Кредитная система Российской Федерации

Современная кредитная система  Российской Федерации

Прежде чем охарактеризовать современную структуру кредитной  системы России, следует отметить, что российское законодательство дает слишком узкую трактовку кредитной  организации. Согласно Закону «О банках и банковской деятельности» кредитная  организация - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли  как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет  право осуществлять банковские операции, предусмотренные Законом. Из этого  определения следует, что российским законодательством кредитными организациями  признаются лишь те, которые имеют  лицензию Банка России на проведение банковских операций. Прочие организации, предоставляющие займы в различных  формах и другие услуги, аналогичные  кредитным (например, лизинговые, факторинговые  и т. п.), но не имеющие лицензии Банка  России на осуществление банковских операций, кредитными не считаются. Узость законодательной трактовки понятия  «кредитная организация» проявляется  и в выделении конкретных видов  кредитных организаций. Согласно Закону «О банках и банковской деятельности»  в РФ они могут быть двух видов - банки и небанковские кредитные  организации.

Небанковская  кредитная организация - это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. При этом определено, что допустимые сочетания банковских операций для таких кредитных организаций должен устанавливать Банк России. Пользуясь предоставленными ему полномочиями, последний в настоящее время выделил три типа небанковских кредитных организаций - расчетные, депозитно-кредитные небанковские кредитные организации и небанковские кредитные организации инкассации. Из данного перечня следует, что ни факторинговые, ни лизинговые, ни другие подобные им организации, ни кредитные кооперативы не отнесены к кредитным небанковским организациям. В то же время кредитные организации, названные небанковскими, по существу являются банками с ограниченным перечнем разрешенных им операций, который устанавливает Банк России для каждого из определенных им типов небанковских кредитных организаций [См. Положение Банка России от 21 сентября 2001 г. № 153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции» // Вестник Банка России. 2001. № 60.].

Расчетные небанковские кредитные  организации могут иметь различное функциональное назначение - обслуживать юридических лиц, в том числе кредитные организации, на межбанковском, валютном рынках, на рынке ценных бумаг, проводить расчеты по пластиковым картам, инкассировать денежные средства, платежные и расчетные документы, осуществлять кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме, а также другие сделки, предусмотренные их уставами. Банком России установлено, что такие организации могут осуществлять следующие банковские операции:

• открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;
• осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• предоставление кредитов клиентам - участникам расчетов на завершение последних по совершенным сделкам [Если это предусмотрено их уставом и закреплено в выданной Банком России лицензии.];
• размещение временно свободных денежных средств, которое может происходить либо в виде вложений в ценные бумаги Правительства РФ, отнесенных Банком России к вложениям с нулевым риском, либо в форме остатков на корреспондентских счетах в Банке России и кредитных организациях, осуществляющих деятельность по проведению расчетов.

Расчетные небанковские кредитные организации представляют отчетность в Банк России и их деятельность регулируется последним как банков. Учет всех своих операций они также  осуществляют как банковские кредитные  организации.

Например, небанковская кредитная организация ЗАО «Петербургский расчетный центр (ПРЦ)» выполняет  на основании договора с Банком России функции расчетного центра ОРЦБ и  обеспечивает денежные расчеты участников биржевых торгов по заключенным сделкам. Данный Центр был учрежден в 1996 г., его акционерами являются крупные  петербургские банки, а также  Московская межбанковская валютная биржа и Санкт-Петербургская валютная биржа (СПВБ). В рамках ОРЦБ Центр  выполняет расчеты по сделкам  участников торгов на указанных выше биржах. Он открывает и ведет счета  в рублях и иностранной валюте, проводит расчеты в секторах ОРЦБ - «ГКО и ОФЗ», «Иные государственные  ценные бумаги», «Валютный сектор СПВБ», «Срочный рынок СПВБ». В настоящее  время в ПРЦ открыты счета  более 300 кредитным организациям, финансовым и инвестиционным компаниям более  чем из 60 городов России. Центр  открывает каждому участнику  один основной счет и по одному торговому  счету на каждый сектор рынка, в котором  участник работает на бирже. Для рынка  стандарт ных контрактов ПРЦ открывает  участнику также счет для учета  гарантийных средств. Участникам, которые  не являются кредитными организациями, ПРЦ дополнительно открывает  специальные брокерские счета (основной и торговые) для учета клиентских средств. Для осуществления торгов участник должен зарезервировать денежные средства на своем счете в ПРЦ. По итогам торгов последний на основании  документов биржи производит денежные расчеты по заключенным сделкам  путем переводов по счетам участников.

