Коммерческие банки и их роль в рыночной экономике

В отличие от банков, постоянно росло количество организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, что было одним из признаков развития финансового посредничества в Казахстане.

В целом, можно констатировать, что жесткие требования Нацбанка к уровню капитализации банков ускорили оздоровление банковского сектора за счет слияния  банков, добровольного преобразования низкокапитализированных банков в кредитные товарищества, аннулирования лицензии на проведение всех банковских операций и применения процедуры принудительной ликвидации в отношении финансово неустойчивых и неплатежеспособных банков. Все это позволило сформировать устойчивую банковскую систему с высококапитализированными банками, осуществляющими свою деятельность на уровне международных стандартов.. [16]

Количественные и качественные показатели развития банковского сектора в 2009 – 2010 годах превысили темпы развития национальной экономики. В немалой степени этому способствовали мероприятия Нацбанка, АФН и Фонда страхования депозитов по защите вкладчиков, а также повышение требований к уровню капитализации банков .

Особо следует отметить роль банков второго уровня в кредитовании экономики. На фоне позитивного роста производства во многих секторах экономики, устойчивого развития финансового рынка и поступательного роста ресурсной базы банков существенно вырос их кредитный потенциал. В результате банки активизировали свою деятельность по кредитованию субъектов реального сектора экономики. В настоящее время более 60% активов банков направлено на кредитование экономики.

На развитие и улучшение качества банковских услуг значительное влияние оказало совершенствование платежной системы страны. По оценкам зарубежных экспертов Казахстану удалось создать одну из лучших платежных систем в странах СНГ, которая отвечает общемировым критериям. Она позволила до минимума сократить объем денег, необходимый в расчетах, и увеличить их оборачиваемость. В среднем за месяц проводится 500 тыс. платежей на сумму 250 млрд. тенге.

Комплекс мер по защите вкладов граждан в банках привел к повышению доверия населения к банковской системе. На настоящем этапе развития банки все более активно через свои дочерние организации проникают на рынок ценных бумаг, страховой рынок, в деятельность пенсионных фондов. Кроме того, из организационной структуры банков все чаще стали выделяться специализированные дочерние организации, осуществляющие отдельные банковские операции, например, лизинговые компании (законодательная база для развития отношений в области финансового лизинга была принята в 2000 году).                                 С принятием Закона Республики Казахстан "О жилищных строительных сбережениях в Республике Казахстан" созданы условия для развития системы жилищных строительных сбережений, что также позволит привлечь в финансовую систему временно свободные деньги населения.

В ходе   анкетирования казахстанских банков, была   рассмотрена отчетность для анализа динамики развития банковского сектора Казахстана на 01.07.2009 года и 01.07.2010 года. В результате  эксперты получили рабочие материалы от 25 банков. Таким образом, количество банков, принявших участие в исследовании, увеличилось с 23 до 25. Информация была предоставлена в виде бухгалтерских балансов .

Воспользовавшись существующей агрегацией в соответствии с требованиями международных стандартов. Полученные результаты были оформлены в виде таблиц.. Еще один важный момент, на который  хотелось бы обратить  внимание. В последней таблице  проведена  некоторая  аналогия с финансовыми показателями российских банков на 1 июля 2005 года. Это сопоставление проводилось по значениям трех агрегированных показателей: «активы», «капитал» и «займы» (кредиты ).

На основании рейтингов, используемых в РК можно разделить банки на несколько типов.   Крупные банки, к которым можно отнести такие банки как АО «Казкоммерцбанк», АО «Банк ТуранАлем» и АО «Народный Сберегательный Банк Казахстана», основную часть своей прибыли извлекают на валютном рынке из операций спекулятивного характера. Тенговый межбанковский рынок для них вторичен и туда направляются остатки свободных ресурсов. Конечно, определенная стратегия на данном рынке существует, но по приоритетности это одно из последних направлений извлечения прибыли.

Крепкие банки-дилеры,  к которым можно отнести такие банки как АО «Банк ЦентрКредит» АО «Алматинский Торгово Финансовый Банк», АО «Банк Центр Кредит» свое крепкое положение приобрели за счет раннего прихода на данный рынок и/или за счет продуманного массированного размещения на рынке МБЗ средств своих клиентов. Эти банки постоянно стремятся формировать рынок, определять уровень ставок в противовес стихийным спекуляциям, что обеспечивает им получение больших прибылей.

