность банка сосредоточена не в сфере производства, а в сфере обращения, обмена. Банк – это посредник между товаропроизводителями, скорее продавец, чем производитель.

Банк как специфическое  предприятие производит продукт, существенно  отличающийся от продукта сферы материального  производства, он производит не просто товар, а товар особого рода в  виде денег, платежных средств. Деньги являются воспроизводственной категорией; наличные деньги, выпущенные банком как  единственным монополистом в общей  массе субъектов воспроизводства, обслуживают как сферу производства, так и распределения, обмена и  потребления. Помимо данного продукта банки предоставляют также различного рода услуги преимущественно денежного  характера.

Основным продуктом банка  в сфере услуг (в отличие от промышленного предприятия) является не производство вещей, предметов потребления, а предоставление кредита. Особенность  банковского кредита состоит  в том, что он предоставляется  не как некая сумма денег, а  как капитал. Это означает, что  предоставленные взаймы денежные средства не просто должны совершать круговращение  в хозяйстве заемщика, но и возвратиться к своей исходной юридической  точке с приращением в виде ссудного процента как части вновь созданной стоимости.[4,57]

Если банк далее работает в основном на чужих деньгах, аккумулируемых на началах возвратности, то предприятие  осуществляет свою деятельность преимущественно на собственных ресурсах.

Банк отличается от промышленного  предприятия и характером своего эмитирования. Он не только выпускает акции и другие ценные бумаги, но и совершает операции по учету и хранению ценных бумаг других эмитентов.

В банке работает особый персонал – преимущественно служащие, а не рабочие: люди, занятые не физическим трудом, а денежными операциями, обработкой цифр, информации, экономическим  анализом, организацией учета, расчетов между предприятиями.