Участники имеют  возможность оперативно перераспределять рублевые денежные средства между различными секторами биржевого рынка СПВБ (иностранная валюта, облигации субъектов  РФ, корпоративные ценные бумаги, государственные  федеральные облигации, стандарт ные  контракты). Расчеты по итогам торгов на СПВБ проводятся в режиме, близком  к режиму реального времени. Деятельность расчетного центра ОРЦБ жестко контролируется Банком России, что накладывает ограничения  на операции, проводимые ПРЦ, но одновременно он гарантирует высокую сохранность  средств участников последнего.

Небанковские  кредитные организации  инкассации на основании лицензии, выданной Банком России, вправе осуществлять только инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов. В настоящее время в РФ функционируют две небанковские кредитные организации инкассации.

Главной задачей  НКО РОСИНКАС (Российское объединение  инкассации) является выполнение государственного заказа по обеспечению налично-денежного  обращения в стране. Для ее решения  Объединение и входящие в него управления инкассации производят перевозку  ценностей резервных фондов Банка  России, инкассацию денежной выручки  в городах и других населенных пунктах РФ, оказывают услуги по перевозке ценностей и охране объектов. Комплексное обслуживание коммерческих банков включает с себя не только вывоз излишков операционных касс и доставку подкреплений денежной наличности, но и инкассацию, подкрепление денежной наличностью обменных пунктов валюты, банковских филиалов и отделений, межфилиальные перевозки ценностей, обслуживание сетей банкоматов. В круг задач Объединения входит также подкрепление наличностью предприятий и учреждений для выплаты заработной платы. У последних большим спросом пользуется доставка из банка заработной платы по чеку или сопровождение кассира и других представителей, перевозящих ценности. Подразделениями Объединения, расположенными в разных субъектах РФ, обслуживается порядка 150 тыс. предприятий, банков и других организаций. Неотъемлемой стороной контрактов РОСИНКАС с заказчиками является обязательная страховая защита перевозимых ценностей в специализированной российской страховой компании Инкасстрах, перестраховывающей риски в транснациональной страховой корпорации ЛЛОЙД (L'LOYDS).

Небанковские  депозитно-кредитные  организации на основании лицензии Банка России имеют право привлекать денежные средства юридических лиц во вклады (на определенный срок), размещать их от своего имени и за свой счет, покупать и продавать иностранную валюту в безналичной форме, выдавать банковские гарантии, а также осуществлять иные сделки, не отнесенные законодательством к банковским операциям, в том числе выдавать поручительства за третьих лиц, приобретать права требования от последних, обеспечивать доверительное управление денежными средствами и иным имуществом клиентов, проводить лизинговые операции и др. Следует отметить, что лицензия, выдаваемая этим кредитным организациям, может предусматривать осуществление разрешенных им операций либо только в валюте РФ, либо и в валюте РФ, и в иностранной. Но при любой лицензии небанковским депозитно-кредитным организациям запрещены следующие банковские операции:

• привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и юридических лиц во вклады до востребования;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• купля-продажа иностранной валюты в наличной форме;
• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

Небанковским  депозитно-кредитным  организациям не разрешается открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом. Банк России осуществляет надзор за деятельностью этих кредитных организаций, устанавливает для них обязательные экономические нормативы и требования по созданию резервов и ограничению рисков.

Помимо определенных банковским законодательством видов  кредитных организаций по содержанию своей деятельности таковыми являются также создаваемые на основе других законодательных актов кредитные  кооперативы, кредитные союзы, общества взаимного кредита, лизинговые, факторинговые, финансовые и другие организации, осуществляющие кредитные операции без лицензии Банка России.