Средние банки, к которым можно отнести такие банки как АО «Альянс Банк», АО «TEXAKABANK», АО «Цесна Банк», АО «Лариба Банк», АО «Темирбанк» так же чаще всего занимают активную позицию на рынке Межбанковских займов (далее МБЗ). Принято считать, что каждый банк, желающий заниматься спекуляцией, рискует. Однако риск оправдан - получать прибыль, используя заемные ресурсы, всегда заманчиво.

Совокупные активы банков Казахстана по состоянию на 1 января 2012 года составили 12,809 триллиона тенге, увеличившись за 2011 год на 6,5%, сообщил комитет по контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций (КФН) Национального банка Казахстана.

На 1 января совокупный расчетный собственный капитал банковского сектора составил 1,961 триллиона тенге, увеличившись за год на 7,8%.

Активы, номинированные в иностранной валюте, составили 34,5% от совокупных активов.Ссудный портфель банков (с учетом межбанковских займов) по состоянию на 1 января составил 10,443 триллиона тенге, увеличившись за год на 15,2%. По состоянию на 1 января займы, выданные в иностранной валюте, составили 44,1% от совокупного ссудного портфеля.

На 1 января совокупный расчетный собственный капитал банковского сектора составил 1,961 триллиона тенге, увеличившись за год на 7,8%.В структуре кредитного портфеля банков по состоянию на 1 января доля стандартных кредитов составила 25,8%, сомнительных - 52,4%, безнадежных - 21,8% (на 01 января 2011 года доля стандартных кредитов составляла 26,4%, сомнительных - 53,5%, безнадежных - 20,1%). Сумма кредитов, относящихся к сомнительным займам 5 категории и безнадежным (с учетом провизий по однородным кредитам) составила 35% от совокупного ссудного портфеля, увеличение данного показателя за год составило 23,6%.

Займы, по которым имеется просроченная задолженность по платежам свыше 90 дней на 1 января текущего года, составили 30,6% от ссудного портфеля банков, увеличившись за год на 48,4%. Объем провизий (резервов) по займам по состоянию на 1 января составил 31,9% от кредитного портфеля.

По состоянию на 1 января совокупные обязательства банковского сектора составили 11,516 триллиона тенге, увеличившись за год на 7,5%. Из них обязательства перед нерезидентами Казахстана составили 2,268 триллиона тенге, уменьшившись за год на 11,5%. Доля обязательств перед нерезидентами Казахстана по состоянию на 1 января текущего года составила 19,7% от совокупных обязательств (на начало 2011 года данный показатель составлял 23,9%).

По состоянию на 1 января совокупные обязательства банковского сектора составили 11,516 триллиона тенге, увеличившись за год на 7,5%. Из них обязательства перед нерезидентами Казахстана составили 2,268 триллиона тенге, уменьшившись за год на 11,5%

Обязательства, номинированные в иностранной валюте, составили 40,5% от совокупных обязательств банков.Доля высоколиквидных активов к совокупным активам банков по состоянию на 1 января составила 20,8%.

Совокупная сумма доходов банков второго уровня на 1 января 2012 года составила 4,466 триллиона тенге. Сумма расходов 4,475 триллиона тенге (без учета подоходного налога составившего на отчетную дату 25,6 миллиарда тенге). Убыток банков на 1 января составил 12,3 миллиарда тенге.

По состоянию на 1 января 2012 года, банковский сектор Казахстана представлен 39 банками второго уровня. По состоянию на 01 февраля 2010 года в Казахстане работают 35 банков второго уровня, в том числе в городе Алматы расположено 29 банков, 27 филиалов и 192 расчетно-кассовых отдела банков. Размер совокупного расчетного собственного капитала банков второго уровня за истекший год увеличился на 7,9 млрд. тенге (2,3%) и составил по состоянию на 01.02.10г. 354,7 млрд. тенге. Динамика указана в таблице 2.

Таблица №2. Динамика собственного капитала банков, в млрд. тенге