Особенности кредитной системы  России в настоящее время заключаются в явном преобладании банков, количество которых составляло в 2002 г. около 1300, слабо диверсифицированной структуре (ограничено количество видов других кредитных организаций), нечеткости законодательного регулирования прочих кредитных организаций, не включенных в банковскую систему, и отсутствии единых подходов к надзору за их деятельностью. Так, число небанковских кредитных организаций, зарегистрированных Банком России, в 2003 г. не превышало 50. Появился заметный слой кооперативных учреждений мелкого кредита, который насчитывает уже более 300 организаций. Однако их размер и ресурсы несопоставимы пока с коммерческими банками. В то же время создано значительное число других финансовых организаций, не входящих в кредитный сектор. Так, количество негосударственных пенсионных фондов (НПФ) составляет около 300, паевых инвестиционных фондов и компаний - около 30, страховых компаний - около 150. Эти организации все активнее конкурируют с банками и другими кредитными организациями за привлечение ресурсов, осваивают новые финансовые услуги, не являющиеся по форме банковскими, но аналогичные им по своему содержанию.

Возрождение кредитной кооперации. В кредитной системе России в широком понимании как совокупности разнообразных организаций, предоставляющих кредиты и займы в различных формах, в последнее время происходит интенсивный процесс создания кредитных институтов [Здесь специально не употребляется понятие «кредитная организация», чтобы не войти в противоречие с законодательством.], которые не ставят перед собой в качестве основной цели привлечение прибыли. Поэтому они не могут быть признаны по закону кредитными организациями. Речь идет об учреждениях малого кредита, создаваемых их членами (пайщиками) и призванных удовлетворять их потребности в ряде финансовых услуг, в первую очередь займах и сбережениях.

В России происходит возрождение основ кредитной  кооперации, хотя еще этот процесс  не носит массового характера  и не получил окончательного законодательного оформления.

Тем не менее очевидно, что кредитные кооперативы со временем займут важную рыночную нишу - возьмут на себя кредитную поддержку  мелких и средних предпринимателей, фермерских хозяйств и отдельных  физических лиц. Дело в том, что для  коммерческих банков кредитование малых  предприятий и особенно физических лиц мало выгодно, так как оно  сопряжено с высокими транзакционными  издержками, относительно низкими ставками процента и высокими рисками неплатежа. Суть же деятельности кредитных кооперативов, как было показано в гл. 6, заключается  в использовании принципов кооперативного движения по отношению к лицам, которые  не обладают значительным размером капитала, но нуждаются в кредитах на производственные цели, а также для потребительских  нужд (приобретения жилья, другой недвижимости и т. п.).

Отметим наиболее характерные  черты возрождающейся в России кредитной  кооперации. Примерно с середины 1990-х  гг. в России начался процесс постепенного возрождения кредитной и других форм кооперации, развивающийся пока только в сельском хозяйстве и  в незначительном объеме в жилищном строительстве. Этот процесс был  вызван острыми потребностями фермеров в финансовых ресурсах, которые трудно приобрести на приемлемых условиях у  коммерческих банков. По мере возникновения  все большего числа кредитных  кооперативов к ним усилилось  внимание местных органов власти, практиков и теоретиков. В результате на общероссийском и региональном уровнях  стали появляться общественные организации, цель которых заключалась в содействии развитию кредитной кооперации. Среди них особую роль на общероссийском уровне играют Фонд развития сельской кредитной кооперации (ФРСКК) и Союз сельских кредитных кооперативов (ССКК), созданные соответственно в феврале и августе 1997 г. Первый был основан по инициативе Минсельхозпрода РФ и Ассоциации крестьянских (фермерских) хозяйств и сельскохозяйственных кооперативов (АККОР), а второй - как негосударственная некоммерческая организация в августе 1997 года по инициативе АККОР ФРСКК. Цели и задачи этих двух указанных организаций аналогичны и в основном сводятся к организационно-методическому содействию в создании и развитии сельских кредитных кооперативов. Еще одна достаточно известная организация общероссийского масштаба - Лига кредитных союзов, которая объединяет кредитные кооперативные организации физических лиц.